Подготовка отчета (акта) по аудиту
Руководитель аудиторской группы отвечает за подготовку и содержание отчета (акта) по аудиту.
Отчет (акт) по аудиту должен содержать полные, точные, сжатые и понятные записи по аудиту и должен включать ответы на следующие вопросы:
а) цели аудита;
б) область аудита, в частности, идентификация проверенных организационных и функциональных подразделений или процессов и охватываемый период времени;
в) идентификация заказчика аудита;
г) идентификация руководителя и членов аудиторской группы;
д) даты и места проведения аудита на месте;
е) критерии аудита;
ж) выводы аудита;
и) заключения по результатам аудита.
При необходимости в отчет (акт) по аудиту должны быть включены:
к) план аудита;
л) список представителей проверяемой организации;
м) итоги проведения аудита, включая неопределенности и/или любые встретившиеся препятствия при его проведении, которые могут уменьшить достоверность заключения по результатам аудита;
н) подтверждение достижения целей аудита в пределах области аудита в соответствии с планом аудита;
о) области, не охваченные аудитом, но находящиеся в области аудита;
п) неразрешенные противоречия между аудиторской группой и проверяемой организацией;
р) рекомендации по улучшению, если это предусмотрено целями аудита;
с) согласованный план действий по результатам аудита, при необходимости;
т) заявление о конфиденциальном характере содержимого отчета;
у) перечень рассылки отчета по аудиту.
Утверждение и рассылка отчета (акта) по аудиту
Отчет (акт) по аудиту должен быть подготовлен в согласованные сроки. Если это невозможно, то о причинах задержки необходимо сообщить заказчику аудита и согласовать новый срок его подготовки.
Отчет (акт) по аудиту должен быть датирован, проанализирован и утвержден в соответствии с процедурами программы аудита.
Отчет (акт) по аудиту должен быть разослан получателям, определенным заказчиком аудита.
Отчет (акт) по аудиту является собственностью заказчика аудита. Члены аудиторской группы и все, кто получает отчет (акт) по аудиту, должны соблюдать требования конфиденциальности содержимого отчета (акта).
Аудит считается завершенным, если все процедуры, предусмотренные планом аудита, выполнены, и утвержденный отчет (акт) по аудиту разослан.
Наблюдения, выполненные в ходе аудита, передаются в устной форме в следующих случаях:
• Непосредственно проверяемым лицам, которые могут представлять различные уровни
организации;
• Представителям руководства и различным членам руководства проверяемой
организации в ходе периодических встреч;
• Руководству проверяемой организации, включая высшее руководство, на
заключительном совещании.
Отчеты в письменной форме адресуются:
• Непосредственно проверяемым лицам;
• Руководству проверяемой организации;
• Внутренним аудиторам проверяемой организации;
• Руководству организации, выполняющей аудит;
• Аудиторам, выполняющим последующие аудиты в данной организации;
• Аудиторам органов по аккредитации (при проведении аккредитованной
сертификации).
Итоговый отчет может включать:
• общий отчет;
• заполненные контрольные листы;
• заметки аудитора;
• отчеты о несоответствиях;
• матрица по итогам аудита.
СОГЛАСОВАНО УТВЕРЖДАЮ
Заместитель рук-ля по Рук-ль предприятия
Генеральный директор
Качеству
_________________ _____________________
«___»____________200__ «___»____________200__
ОТЧЕТ
об аудите системы менеджмента качества
Регистрационный номер ________
Проверяемое подразделение ______________________________________
(наименование или номер)
Руководитель подразделения ______________________________________
(инициалы, фамилия)
Руководитель группы по аудиту ______________________________________
(инициалы, фамилия)
Аудиторы ______________________________________
(инициалы, фамилия)
Дата аудита ______________________________________
На вступительном совещании от _________ присутствовали от проверяемого
(дата)
подразделения:________________________________________________________
от аудита:_________________________________________________________
На заключительном совещании __________ присутствовали от проверяемого
(дата)
подразделения:________________________________________________________
от аудита:_________________________________________________________
ОБЛАСТЬ АУДИТА
| Обозначение документа | Наименование документа | Раздел ИСО 9001 |
Результаты аудита:
количество выявленных несоответствий: _____________
номер(а) протокола(ов) аудита СМК ___________________________________
КОРРЕКТИРУЮЩИЕ ДЕЙСТВИЯ
| № п/п | Содержание корректирующих действий | Ответственный за выполнение | Срок выполнения | Отметка о выполнении и подпись лица, проводившего проверку выполнения |
Отчет направить ___________________________________________________
(указывается подразделение(я) и (или) должностные лица)
Руководитель группы по аудиту_______________________________________
(личная подпись) (дата) (инициалы, фамилия)
Руководитель подразделения________________________________________
(личная подпись) (дата) (инициалы, фамилия)
