Деньги как средство платежа

Возникновение функции денег как средства платежа связано с более высоким этапом развития товарного производ­ства — когда акты продажи и купли товаров разделились во времени и пространстве. Так, при продаже товаров в кредит, то есть с отсрочкой платежа, деньги используются как мера стои­мости при установлении цены товаров, но не используются как средство обращения; они необходимы покупателю как средство погашения его долгового обязательства после наступления сро­ка платежа. В процессе движения товаров деньги не противо­стоят им непосредственно, а поступают в оборот лишь через оп­ределенное время. При продаже товаров в кредит сначала ре­ально происходит движение потребительной стоимости, а стои­мость товара получает идеальное выражение в долговом обяза­тельстве; реальное движение стоимости происходит лишь при погашении кредита. В этом случае деньги не опосредствуют движение товаров, а завершают процесс обмена, осуществляя относительно самостоятельное движение.

Таким образом, если при функционировании денег как сред­ства обращения имеет место одновременное встречное движе­ние денег и товаров, то при использовании их в качестве сред­ства платежа в этом движении имеется разрыв.

Несовпадение во времени и пространстве движения товаров и денег может быть связано с предоплатой или совершением различного рода авансовых платежей. В любом случае харак­терным признаком функции денег как средства платежа явля­ется их одностороннее движение и разрыв во времени между пе­редачей товара (услуг, работ) покупателю и получением денег продавцом.

Функционирование денег как средства платежа не ограни­чивается пределами сферы товарного обращения (рис. 2.2). Как средство платежа деньги выступают при проведении безналич­ных расчетов; уплате налогов и сборов; выплате заработной платы, пенсий, стипендий, пособий; осуществлении кредитных операций и др. Значительно расширяется использование денег как средства платежа в связи с развитием кредита и кредитной системы. При этом одновременно суживается сфера примене­ния денег как средства обращения.

В качестве средства платежа используются преимуществен­но безналичные деньги. Наличные деньги выполняют эту функ­цию тогда, когда одним из субъектов отношений по оплате де­нежных обязательств является население, а также когда существует разрыв во времени между возникновением обязательств в налично-денежной форме и сроком их погашения.

Рис. 2.2. Функция денег как средства платежа

Отрыв движения денег от движения товаров, выполнения работ, оказания услуг создает опасность неплатежа должника кредитору, что чревато кризисными ситуациями в экономике. Несвоевременное погашение долговых обязательств одним из товаропроизводителей способно повлечь за собой неуплату долга другим и по цепочке затронуть интересы большого числа товаропроизводителей. В связи с этим важное значение имеет сокращение разрыва во времени между движением денег и движением товаров. Ускорению платежей и сокращению из­держек обращения способствует введение в платежный оборот электронных денег. Внедрение автоматизированных систем расчетов, модернизация коммуникационных сетей, широкое использование банковских пластиковых карточек может обес­печить минимизацию временного разрыва между движением денег и движением товаров. Однако это не исключает полно­стью неопределенность и риски, возникающие в связи с реали­зацией данной функции денег. В условиях рыночной экономи­ки риски использования денег как средства платежа особенно велики, потому что они в значительной степени связаны не с движением товаров, а с движением капитала и финансовых инструментов.