Практичне заняття №1
Модуль І. Валютні операції.
Тема №4: Організація міжнародних розрахункових операцій.
Мета: ознайомити студентів з організацією міжнародних розрахункових операцій; охарактеризувати організацію міжнародних розрахунків за допомогою інкасо та акредитиву; проаналізувати зазначені види міжнародних розрахунків.
Теоретична частина:
1. Організація міжнародних розрахунків за допомогою інкасо.
2. Організація міжнародних розрахунків за допомогою акредитиву.
Практична частина:
Тести:
1. Причини виникнення валютних відносин.
а) розвиток ринку кредитних послуг в різних країнах світу:
б) впровадження і використання грошей та грошових систем різних країн та регіонів;
в) розширення діяльності корпорацій на світовому ринку;
г) розвиток товарного виробництва.
2. Міжнародна валютна ліквідність - це:
а) сукупність джерел фінансування і кредитування світового платіжного обороту;
б) здатність країни (групи країн) знецінювати своєчасне погашення своїх міжнародних зобов'язань прийнятними для кредитора платіжними засобами:
в) сукупність відносин у сфері грошей і кредиту, які опосередковують рух товарів, капіталів і послуг між країнами, регіонами. фірмами, банками, установами та фізичними особами;
г) правильні відповіді а) і б).
3. Чи вірне твердження: «Міжнародні валютні відносини складаються і розвиваються на основі експорту товарів, капіталів, робочої сили та новітньої технології»?
а) так, твердження вірне;
б) ні, твердження не вірне;
в) відповідь визначити не можливо.
4. Непряме (зворотне) котирування валюти визначає:
а) відношення цін товарів двох країн, узятих у відповідній валюті;
б) кількість іноземної валюти, що виражена в одиницях національної валюти;
в) кількість національної валюти за одиницю іноземної;
г) співвідношення між двома валютами, що визначається на підставі курсів цих валют щодо третьої.
5. У банківській практиці прийняте таке позначення курсів валют: одна валюта/інша валюта: долар до гривні USD/UAN - 8,1124, при цьому USD - це:
а) валюта bid-курсу;
б) котирувальна валюта, через яку вимірюють;
в) валюта offer - курсу;
г) базова валюта, яку вимірюють.
6. Чи вірне твердження: «Значення курсів bid і offer завжди однакові»?
а) так. твердження вірне;
б) ні, твердження не вірне;
в) відповідь визначити не можливо.
7. Торгівля строковими угодами здійснюється на:
а) страховому ринку;
б) міжбанківському валютному ринку;
в) страховому ринку;
г) біржі.
8. Датою укладення угоди можна вважати:
а) заявку на укладення контракту по телефону;
б) заявку на укладення контракту, яка надіслана факсом;
в) заявку на укладення контракту, яка надіслана письмово поштою;
г) всі відповіді вірні.
9. Угоди типу своп - це:
а) купівля-продаж валюти на умовах її поставки банками-контрагентами не пізніше ніж на другий банківський день з дня укладання угоди за курсом, що зафіксований на момент її укладання;
б) комбінація двох протилежних операцій на однакову суму з однією датою укладання та різними датами валютування. При цьому одна із зазначених операцій с терміновою, а інша - угодою з негайною поставкою;
в) угоди з поставкою обумовленої суми іноземної валюти у визначений угодою строк після її укладання за курсом, зафіксованим на момент її укладання;
г) форма організації економічних відносин країни, за допомогою яких здійснюються міжнародні розрахунки, утворюються та використовуються валютні кошти держави.
10. Чи вірне твердження: «При угодах з негайною поставкою валют не враховуються робочі та не робочі дні в країнах, з якими укладаються угоди. Якщо угоду укладено в п'ятницю, то термін поставки в суботу або неділю»?
а) так, твердження вірне:
б) ні, твердження не вірне;
в) відповідь визначити не можливо.
11. «Довга» позиція валюти - це:
а) продаж валюти:
б) обмін валют на золото;
в) купівля валюти;
г) вкладення валюти у фінансові інструменти.
12. Чи вірне твердження: «Курс валют за строковими угодами розраховується на базі курсу спот та відсоткових ставок за депозитними вкладами в країнах відповідних валют»?
а) ні, твердження не вірне;
б) так, твердження вірне;
в) відповідь визначити не можливо.
13. В якому році розпочалась торгівля фінансовими ф'ючерсами?
а)1945;
б)1955;
в)1953;
г) 1972.
14. Внутрішня вартість опціону - це:
а) різниця між тією величиною, яку треба було б заплатити за валюту без опціону, та тією, яку платять, скориставшись опціоном;
б) різниця між ринковою ціною опціону та його внутрішньою вартістю;
в) ціна, яку власник опціону повинен сплатити, якщо вирішить реалізувати своє право купити/продати певну кількість валюти.
15. Чи вірне твердження: «Якщо при укладенні ф'ючерсної угоди і зміні тенденцій ринку власник контракту може втратити всі кошти, то при опціонній торгівлі власник втрачає тільки премію»?
а) ні, твердження не вірне;
б) так, твердження вірне;
в) відповідь визначити не можливо.
16. Чи вірне твердження: «Операції своп вигідні для банків: вони не створюють відкритої позиції (купівля покривається продажем), тимчасово забезпечують необхідною валютою без ризику, який пов'язаний зі зміною її курсу»?
а) ні, твердження не вірне;
б) так, твердження вірне;
в) відповідь визначити не можливо.
17. Бенкінг з англійської перекладається як:
а) банківські операції;
б) активи банку;
в) банківська справа;
г) банківська інтернет-система.
18. Банк здійснює зовнішньоекономічну діяльність через:
а) національний банк;
б) закордонну філію;
в) валютну біржу;
г) інший банк.
19. Чи здійснюють представництва банку за кордоном банківські операції?
а) так, вони здійснюють всі банківські операції;
б) ні, вони не здійснюють ніяких операцій;
в) так, вони виконують лише операції пов'язані з лізинговими операціями;
г) вони не здійснюють банківських операцій, а лише направляють клієнтів у філію або до головного офісу банку.
20. Рахунок., який відкривається у вітчизняному банку на ім'я іноземному банкові (рахунок нерезидента в банку резидента) - це:
а) рахунок «НОСТРО»;
б) рахунок «КОРО»;
в) рахунок одного банку в іншому;
г) рахунок «ЛОРО».
21. На якому етапі формування кореспондентських відносин відбувається підписання кореспондентської угоди?
a) на третьому етапі;
б) на першому етапі;
в) на шостому етапі;
г) на четвертому етапі.
22. Виконання операцій з використанням програмно-технічного комплексу "Клієнт - банк" з доступом через Інтернет, а також це здійснення банківських операцій через сайт банку - це:
а) мобільний банкінг;
б) інтернет-банкінг;
в) система "Клієнт - банк";
г) телефонний банкінг.
23. Чи правильне твердження «При інкасових операціях банки відповідають за пересилку і надання документів напроти оплати чи акцепту, при цьому вони проводять операції без власного зобов'язання виконати платіж»?
а) ні не правильне;
б) перша частина правильна, а друга не правильна;
в) перша частина не правильна, а друга правильна;
г) цілком правильне.
24. Документ, який видається перевізчиком вантажу його відправнику, посвідчуючи прийняття вантажу до перевезення і який містить зобов'язання доставити вантаж в пункт призначення і передати його отримувачу - це:
а) інвойс;
б) термінова тратта;
в) свідоцтво про походження товару;
г) коносамент.
25. Супровідний документ, що надається продавцем покупцеві і вміщує перелік товарів, їх кількість і ціну, по якій вони будуть поставлені покупцеві, формальні особливості товару (колір, вага і т. д.), умови постачання і зведення про відправника і одержувача - це:
а) інвойс;
б) термінова тратта;
в) свідоцтво про походження товару;
г) коносамент.
26. Акредитив, за яким банк-емітент звертається з дорученням до авізую чого банку щоб сповістити продавця про відкриття акредитиву без будь-якого зобов'язання як із боку авізую чого банку, так і з боку банку-емітента - це:
а) прямо авізований акредитив;
б) авізований через авізуючий банк;
в) вшивний акредитив;
г) не підтверджений акредитив.
27. Трасант (експортер) - це:
а) платник коштів; сторона, якій надають документи;
б) банк обраний продавцем (експортером) для пересилання документів в країну покупця (імпортера) для здійснення інкасо через інкасуючий банк;
в) банк імпортера, тобто покупця; будь-який банк, який надас покупцю тратту за комерційними документами напроти отримання платежу чи акцепту;
г) одержувач коштів; клієнт, який доручає інкасо за своєю траттою та комерційними документами банку в своїй країні.
28. В якій фазі документарного інкасо після одержання замовлення (укладення угоди купівлі-продажу) продавець відвантажує замовлений товар покупцю, одночасно продавець складає всі необхідні документи і надсилає їх разом з інкасовим дорученням своєму банку (банку-ремітенту)?
а) в першій «Узгодження умов інкасо»;
б) в другій «Видача інкасового доручення і надання документів»;
в) в третій «Подання документів платнику».
29. Неподільним акредитивом передбачаються, що:
а) вся сума, яка належить продавцю, буде сплачена після завершення поставок або після останньої часткової поставки;
б) не містить зобов'язання іншого банку до безвідзивного зобов'язання банку-емітента;
в) банк-емітент направляє бенефіціарові без втручання іншого банку, бенефіціар (продавець) повинен звернутися до з вимогами до закордонного банку;
г) коли продавець виявляє ініціативу повністю чи частково передати свої права за акредитивом іншій стороні, коли продавець не постачальник товару, а посередник між постачальником і покупцем.
30. Акредитив з червоною умовою:
а) коли продавець виявляє ініціативу повністю чи частково передати свої права за акредитивом іншій стороні, коли продавець не постачальник товару, а посередник між постачальником і покупцем;
б) не містить зобов'язання іншого банку до безвідзивного зобов'язання банку-емітента;
в) вся сума, яка належить продавцю, буде сплачена після завершення поставок або після останньої часткової поставки;
г) за дорученням імпортера банк-емітент уповноважує авізуючнй чи підтверджуючий банк надати продавцю грошовий аванс письмового зобов'язання продавця надати документи, що підтверджують факт відвантаження відповідно до умов акредитива.
Задача 1
Визначити валютну позицію банку за доларами та євро, використовуючи дані таблиці. Як вплине на прибуток банку зниження курсу долара та підвищення курсу євро?
БАЛАНС БАНКУ, млн грн
| Активи | Сума | Пасиви | Сума |
| Каса | Депозити | ||
| Кредити (у доларах) | Депозити (у доларах) | ||
| Кредити (у євро) | Депозити (у євро) | ||
| Кредити | МБК | ||
| Цінні папери (у доларах) | МБК (у доларах) | ||
| Цінні папери (у євро) | МБК (у євро) | ||
| Основні фонди | Капітал | ||
| Усього: |
Задача 2
За кредит в 180 000 дол. США передбачена відсоткова ставка 5 % річних. Крім того, додаткові витрати (виплата за гарантію, комісія по інкасо і т. п.) складають у загальній кількості 650 дол. США. Кредит підлягає поверненню через 45 днів. Для визначення відсоткового вираження додаткових витрат по кредиту використовуємо формулу річних.
Задача 3
При поставці товару на 180 000 дол. США на строк 45 днів на умовах розстрочки платежу, при відсотковій ставці 5 % річних у контракті зафіксовано, що 90 000,00 дол. США — через 90 днів з дати відвантаження.
У подібних випадках у світовій практиці використовують такі способи калькуляції нарахованих відсотків: лінійний (іноді називають прогресивний) і штафельний (або регресивний) та пропорційний.
Задача 4
Припустимо, що курс долара в Токіо становив 132 єни, а в Мехіко – 3,045 песо. Розрахуйте курс мексиканського песо щодо єни в Токіо і курс японської єни щодо американського песо в Мехіко.
