Специфика любого банка определяется особенностями его деятельности, т.е. оказанием банковских услуг.
Банковская услуга – это специфическая деятельность банка по организации денежного оборота страны и предоставления клиентам различных банковских продуктов, т.е. выполняя банковские услуги, банки с одной стороны, создают платежные средства (например: кредитные деньги), а с другой стороны, они создают различные банковские продукты.
Диапазон банковских услуг огромен. Это и:
? кредитные;
? депозитные;
? трастовые;
? консультационные;
? лизинговые;
? инвестиционные;
? факторинговые;
? валютные:
? и другие.
В международной практике насчитывается более 200 видов услуг, а отечественные банки оказывают в среднем 20-30 видов услуг. Однако быстро осваиваются в последнее время и другие, наиболее современные услуги (например: осуществление электронных расчетов, расчеты платежными картами).
В банковской практике часто банковские услуги называют банковскими операциями, а продуктом называют – результат той или иной операции. Но взгляды различных экономистов на банковский продукт и услугу не однозначны.
В ФЗ «О банках и банковской деятельности», дается перечень банковских операций, которые может выполнять любой банк.
Все банковские услуги классифицируются по признакам:
*В зависимости от специфики все услуги делятся на:
1) специфические услуги (традиционные операции банков);
2) неспецифические услуги (нетрадиционные операции банков)
*В зависимости от субъектов получения услуг:
1) юридические лица (в т.ч. другие коммерческие банки);
2) физические лица.
*В зависимости от способов формирования и размещения ресурсов банка:
1) активные операции;
2) пассивные операции
*В зависимости от платы:
1) платные (в основном);
2) бесплатные.
*В зависимости от связи движения материального продукта:
1) услуги связанные с движением продукта (торговля);
2) чистые услуги, предоставляемые предприятиям непосредственно занятым материальным производством;
Банковские операции делятся на 2 группы:
1) Традиционные банковские операции – специфические для банков услуги.
2) Нетрадиционные банковские операции – неспецифические услуги.
Традиционные банковские операции - это операции, которые выполняет банк исходя их своей специфики работы. К ним относятся:
? кредитные;
? депозитные;
? кассовые;
? расчетные;
? дополнительные;
Депозитные операции – привлечение банком денежных средств клиентов во вклады (депозиты) от юридических и физических лиц. За привлечение средств, банк выплачивает клиентам проценты согласно договора. С другой стороны банк открывает депозиты в других банках и получает доход по ним.
Кредитные операции – (в узком смысле слова) это выдача кредитов юридическим и физическим лицам и другим банкам. При выполнении данных операций, банк получает проценты по кредитам, это и будет основной доход банка.
Расчетные операции – каждый клиент – юридическое лицо – открывает в банке счет и согласно поручения клиента, банки производят расчеты за товарно-материальные ценности, перечисляют налоги и сборы, осуществляют межбанковские расчеты, выдают зарплату с этих счетов и другие операции.
Понятие пассивных и активных операций банка, их классификация
Все операции коммерческих банков делятся на активные и пассивные.
Пассивные операции – это операции связанные с формированием ресурсов банка.
Структура ресурсов банка
1. Собственные средства (занимают 11 % от всех ресурсов банка):
а) уставный капитал
б) фонды и прибыль, оставшаяся в распоряжении банка
в) нераспределенная прибыль текущего года
2. Привлеченные средства (занимают 80-90 % от всех ресурсов банка):
а) в том числе заемные средства:
- кредиты, полученные в ЦБ;
- кредиты, полученные в других коммерческих банках.
б) депозиты:
- депозиты юридических лиц (расчетные, текущие и другие счета);
- вклады физических лиц;
- средства других кредитных учреждений в данном банке (счет «Лоро»);
- выпуск банками ценных бумаг (депозитных и сберегательных сертификатов)
в) прочие недепозитные методы привлечения средств:
- выпуск облигаций, финансовых векселей;
- операция «Репо»;
- прочие недепозитные методы привлечения средств в банк.
При выполнении пассивных операций (по привлеченным ресурсам) банк несет расходы, т.к. за привлеченные ресурсы он выплачивает клиентам или кредиторам определенный процент.
Активные операции – это операции связанные с размещением ресурсов. От проведения активных операций банки получают доходы (в основном в виде процента) или они направлены на организацию функционирования банка.
К доходным активным операциям банка можно отнести также комиссионные операции, т.е. доходы по таким операциям банк получает в виде комиссионных, к ним относятся:
- купля-продажа ценных бумаг по поручению клиента, другие агентские услуги;
- купля-продажа иностранной валюты, драгоценных металлов;
- расчетные операции.
Прежде чем проводить какую-либо активную операцию банк должен проанализировать ее по следующим критериям:
- доходность;
- ликвидность – это скорость и возможность возврата в банк вложенных в активные операции средств;
- риск.
И выбрать ту операцию, которая более доходная, более ликвидная, но менее рисковая.
