Поступление безналичных денежных средств

При отсутствии работы с банком по каналам связи поступление денежных средств на расчетный счет организации согласно выписке банка регистрируется следующим образом:

 

Банк – Банковские выписки – Добавить - Поступление на расчетный счет - Добавить

Выбрать вид операции из предложенного списка и заполнить необходимые реквизиты документа – когда, от кого, сколько и по какому договору поступили средства, а также указать назначение платежа. При некоторых видах операции корреспондирующие счета программа предлагает сама, в других случаях их необходимо ввести.

Задание.

Выполните записи о поступлениях денежных средств на основной расчетный счет организации:

04.09.2012 на основной расчетный счет в Мурманском ОСБ N 8627 согласно договору № 2-ПК от 03.09.12 поступила предоплата от покупателя КБ «Топ- Инвест» в счет предстоящей поставки офисной мебели в сумме 84 000 рублей, в том числе НДС 18%.

При заполнении документа укажите:

· Плательщик – КБ «Топ-Инвест»

· Сумма – 84 000 руб.

· Ставка НДС – 18%. Сумма НДС рассчитается автоматически.

· Назначение платежа – «Предоплата по договору №2-ПК от 03.09.12 за ТМЦ».

Документ проведите по ОК. Проверьте результат проведения документа

 

05.09.2012 отразите согласно выписке банка сданные на основной р/счет в Мурманском ОСБ N 8627 учредителями в счет расчетов по вкладам в уставный капитал денежные средства:

Смирнов Д.Е. - 75 000.00 рублей

Чурбанов В.А - 50 000.00 рублей

 

06.09.2012. на основной р/сч предприятия в Мурманском ОСБ N 8627 поступили 300 000 рублей по заключенному с этим банком краткосрочному кредитному договору № 2012/17. Для заполнения реквизитов документа необходимо занести данный банк в справочник «Контрагенты» и указать для банка этот договор. Самостоятельно определите по плану счетов счет учета краткосрочных кредитов для подстановки в поле документа – Счет расчетов. Проанализируйте проводки, формируемые документом.

 

Сформируйте общую оборотно-сальдовую ведомость.

И из нее с помощью расшифровки соответствующей строки:

Сформируйте анализ счета 51 с оборотами по дням.

Сформируйте оборотно-сальдовую ведомость по счету 75.01 и определите оставшуюся задолженность учредителей по вкладам в уставный капитал.

 

 

Списание безналичных денежных средств.

Списание банком денежных средств с расчетного счета выполняется на основании выписанных в организации платежных поручений:

 

Банк -Платежное поручение - Добавить

 

При заполнении реквизитов документа необходимо заполнить следующие данные: когда, с какого банковского счета организации, кому и на какой банковский счет получателя перечисляются денежные средства. В назначении платежа указывают, на основании какого документа выполняется оплата и кратко за что – оказание услуг или поставку ТМЦ.

 

Задание.

06.09.2012. Выписать платежное поручение на оплату с основного расчетного счета организации заводу «Фрезер» по счету № 34 от 04.09.2012 47 200 руб. за поставку производственного оборудования, в том числе НДС 18 %.

 

06.09.2012 Выписать платежное поручение на оплату счета №56 от 05.09.2012 от «Мегафон» за услуги связи на сумму 590 рублей, в том числе НДС 18 %.

 

После получения из банка выписки об исполнении платежных поручений на основании их формируется документ Списание с расчетного счета. Для этого открыть

Действия Банк – Платежные поручения (выбрать исполненное)Действия – На основании

 

И провести списание денежных средств с расчетного счета с датой согласно выписке банка.

 

Задание.

Провести 06.09.2012 списание с расчетного счета денежных средств по двум выписанным платежным поручениям.

 

Задание.

09.09.2012 Выписать платежное поручение на оплату счета № 140 от 04.09.2012 заводу «Фрезер»на поставку инструмента на общую сумму 3 964 руб. 80 коп., в т.ч. НДС 18%.

 

09.09.2012 Выписать платежное поручение на оплату НПО «Боровик» по договору №31 от 06.09.2012. за поставку производственного сырья 60 000 руб., в том числе НДС 18%

 

Провести 09.09.2012 списание с расчетного счета денежных средств по двум выписанным платежным поручениям.