На создание хозяйства планируется затратить 92 860,00 рублей, в том числе субсидия – 58 800 рублей, собственные средства – 34 060,00 рублей.
Таблица Расчет стоимости проекта
| Наименование | Ед. изм. | Кол-во | Цена, руб. | Сумма, руб. |
| Доска обрезная 25х150 | м3 | 1.75 | 10,500.00 | |
| Доска обрезная 50х150 | м3 | 1.20 | 7,200.00 | |
| Брусок 50х50 | м3 | 0.60 | 3,600.00 | |
| Рейка 25х50 | м3 | 1.45 | 8,700.00 | |
| Рейка 10х50 | м3 | 0.85 | 5,100.00 | |
| Пленка п/э | м.п. | 200.00 | 18.5 | 3,700.00 |
| Труба профильная 25х40 | м.п. | 118.00 | 66.24 | 7,816.32 |
| Труба профильная 40х40 | м.п. | 15.00 | 82.76 | 1,241.40 |
| Мицелий | кг. | 100.00 | 35.50 | 3,550.00 |
| Блок грибной | шт. | 50.00 | 55.00 | 2,750.00 |
| Вентилятор напольный | шт. | 1.00 | 3400.00 | 3,400.00 |
| Саморезы по дереву (шурупы)3.5х19 (2000шт.) | уп. | 1.00 | 296.52 | 296.52 |
| Саморезы по дереву (шурупы)3.5х35 (1000шт.) | уп. | 1.00 | 221.98 | 221.98 |
| Саморезы по дереву (шурупы)3.5х45 (600шт.) | уп. | 1.00 | 214.98 | 214.98 |
| Саморезы по дереву (шурупы)3.5х55 (350шт.) | уп. | 1.00 | 180.28 | 180.28 |
| Саморезы по дереву (шурупы)4.2х70 (200шт.) | уп. | 1.00 | 139.99 | 139.99 |
| Круг диметр 25 | п.м. | 1.00 | 188.46 | 188.46 |
| Итого субсидия | 58,800.00 | |||
| Сотовый поликарбонат 6мм | м2 | 50.00 | 290.00 | 14,500.00 |
| Профиль соединительный | шт. | 4.00 | 385.00 | 1,540.00 |
| Панель пластиковая | шт. | 20.00 | 120.00 | 2,400.00 |
| Мицелий | кг. | 440.00 | 35.50 | 15,620.00 |
| Итого собственные средства | 34,060.00 | |||
| Всего стоимость проекта | 92,860.00 |
План доходов и расходов
Сумма доходов зависит непосредственно от урожайности выращиваемой продукции и цены ее реализации.
Обоснование цен реализации продукции дано в разделе 3.1 данного бизнес-плана.
Урожайность продукции, принятая к расчету, соответствует 12кг/м2. Показатель урожайности намеренно взят минимально возможный, для расчета экономического результата реализации проекта в напряженных финансовых условиях, а именно, минимальном размере выручки от реализации продукции..
Таблица Урожайность
| Наименование | Нормативный показатель урожайности за 1 месяц, кг/м2 | Показатель урожайности за 1 месяц, принятый к расчету в бизнес-плане, кг/м2 |
| Урожайность грибов «Вешенки», заявленная разработчиками-селекционерами | 10 - 15 |
Годовая выручка от реализации продукции нашего хозяйства составляет:
Таблица Расчет годовой выручки
| Наименование показателя | Производственная площадь, м2 | Урожайность, кг/м2 за 1 месяц | Количество периодов плодоношения | Объем производства, кг | Цена, руб./кг | Выручка от реализации, руб. |
| Грибы "Вешенки" | 56.90 | 12.00 | 12.00 | 8,193.60 | 65.00 | 532,584.00 |
| Итого за год | 532,584.00 |
Далее в таблицах представлен расчет затрат, включаемых в себестоимость продукции, за период, равный 1 году.
Таблица Расчет затрат на приобретение расходных материалов
| Наименование применяемых удобрений | Ед. изм. | Кол-во за год | Цена, руб. | Стоимость затрат за год, руб. |
| Блок грибной | шт. | 50.00 | 55.00 | 2750.00 |
| Мицелий | кг. | 540.00 | 35.50 | 19170.00 |
| Пленка п/э | м.п. | 200.00 | 18.50 | 3700.00 |
| Итого | 25620.00 |
Таблица Расчет годовой суммы амортизационных отчислений
| Наименование основных фондов | Кол-во, шт. | Стоимость 1 ед., руб. | Стоимость всего, руб. | Годовая норма амортизационных отчислений, % | Годовая сумма амортизационных отчислений, руб. |
| Производственный инвентарь: | |||||
| Стеллажи | 46163.68 | 46163.68 | 50.00 | 23081.84 | |
| Вентилятор | 3400.00 | 3400.00 | 50.00 | 1700.00 | |
| Итого: | 24781.84 |
Таблица Расчет стоимости потребления электроэнергии за год
| Наименование | Мощность, Вт | Кол-во ед. | Время работы за 1 сутки, час. | Продолжительность работы за год, дней | Расход эл/энергии за год, кВт. | Цена 1 кВт, руб. | Стоимость электроэнергии за год, руб. |
| Вентилятор | 2.9 | 7621.20 | |||||
| Электрическая лампа | 2.9 | 3387.20 | |||||
| Итого | 11008.40 |
Таблица Расчет стоимости потребления газа за год
| Наименование показателя | Количество потребляемого газа в сутки, м3 | Количество дней | Расход газа, м3 | Цена, 1 м3, руб. | Стоимость газа, руб. |
| Газ пропан | 5.5 | 2007.5 | 12.5 | 25,093.75 | |
| Итого за год | 25,093.75 |
Таблица Расчет стоимости потребления воды за год
| Наименование показателя | Количество потребляемой воды в сутки, м3 | Количество дней | Расход воды, м3 | Цена, 1 м3, руб. | Стоимость воды, руб. |
| Вода | 1.00 | ||||
| Итого за год |
Таблица Расчет стоимости обязательных страховых платежей за год
| Наименование страховых взносов | Размер взноса в месяц, руб. | Кол-во месяцев | Сумма платежа в год, руб. |
| Обязательное пенсионное страхование | 866.00 | 12.00 | 10392.00 |
| Медицинское страхование всего, | 134.30 | 12.00 | 1611.60 |
| в том числе: | |||
| федеральный фонд | 47.70 | 12.00 | 572.40 |
| территориальный фонд | 86.60 | 12.00 | 1039.20 |
| Итого | 1000.30 | 12003.60 |
Себестоимость продукции хозяйства за период расчета проекта – 1 год, составляет:
Таблица Расчет годовой себестоимости
| Наименование статей себестоимости | Затраты за год, руб. |
| Блок грибной | 2,750.00 |
| Мицелий | 19,170.00 |
| Пленка п/э | 3,700.00 |
| Электроэнергия | 11,008.40 |
| Газ | 25,093.75 |
| Вода | 13,870.00 |
| Амортизация | 24,781.84 |
| Транспортные расходы | 60,000.00 |
| Страховые взносы на обязательное пенсионное страхование | 10,392.00 |
| Страховые взносы на обязательное медицинское страхование | 1,611.60 |
| Итого себестоимость | 172,377.59 |
Далее в таблице рассчитан план доходов и расходов на 1 год. Чистая прибыль, остающаяся в распоряжении инициатора проекта, составит:
Таблица План доходов и расходов на год
| Наименование показателя | Размер налога (%) и налогооблагаемая база | Сумма за год, руб. |
| Выручка от реализации | 532,584.00 | |
| Затраты на производство продукции | 172,377.59 | |
| Валовая прибыль | 360,206.41 | |
| Налог на прибыль | 6,0 % от валовой прибыли | 21,612.38 |
| Чистая прибыль * | 338,594.03 |
* Некорректность экономического содержания чистой прибыли. Точнее, это чистый доход предпринимателя, включающий в себя и оплату его труда.
План денежных поступлений и платежей
Расчет денежных потоков используется для определения текущего остатка имеющихся в распоряжении хозяйства денежных средств. Этот остаток формируется за счет доходов от реализации продукции и затрат на ее производство, реализацию, налоговых и других выплат.
Таблица План денежных поступлений и платежей на год
| № п/п | Наименование показателя | Сумма за год, руб. |
| Денежная наличность на начало периода | 34,060.00 | |
| Приток наличности - всего, | 591,384.00 | |
| в том числе: | ||
| субсидия | 58,800.00 | |
| выручка от реализации продукции | 532,584.00 | |
| Отток наличности - всего, | 236,448.13 | |
| в том числе: | ||
| инвестиционные издержки | 92,860.00 | |
| производственные издержки | 121,975.75 | |
| налоги из прибыли | 21,612.38 | |
| Денежная наличность на конец периода | 388,995.87 |
Все денежные поступления и платежи рассчитаны на 1 год. На конец расчетного периода планирования наше хозяйство имеет свободные денежные средства в сумме 388995,87руб.
