Порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и

инкассации банкнот и монеты ЦБ РФ в ко на территории рф»,

Контролирующий работник ведет кассовый журнал по расходу 0401705

Контроль расходных кассовых операций должен исключить возможность:

Оплаты неправильно оформленных документов, оплаты денежных

Чеков с подписями и оттиском печати, не соответствующими

Заявленным образцам, и денежных чеков, выписанных из денежной

Чековой книжки, не принадлежащей данному клиенту;

Внесения исправлений и дописок в расходные кассовые

Документы, а также заполнения данных документов с помарками и

Подчистками;

Внесения необоснованных исправлений в кассовые журналы по

Расходу.

Поступление в кассу расходных кассовых документов, минуя

Соответствующих бухгалтерских и контролирующих работников

Ко, не допускается.

Направление расходных кассовых документов контролирующим работником в кассу для оплаты производится в соответствии с правилами документооборота, утвержденными ко.

Кассовый журнал по расходу и кассовый журнал по приходу

Ведутся в порядке, установленном Указанием ЦБ РФ от 16 июля

2010 года № 2481-У «О порядке ведения и оформления ко кассового журнала

Кассовый журнал по расходу, оформленный на бумажном

Носителе, по завершении операционного дня направляется в сшив

Бухгалтерских документов, в который помещаются первичные учетные

Документы, за исключением кассовых документов, и мемориальные

ордера (далее – бухгалтерские документы).

Документооборот по приходным кассовым операциям

Должен быть организован так, чтобы выдача клиентам экземпляров

Приходных кассовых документов и зачисление сумм наличных

Денежных средств на банковские счета, счета по учету вкладов

физических лиц производились только после фактического поступления

наличных денег в кассу. При этом документы, подтверждающие

внесение наличных денежных средств во вклад, выдаются вкладчику –

Физическому лицу только после фактического поступления наличных

Денег в кассу.

При приеме наличных денег на основании объявления на взнос

Наличными бухгалтерский работник подписывает его, записывает в

Кассовом журнале по приходу сумму и реквизиты, предусмотренные

Кассовым журналом по приходу, и передает в кассу в соответствии с

Правилами документооборота, утвержденными ко.

После приема наличных денег в кассу объявление помещается в дело

(сшив) с кассовыми документами, квитанция выдается вносителю

Наличных денег, ордер прилагается к выписке из соответствующего

Лицевого счета клиента или к расчетному документу Получив

Обратно из кассы ордер, бухгалтерский работник обязан проверить на

Ордере наличие подписи кассового работника, подтверждающей прием

Наличных денег, и ее соответствие имеющемуся образцу подписи

Кассового работника.

При приеме наличных денег на основании препроводительной

Ведомости к сумке 0402300 бух работник,

Получив из кассы препроводительную ведомость к сумке и накладную к

Сумке, проверяет подписи кассового и контролирующего работников

Кассового подразделения, подтверждающих сумму наличных денег

После пересчета, и соответствие указанных подписей имеющимся

Образцам, записывает в кассовом журнале по приходу сумму и

Реквизиты, предусмотренные кассовым журналом по приходу, и

Передает в кассу препроводительную ведомость к сумке в соответствии

С правилами документооборота, утвержденными кредитной

Организацией. После проведения проверки полноты поступления

Наличных денег препроводительная ведомость к сумке помещается в

Дело (сшив) с кассовыми документами, накладная к сумке прилагается к

Выписке из соответствующего лицевого счета клиента или к расчетному