Е.Н. Голованова
Управление риском и страхование
Утверждено редакционно-издательским
советом университета в качестве
учебного пособия
Нижний Новгород
ННГАСУ
ББК 65.27
Голованова Е.Н. Управление риском и страхование [текст]: учебное пособие / Е.Н. Голованова; Нижегород. гос. архит.-строит. ун-т.– Н.Новгород: ННГАСУ, 2013. – 61 с.
Учебное пособие раскрывает основные термины и понятия, используемые в страховании, а также дает представление о некоторых современных правилах и условиях осуществления страховых операций.
Пособие предназначено для студентов экономических направлений и специальностей.
ББК 65.27
© Голованова Е.Н., 2013
© ННГАСУ, 2013
ВВЕДЕНИЕ
Страхование является одной из наиболее динамично развивающихся отраслей хозяйственной деятельности. Проведение экономических реформ обусловило скачкообразное нарастание рисков во всех сферах общественного производства и стимулировало развитие страхового рынка России. Негосударственный сектор требует широкого спектра страховых услуг, так как частная собственность нуждается во всесторонней страховой защите. Не имеющие финансовых гарантий со стороны государства собственники стремятся застраховать себя от возможных рисков.
Страхование позволяет юридическим и физическим лицам компенсировать ущерб, причиненный случайными неблагоприятными событиями, предоставляет гражданам возможность получения страхового обеспечения при дожитии до определенного возраста, наступлении временной нетрудоспособности, инвалидности. Кроме того, финансовые ресурсы, аккумулируемые в страховых фондах, служат существенным источником инвестирования народного хозяйства. Эти обстоятельства делают страхование одним из общественно значимых секторов экономики.
В учебном пособии изложены основные теоретические и прикладные сведения о страховом деле: сущность, функции и виды страхования, его понятийно-терминологический аппарат, юридические основы страховых отношений, особенности личного, имущественного страхования, страхования ответственности, перестрахования, основные принципы актуарных расчетов. Данное учебное пособие предназначено для изучения основных вопросов дисциплины «Страхование» студентами экономических специальностей.
ПОНЯТИЕ И СУЩНОСТЬ СТРАХОВАНИЯ
Федеральный закон № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» от 27.11.1992 г (ред. от 27.03.2013 г.) определяет страхование следующим образом: «Страхование – отношения по защите интересов физических и юридических лиц Российской Федерации, субъектов Российской Федерации и муниципальных образований при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплаченных страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков»
Страхование – это способ возмещения убытков, понесенных физическим или юридическим лицом, посредством их распределения между многими лицами (страховой совокупностью лиц). Возмещение убытков производится из средств страхового фонда, находящегося в ведении страховой организации (страховщика).
Страховой фонд представляет собой резерв материальных или денежных средств, предназначенный для возмещения ущербов. Источниками формирования страхового фонда служат платежи населения, предприятий, организаций, взимаемые на обязательной и добровольной основе.
Классификация страховых фондов:
1. Государственные страховые фонды – это фонды социальной поддержки населения, создаваемые за счет обязательных платежей юридических лиц и работающих граждан (Фонд социального страхования, Фонд обязательного медицинского страхования, пенсионный фонд РФ).
2. Фонды самострахования – так называемые «фонды риска», создаются на предприятиях на добровольной основе и используются по своему усмотрению, в определённых ситуациях.
3. Фонды страховых организаций – создаются на основе страховых взносов заинтересованных лиц, обеспечивают страховую защиту от конкретных рисков.
Страхование основано на предпосылке, что число страхователей, попавших в страховой случай, существенно меньше, чем общее число страхователей, оплативших страховую услугу.
ФУНКЦИИ СТРАХОВАНИЯ
Функции страхования можно рассматривать на микроуровне и макроуровне.
На микроуровне можно выделить следующие базовые функции страхования:
1. Рисковая функция – страхователь перекладывает финансовые последствия своих рисков на страховую организацию;
2. Себерегательно-накопительная функция – страхование выполняет социальную роль, позволяет получать денежные средства для поддержания жизни при утрате трудоспособности (в случае болезни, материнства, пенсионного возраста и т.д.).
3. Функция облегчения финансирования – страхование ускоряет получение требуемых финансов. Имеет несколько аспектов:
-страхователь получает средства для компенсации ущерба в сроки, установленные законом или договором;
-страхование имущества и ответственности часто являются обязательными для получения кредитных средств.
4. Предупредительная функция – страховая организация проводит оценку риска и предлагает систему мер для его снижения и контроля.
На макроэкономическом уровне выделяют следующие функции страхования:
1. Функция обеспечения непрерывности общественного воспроизводства – страховщик создает финансовые условия для быстрого восстановления и возобновления деятельности предприятий, пострадавших от страхового случая.
2. Функция освобождения государства от дополнительных расходов – без страхования все расходы по ликвидации последствий стихийных бедствий, аварий, взрывов и т.д. ложатся на государство.
3. Функция стимулирования научно-технического прогресса – страховые организации обращают внимание на опасные элементы технологий, стимулируя к их устранению.
4. Функция стимулирования экономического роста – страховые организации инвестируют свободные средства в ценные бумаги, акции, недвижимость, финансовые компании и банки.
