Виды и структура межбанковских расчетов, основополагающие принципы их организации

Межбанковские расчеты выступают частью корреспондентских отношений между банками. Корреспондентские отношения - различные формы сотрудничества между банками главным образом с целью осуществления платежей и расчетов. Субъекты этих отношений называются банками-корреспондентами.

По виду операций можно рассматривать две основные группы расчетов: межбанковские расчеты, связанные с обслуживанием клиентов, и расчеты, возникающие при осуществлении собственных межбанковских операций.

Межбанковские расчеты сопровождают расчеты предприятий друг с другом по поводу купли-продажи товаров, расчеты предприятий с финансовыми органами, внебюджетными фондами, страховыми кампаниями и другие денежные расчеты. Межбанковские расчеты сопровождают и внешнеэкономические связи по экспорту и импорту продукции, товаров, капиталов.

Но межбанковские расчеты возникают не только при обслуживании клиентов банков, но и при установлении самостоятельных экономических связей между отдельными банками. Например, при получении и погашении межбанковских кредитов, покупке и продаже ценных бумаг переучете векселей, при размещении денежных средств в другом банке в форме депозитов и т.д.

В настоящее время в нашей стране используется несколько основных видов межбанковских расчетов:

- расчеты, осуществляемые через корреспондентские счета, открытые коммерческими банками в расчетно-кассовых центрах Банка России;

- расчеты через корреспондентские счета, открытые банками друг у друга;

- расчеты, совершаемые через расчетные небанковские кредитные организации,

+

- расчеты, совершаемые внутри одного банка между его подразделениями через внутреннюю систему расчетов;

-расчеты внутри одного подразделения банка

Во всех случаях межбанк. расчетов основой расчетов выступает корреспондентский счет банка. Он представляет собой разновидность депозитного счета до востребования. Для банка корреспондентский счет по существу то же самое, что и расчетный счет для предприятия. На нем хранятся все свободные денежные средства, как собственные, так и привлеченные. Через корреспондентский счет банк осуществляет 3 основных группы операций:

1 группа: а/ - операции, связанные с обслуживанием клиентов и осуществлением их расчетов со своими партнерами, которые обслуживаются в других коммерческих банках. Если расчеты осуществляются между клиентами одного банка, то корсчет не затрагивается. Остаток средств на нем не меняется;

б/ - операций клиентов по расчетам с бюджетом и внебюджетными фондами;

2 группа: межбанковские расчеты по займам, операциям с ценными бумагами, валютой;

3 группа: собственные операции банка, т.е связанные с его функционированием, как хозяйствующего субъекта (хозяйственные, налоговые, по содержанию аппарата, оплате предоставляемых услуг и др.). Главный принцип осуществления платежей по корсчетам - это осуществление платежей строго в пределах остатка средств на этих счетах.

Все указанные виды межбанковских расчетов базируются на единых принципах. Эти принципы, с одной стороны, являются общими для всей системы безналичных расчетов, осуществляемых в народном хозяйстве, а с другой стороны, учитывая роль межбанковских расчетов и повышенные требования, предъявляемые к ним, следует подчеркнуть особые основополагающие для банков принципы организации этих расчетов.

Главный принцип - обеспечение ликвидности. Суть его состоит в том, что банк постоянно должен обеспечивать наличие средств на корсчете в размере, обеспечивающим бесперебойное проведение расчетов с другими банками и прежде всего по платежам клиентов.

Второй принцип - контроль за совершением межбанковских расчетов. Этот принцип связан с такими важнейшими требованиями, предъявляемыми к межбанковским расчетам, как высокая скорость (оперативность), надежность и безопасность Следует отметить, что внедрение системы электронных платежей значительно улучшает условия для обеспечения соблюдения основополагающих принципов организации межбанковских расчетов.