Тема: Составление графика документооборота

Задание: Составить график документооборота по учету материалов в банке

 

Решение:

 

График содержит разделы: наименование документа, номер типовой формы, количество экземпляров, ответственные за составление, обработку, хранение; сроки нахождения в подразделениях, срок сдачи в архив.

График имеет следующий вид:

Наименование документа	Создание документа
Кол.экз.	Отв.за выписку	Отв.за оформление	Отв.за исполнение	Срок исполнения
Расходная накладная	1-на склад 2-покупателю	кладовщик	Зав.складом	кладовщик	При отпуске товара
Приходная накладная	1-на склад 2-поставщику	кладовщик	Зав.складом	кладовщик	При поступлении материалов

 

 

Продолжение графика

Проверка документа	Обработка документа
Отв.за проверку	Кто представляет	Порядок представления	Срок представления	исполнитель	Срок исполнения
бухгалтер	Зав.складом	С материальным отчетом	1раз в 5дней	бухгалтер	2дня
бухгалтер	Зав.складом	С материальным отчетом	1раз в 5дней	бухгалтер	2дня

 

 

Практическая работа №5

Тема: Порядок заправки банкоматов

Задание: Оформить расходный кассовый ордер, купюрную ведомость и авансовый отчет инкассатора по заправке банкоматов.

Инкассатор Ревин Виктор Павлович 15.01.2012г по расходному ордеру № 45 получил в подотчет наличные денежные средства для заправки банкоматов № 12,13,14,15. Номера и серии купюр составили:

-по 100 руб. – серия ХШ номера 6598200 – 6608200

-по 500 руб. – серия ГБ номера 7414882 – 7416882

-по 1000 руб. – серия ЕН номера 1385469 – 1386469

Данные паспорта Ревина В. П.: серия 8005 № 818563

 

Решение:

Купюрная ведомость №22 от 15.01.2012г.

ОАО «СБ России» Кумертауский филиал №7722

Выдано Ревину Виктору Павловичу

 

-по 100 руб. – серия ХШ номера 6598200 – 6608200 – 10000 шт

-по 500 руб. – серия ГБ номера 7414882 – 7416882 – 2000 шт

-по 1000 руб. – серия ЕН номера 1385469 – 1386469 – 1000 шт

Итого выдано

-по 100 руб.*10000шт = 1000000 руб.

-по 500 руб.* 2000 шт = 1000000 руб.

-по 1000 руб.* 1000 шт = 1000000 руб.

На сумму 3000000 руб.

 

Составил кассир Федотова М.И._______________

 

 

Практическая работа №6

Тема: Порядок доставки инкассации

Задание: Составить купюрную ведомость клиента, препроводительную ведомость, заполнить «Объявление на взнос наличными» и оформить банковскую выписку клиенту.

Данные для выполнения задания:

№ расчетного счета 04810000056923000407

Дата 15.01.2012г.

Сумма 300000,00 руб.

Состав купюр:

-по 100 руб.*875 шт = 87500 руб.

-по 500 руб.* 185 шт = 92500 руб.

-по 1000 руб.* 120 шт = 120000 руб.

На сумму 3000000 руб.

кассир банка Федотова М.И., Инкассатор Ревин Виктор Павлович, бухгалтер банка Ольхова В. Ю.

клиент: ООО «Магнит», кассир Орлова Н. М.

 

Вкладывается в сумку

Купюрная ведомость №15 от 15.01.2012г.

ООО «Магнит», Кумертау, ул. Бабаевская 10

-по 100 руб.*875шт = 87500 руб.

-по 500 руб.* 185 шт = 92500 руб.

-по 1000 руб.* 120 шт = 120000 руб.

На сумму 300000 руб. (Триста тысяч рублей 00 копеек)

 

Составил кассир Орлова Н. М._______________

 

Вручается инкассатору

Препроводительная ведомость №15 от 15.01.2012г.

ООО «Магнит», Кумертау, ул. Бабаевская 10

-по 100 руб.*875шт = 87500 руб.

-по 500 руб.* 185 шт = 92500 руб.

-по 1000 руб.* 120 шт = 120000 руб.

На сумму 300000 руб. (Триста тысяч рублей 00 копеек)

 

Составил кассир Орлова Н. М._______________

Принял Инкассатор Ревин Виктор Павлович_______________

 

 

ОАО «СБ России» Кумертауский филиал № 7722

Банковская выписка № 246 от 15.01.2012г.

р/с 04810000056923000407 ООО «Магнит»

Входящий остаток 100000,00

Зачислено 300000,00

Исходящий остаток 400000,00

Приложение: ордер №15 к «Объявлению на взнос наличными» № 15.

 

 

Практическая работа №7

Тема: учет кассовых операций и заполнение первичных документов

Цель: привитие навыков отражения в учете кассовых операций и заполнения первичных документов

Задание: отразить операции в учете, составить отчет кассира и заполнить приходный кассовый ордер по операции 2, расходный кассовый ордер по операции 3.

Данные для решения задачи:

Остаток денег в кассе на 10.01. - 2000руб.

За день совершены следующие операции:

-Выданы деньги по чеку №15 ООО «Магнит» на выдачу заработанной платы и на хозяйственные нужды 150000 руб.

-Поступило из операционной кассы от кассира - операциониста Ивановой Г.М. - 50000руб.

-Выдано Рябову на приобретение материалов на основании приказа №5 руководителя предприятия - 10000руб. Данные паспорта 8002 548516 выдан 02.05.2002г. Кумертауским ОВД

Практическая работа № 8