2. За доставку материалов поставщик НПО «Боровик» предъявил к оплате счет №38 от 10.02.2008г на сумму 580 руб., в том числе НДС 88.47руб. Предъявленная к оплате сумма налога по доставке материалов включена в счет-фактуру №78 от 10.02.2008г.
Выполнение.
1. В справочнике Контрагенты у поставщика НПО «Боровик» добавить договор № ПМ-Б 17/1 от 02.02.2008г
2. Оприходовать МПЗ с помощью документа «Поступление товаров и услуг».
3. Зарегистрировать Счет-фактуру полученный.
4. Отразить в учете транспортные расходы по доставке материалов документом «Поступление доп.расходов» (меню Основная деятельность – Покупка –Поступление доп.расходов - Добавить новый документ с операцией Услуга сторонней организации)
В шапке документа указать (рис.3.49):
Дата: 10.02.2008г
Организация: ЗАО ЭПОС
Контрагент: НПО «Боровик»
Договор: ПМ-Б 17/1 от 02.02.2008г
Способ распределения: По сумме
Сумма расхода: 580.00
Ставка НДС: 18%
Сумма НДС: рассчитывается автоматически
Содержание: Распределение транспортных расходов
На закладке «Товары»
ввести команду Заполнить – Заполнить по поступлению и в списке выбрать наш только что созданный во втором пункте документ «Поступление товаров и услуг».
Провести документ.
Рисунок 3.49 Документ «Поступление доп.расходов»
5. Зарегистрируйте счет-фактуру полученный. В созданном документе «Поступление доп.расходов» через поле Счет-фактура открыть форму счета-фактуры и указать дату 10.02.2008 и номер 78.
6. Отразить счет-фактуру в Записях книги покупок.
Рисунок 3.49 Документ «Формирование записей книги покупок»
7. Сформировать Книгу покупок за февраль 2008г.
Лабораторная работа №8 Учет расчетов с подотчетными лицами
Материальные ценности могут быть приобретены за наличный расчет подотчетным лицом. Учет расчетов с подотчетными лицами ведется на счете 71 «Расчеты с подотчетными лицами», который предназначен для обобщения информации о расчетах с работниками по суммам, выданным им под отчет на административно-хозяйственные и операционные расходы.
Учет расчетов с подотчетными лицами в конфигурации «1С:Бухгалтерия» осуществляется в несколько этапов, рассмотрим их на примере.
Выдача денежных средств под отчет.
В бухгалтерии предприятия бухгалтером выписывается Расходный кассовый ордер. Кассир принимает расходный кассовый ордер к исполнению и на основании документа, подтверждающего личность, выдает сотруднику наличные. В кассовой книге регистрируется совершенная кассовая операция, которая отражается бухгалтерской проводкой в дебет счета 71 «Расчеты с подотчетными лицами» и кредит счета 50 «Касса».
