| Признак | Вид кредита |
| Цель кредита | Целевой кредит Нецелевой кредит |
| Объект кредита | Кредит под товарно-материальные ценности Кредит под производственные затраты Кредит под сезонные работы Кредит под кассовый разрыв |
| Субъект кредита | Промышленный кредит Сельскохозяйственный кредит Торговый кредит Межбанковский кредит Межгосударственный кредит |
Продолжение табл. 5.3
| Признак | Вид кредита |
| Способ обеспечения кредита | Обеспеченные кредиты Необеспеченные кредиты Кредиты под гарантию и поручительство (бланковые), страхование |
| Срок кредита | Краткосрочные кредиты Среднесрочные кредиты Долгосрочные кредиты Кредиты с нефиксированным сроком погашения (онкольный) |
| Платность кредита | Процентный кредит Беспроцентный кредит |
| Размер кредита | Крупный кредит Средний кредит Мелкий кредит |
| Способ выдачи | Компенсационный кредит Платежный кредит |
| Метод погашения | Кредиты, погашаемые в рассрочку (частями) Кредиты, погашаемые единовременно Кредиты, погашаемые на определенную дату |
Рыночный механизм хозяйствования предлагает самим предприятиям определять потребности в заемных средствах. Основные условия и правила предоставления и возврата кредита называются принципами кредитования (рис. 5.5).
| Целевой характер |
| Дифференцированный подход |
| Обеспеченость |
| Платность |
| Срочность |
| Возвратность |
| Договорная основа |
 |
Рис. 5.5. Основные принципы кредитования
ЗАДАНИЯ И ТЕСТЫ
I. Каждому из приведенных ниже положений, отмеченных цифрами, найдите соответствующий термин или понятие
1. Долгосрочный денежный кредит, выдаваемый банком под залог недвижимости.
2. Кредит, предоставляемый продавцами покупателю в товарной форме, в виде продажи товаров с отсрочкой платежа.
3. Предоставление в долг денег или товаров.
4. Ценности, которые служат гарантией погашения кредита или выполнения какого-либо обязательства.
5. Вклад денежных средств или ценных бумаг в банк на хранение.
6. Плата, взимается кредитором с заемщика за пользование заемными средствами.
7. Краткосрочный кредит, выданный под залог ценностей, который погашается по первому требованию.
8. Денежные ссуды, выдаваемые банком на определенный срок на условиях возвратности и платности.
9. Кредит, в виде государственного займа, в котором в качестве заемщика выступает государство, а в роли кредитора – физические и юридические лица в стране или за рубежом.
10. Денежные средства, отданные в ссуду их собственником на время, на условиях возвратности и за плату в виде процента.
11. Кредит, предоставляемый на срок до 1 года.
12. Возвратность, срочность, платность, обеспеченность.
а. Кредит
б. Ипотечный кредит
в. Коммерческий кредит
г. Ссудный капитал
д. Бланковый кредит
е. Обеспечение
ж. Банковский кредит
з. Онкольный кредит
и. Депозит
к. Ссудный процент
л. Краткосрочный кредит
м. Государственный кредит
н. Принципы кредитования
II. Верно / неверно
1. Порядок кредитования, оформление и погашение кредитов регулируются договором купли-продажи.
2. Кредитные отношения не являются финансовыми отношениями.
3. Получение предприятием кредита указывает на его слабое финансовое состояние.
4. Предприятие не может заложить одно и то же имущество одновременно нескольким кредиторам.
5. Предприятие, заложившее свое имущество, может его продать.
6. Кредиторская задолженность всегда есть явление отрицательное.
7. Предприятие, в отношении которого возбуждено дело о банкротстве, можно передать в ипотеку,
8. Платность (возмездность) кредита является принципом кредитования.
9. Использование кредитования ускоряет научно-технический прогресс.
10. Аккумулирование временно свободных денежных средств – это функция кредита,
11. Ипотечный кредит - это кредит под залог ценных бумаг.
12. Источником кредита служат временно свободные денежные средства.
13. Кредит выдается на условиях безвозвратности, платности и обеспеченности.
14. В отличие от денег ссудный капитал приносит доход.
15. Величина банковского процента зависит от срока кредита.
16. Кредит выполняет эмиссионную функцию.
17. Одна из функций кредита – мера стоимости.
18. Кредит превращает денежные сбережения в капитал,
19. Кредит представляет собой механизм движения временно свободных денежных средств от заемщика к их собственнику.
20. Краткосрочный кредит, погашаемый по первому требованию – онкольный кредит.
21. Спрос на деньги не влияет на величину процентной ставки.
III. Укажите вид кредита в каждом конкретном случае.
1. Магазин продает видеоаппаратуру с рассрочкой платежа.
2. Клиент получил в банке ссуду для реализации инвестиционного проекта.
3. Россия размещает в Западной Европе свои ценные бумаги.
4. Международный валютный фонд (МВФ) предоставил России кредит.
5. Клиент берет в банке суду для оплаты обучения.
6. Предприятие поставило другому предприятию оборудование с условием оплаты его через 6 месяцев.
7. Клиент берет в банке ссуду под залог своей квартиры.
8. Коммерческий банк покупает на открытом рынке государственные ценные бумаги.
9. Банк покупает векселя.
10. Зарубежный покупатель предоставляет российскому экспортеру кредит для закупки товара.
БК – банковский кредит;
КК – коммерческий кредит;
ПК – потребительский кредит;
ИК – ипотечный кредит;
ГК – государственный кредит;
МК – международный кредит.
V. Тесты
1. Кредит выполняет функции:
а) фискальную;
б) эмиссионную;
в) стимулирующую;
г) распределения доходов населения.
2. Основные принципы предоставления кредитов:
а) безвозвратность;
б) обеспеченность;
в) платность;
г) бессрочность.
3. Кредит, который погашается по первому требованию,
называется:
а) онкольным;
б) коммерческим;
в) краткосрочным;
г) ипотечным.
4. Норма процента определяется отношением:
а) себестоимости продукции к величине кредита;
б) дохода к величине предоставленного кредита;
в) суммы кредита к величине полученного дохода;
г) суммы кредита к себестоимости продукции.
5. Ссудный процент по формам кредита подразделяется на:
а) коммерческий процент, банковский процент, потребительский процент;
б) депозитный процент, вексельный процент, учетный процент;
в) процент по краткосрочным кредитам, процент по онкольным кредитам, процент, по долгосрочным кредитам;
г) процент по кредитам в оборотные средства, процент по инвестициям в ценные бумаги, процент по инвестициям в основной капитал.
6. Продажа товара в рассрочку представляет собой форму;
а) коммерческого кредита;
б) банковского кредита;
в) потребительского кредита;
г) ипотечного кредита.
7. Продажа товара с отсрочкой платежа представляет собой форму:
а) коммерческого кредита;
б) банковского кредита;
в) потребительского кредита;
г) ипотечного кредита.
8. Представление импортером кредита экспортеру – это форма:
а) коммерческого кредита;
б) потребительского кредита;
в) международного кредита;
г) государственного кредита.
КОНТРОЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ
1. В чем сущность кредита?
2. В чем различие кредитных и денежных отношений?
3. Какие функции выполняет кредит?
4. Какова роль кредита в условиях рыночной экономики?
5. В чем отличие кредитора от заемщика?
6. Какие источники составляют ссудный капитал?
7. Какую структуру имеет рынок ссудных капиталов?
8. Какие наиболее общие признаки классификации видов кредита?
9. Каковы принципы кредитования и охарактеризуйте их?
ТЕМА 6. КРЕДИТНАЯ СИСТЕМА
Кредитную систему можно рассматривать как:
1) Совокупность финансово – кредитных организаций, организующих кредитные отношения. Представлена центральными и коммерческими банками, небанковскими кредитными организациями.
2) Совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования. Представлена различными формами кредита, методами кредитования, а также формами безналичных расчетов.
Кредитная система – совокупность кредитных отношений и институтов, организующих эти отношения.
Небанковские кредитные организации (специализированные кредитно-финансовые институты) – это кредитные организации имеющие право, осуществлять отдельные установленные законодательством банковские операции.
Структурно кредитную систему можно представить следующим образом:
1) Центральный банк
2) Банковский сектор
3) Парабанковский (небанковский)сектор
Данная структура является типичной для большинства развитых стран, но по степени развитости тех или иных структурных звеньев страны существенно отличаются друг от друга.
Структуру кредитной системы можно изобразить в виде схемы (рис. 6.1)
| – Инвестиционные фонды – Пенсионные фонды – Лизинговые компании – Факторинговые компании – Ломбарды –Кредитные товарищества и союзы – Страховые общества – Расчетные (клиринговые) центры – и др. |
| Кредитная система |
| Банки |
| Эмиссионные ЦБ Региональные ЦБ Управления |
| Неэмиссионные банки |
| Универсальные |
| Специализи-рованные |
| Функциональная специализация |
| Отраслевая специализация |
| – инвестиционные – инновационные – ипотечные – сберегательные –учетные – страховые – и др. |
| – промышленные – сельскохозяйственные – торговые – строительные –внешнеторговые – и др. |
| Небанковские системы |
| Специализированные кредитно-финансовые институты (СКФИ) |
| Почтово-сберегательные учреждения |
| Клиентская специализация (по клиентам) |
| – потребительские (сберегательные) для физических лиц; – отраслевые – только для обслуживания юридических лиц; – биржевые; – и др. |
Рис. 6.1 Структура кредитной системы
Ключевое звено кредитной системы – банковская система, выполняющая большинство кредитно-финансовых услуг.
Иерархическая структура кредитной системы представлена на рис. 6.2.
| Иерархическая структура кредитной системы |
| 1-е звено |
| 2-е звено |
| Центральный банк (государственные, полугосударственные, акционерные банки) |
| Банковский сектор |
| Коммерческие банки |
| Сберегательные банки |
| Страховые компании |
| Ссудно-сберегательные ассоциации |
| Трастовые компании |
| Благотворительные фонды |
| Кредитные союзы |
| Финансовые компании |
| Инвестиционные компании |
| Специализированные небанковские кредитно-финансовые учреждения |
| 3-е звено |
| Специализиров. отрасл. банки |
| Ипотечные банки |
| Инвестиционные банки |
| Пенсионные фонды |
| Ломбарды |
Рис. 6.2. Иерархия звеньев кредитной системы
В зависимости от соподчинения кредитных институтов, согласно банковскому законодательству и иерархической структуре кредитной системы, можно выделить два типа построения банковской системы:
1. Одноуровневая банковская система. Предполагает преобладание горизонтальных связей между банками, универсализацию их операций и функций.
2. Двухуровневая банковская система. Взаимоотношения между банками протекают в двух плоскостях: по вертикали и по горизонтали.
В странах с рыночной экономикой современные банковские системы двухуровневые: I уровень – Центральный банк; II уровень – все виды коммерческих банков и другие кредитные организации, лицензированные Центральным банком.
Специфика банковской системы определяется ее составными элементами и отношениями, складывающимися между ними. Сущность банковской системы влияет на ее состав и содержание отдельных элементов. Каждому типу банковской системы присущи свои особенности (рис. 6.3).
| Типы банковской системы |
| Распределительная • Государство — собственник на банки • Монополия государства на формирование банков • Одноуровневая система • Централизованная схема управления • Политика единого банка • Государство отвечает по обязательствам банка • Банки подотчетны правительству |
| Рыночная • Отсутствие монополии государства на банки • Многообразие форм собственности • Двухуровневая система • Децентрализованная схема управления • Государство не отвечает по обязательствам банка • Банки не подотчетны правительству • Руководитель ЦБ утверждается парламентом |
| Система переходного периода • Содержит компоненты рыночной банковской системы, но их взаимодействие еще недостаточно развито |
Рис. 6.3. Особенности банковской системы
Центральный банк страны является главным звеном кредитной системы любого государства. Центральный банк – это, прежде всего посредник между государством и экономикой. В зависимости от форм собственности центральные банки подразделяются на унитарные (государственные), акционерные, объединения ассоциативного типа (смешанные) (рис. 6.4).
| Формы организации Центрального банка |
| Унитарные (государственные) Капитал полностью принадлежит государству (Англия, Россия, Дания, Франция) |
| Акционерные Капитал принадлежит акционерам (США, Италия) |
| Ассоциативного типа (смешанные) С участием или без участия государствен-ных структур (Швейцария, Япония, Австрия) |
Рис. 6.4. Особенности форм организации ЦБ
Значимость центральных банков в денежно-кредитной политике страны определяется его независимостью в решении данной задачи от правительства.
ЗАДАНИЯ И ТЕСТЫ
I. Каждому из приведенных ниже положений, отмеченных цифрами, найдите соответствующий термин или понятие
1. Банк, специализирующийся на операциях по купле-продаже корпоративных ценных бумаг, а также предоставлении инвестиционного кредита.
2. Специализированный банк, создаваемый для кредитования рисковых проектов, венчурного бизнеса, новейших технических разработок.
3. Специализированный недепозитный банк, занимающийся выдачей кредита под залог недвижимости или на приобретение недвижимости.
4. Совокупность разных видов взаимосвязанных банков и других кредитных учреждений, действующих в рамках единого финансово-кредитного механизма.
5. Банк, имеющий специальное разрешение правительства на проведение определенных банковских операций по поручению органов государственной власти.
6. Банки полностью или частично принадлежащие иностранному капиталу.
7. Финансовые компании, вкладывающие капитал в ценные бумаги других компаний.
8. Фонды, формируемые за счет средств населения и организаций, из которых выплачиваются пенсии, а свободные средства вкладываются в финансовые активы, приносящие доход.
9. Компании, которые выплачивают клиентам за определенное вознаграждение денежную компенсацию при возникновении страхового случая.
10. Ассоциация, объединяющая лица с общими интересами, создаваемая для аккумулирования денежных средств и взаимного кредитования.
11. Финансово-кредитное учреждение, производящее разнообразные виды операций с деньгами и ценными бумагами, аккумулирующее временно свободные денежные средства, и предоставляющие их в кредит.
12. Главный государственный банк, наделенный особыми функциями, правом эмиссии денежных знаков и регулирования деятельности коммерческих банков.
а. Банковская система
б. Инвестиционный банк
в. Уполномоченный банк
г. Центральный банк
д. Пенсионные фонды
е. Паевые инвестиционные фонды
ж. Ипотечный банк
з. Иностранный банк
и. Страховые компании
к. Банк
л. Общество взаимного кредита
м. Расчетно-кассовые центры
н. Инновационный банк.
II. Верно / неверно
1. Коммерческие банки административно подчиняются центральному банку.
2. Современная банковско-кредитная система - это двухуровневая система.
3. Инвестиционные фонды привлекают денежные средства, которые потом вкладывают в корпоративные и государственные ценные бумаги.
4. Небанковские финансовые учреждения конкурируют с банковским сектором.
5. Одной из функций коммерческого банка является сбор налогов.
6. Принципом деятельности коммерческого банка является полная экономическая самостоятельность и экономическая ответственность.
7. Отношения коммерческих банков с клиентами строятся на основе договора купли-продажи.
8. Безналичная ссудно-депозитная эмиссия - функция коммерческих банков.
9. Регулирование денежного обращения страны осуществляет центральный банк.
10.По видам выполняемых операций банки могут быть специализированные или универсальные.
11.Современные коммерческие банки выпускают банкноты.
12.Коммерческие банки выступают финансовыми посредниками между экономическими агентами, имеющими свободные денежные средства, и экономическими агентами, которые нуждаются в этих средствах.
13.Источником средств пенсионных фондов является единый социальный налог.
14.Центральный банк - это государственный банк.
III. Тесты
1. Современная банковская система России включает:
а) Центральный банк, все коммерческие банки и фондовые биржи;
б) Центральный банк и все коммерческие банки;
в) Центральный банк, все коммерческие банки и другие финансово-кредитные учреждения;
г) Центральный банк, все коммерческие банки, фондовые и товарные биржи.
2. Банк, специализирующийся на операциях по купле-продаже корпоративных ценных бумаг, а также предоставлении инвестиционного кредита.
а) Центральный банк;
б) ипотечный банк;
в) инновационный банк;
г) инвестиционный банк.
3. Специализированный банк, создаваемый для кредитования рисковых проектов, венчурного бизнеса, новейших технических разработок
а) Центральный банк;
б) ипотечный банк;
в) инновационный банк;
г) инвестиционный банк.
4. Специализированный недепозитный банк, занимающийся выдачей кредита под залог недвижимости или на приобретение недвижимости.
а) Центральный банк;
б) ипотечный банк;
в) инновационный банк;
г) инвестиционный банк.
5. Банки отличаются от других финансово-кредитных учреждений тем, что:
а) имеют право аккумулировать временно свободные денежные средства;
б) административно подчиняются центральному банку;
в) имеет право выдавать кредиты;
г) являются коммерческими организациями.
6. Финансовые компании, аккумулирующие средства физических и юридических лиц и вкладывающие их в ценные бумаги других компаний:
а) пенсионные фонды;
б) паевые инвестиционные фонды;
в) страховые компании;
г) общества взаимного кредита.
7. Ассоциация, объединяющая лиц с общими интересами, создаваемая для аккумулирования денежных средств и взаимного кредитования.
а) пенсионные фонды;
б) паевые инвестиционные фонды;
в) страховые компании;
г) общества взаимного кредита.
8 Финансово-кредитные учреждения, производящие разнообразные виды операций с деньгами и ценными бумагами, аккумулирующие временно свободные денежные средства, и предоставляющие их в кредит.
а) коммерческие банки;
б) паевые инвестиционные фонды;
в) страховые компании;
г) общества взаимного кредита.
9. Главный государственный банк, наделенный особыми функциями, правом эмиссии денежных знаков и регулирования деятельности коммерческих банков.
а) Центральный банк;
б) ипотечный банк;
в) инновационный банк;
г) инвестиционный банк.
КОНТРОЛЬНЫЕ ВОПРОСЫ
1. Что представляет собой структура кредитной системы?
2. Что входит в состав специализированных кредитно-финансовых институтов?
3. Как представлена иерархия звеньев кредитной системы?
4. Какие признаки имеет банковская система?
5. Назовите типы банковских систем.
6. Какие виды банков входят в банковскую систему?
7. Чем характеризуется рыночная банковская система?
8. Каким образом определяется специфика банковской системы?
9. Перечислите формы организации Центрального банка.
РАЗДЕЛ III
БАНКИ
