Рост сбережений населения в банках является одним из важнейших факторов их оздоровления, укрепления их кредитоспособности и ликвидности. Это залог их самостоятельности, устойчивости и надежности. При этом, необходимость комплексной и системной зашиты сбережений населения является объективной, включающей в себя законодательные, административные и регулирующие инструменты.
С 1 января 2000 г. в Республике Казахстан стала функционировать система страхования вкладов физических лиц, центральным органом которой является Фонд гарантирования (страхования) вкладов физических лиц.
Казахстанский фонд гарантирования (страхования) вкладов физических лиц (КФГВ) создан в форме Акционерного Общества в соответствии с Постановлением Правления Национального Банка Республики Казахстан в целях защиты интересов вкладчиков банков второго уровня. В данную систему входят коммерческие банки, соответствующие определенным требованиям по следующим направлениям:
1) включение в Программу по переходу к международным стандартам;
2)
Национального Банка по данному вопросу (рекомендация является конфиденциальным документом и направляется непосредственно в Фонд);
5) годовая соответствие размера собственного капитала банка установленным нормативам;
3) соблюдение пруденциальных нормативов в течение 3-х последовательных месяцев до момента подачи заявления в Фонд. При этом значения коэффициентов kl и k2 должны составлять в течение указанного периода не менее 0,06 и 0,12 соответственно;
4) наличие рекомендации финансовая отчетность банка за последний год должна быть подтверждена одной из международных аудиторских организаций, перечень которых установлен Национальным Банком.
После подачи заявления банком, претендующем на вступление в КФГВ, фонд проводит анализ возможности включения в систему на основании рекомендации Национального Банка с учетом предоставленных банком документов. Решение Правления Фонда должно быть принято в течение 1 месяца со дня подачи заявления.
Если в течение 15 календарных дней со дня принятия Правлением Фонда положительного решения по данному вопросу банк перечислил Фонду первый обязательный календарный взнос в размере 0,375% от суммы срочных депозитов физических лиц в тенге, долларах США и евро на первое число месяца, следующего за последним кварталом, то он становится членом системы.
В случае не вступления в систему гарантирования вкладов сегодня, банк имеет право подать повторное заявление о вступлении в систему не ранее, чем через три месяца. В случае если банк становиться участником системы страхования, то на входных дверях головного офиса и отделений банка размещается логотип фонда, свидетельствующий об участии банка в системе коллективного гарантирования вкладов физических лиц.
Объектом обязательного коллективного страхования депозитов являются денежные средства физических лиц, размещенные в срочные депозиты в коммерческих банках, которые являются участниками системы коллективного гарантирования вкладов физических лиц.
Объектами страхования депозитов не являются:
• вклады на предъявителя;
• деньги, переданные в доверительное управление банку;
• вклады лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью без образования юридического лица, если эти вклады открыты в связи с указанной деятельностью;
• вклады-гарантии по обязательствам перед данным банком либо третьими лицами;
• вклады работников или акционеров данного банка, имеющих более 5% акций банка с правом голоса;
• иные вклады по договорам, не предусматривающие их гарантирование.
Для вкладчиков предоставляется возможность застраховать не только основную сумму на депозите, но и начисленное вознаграждение по нему. Это возможно в том случае, если вознаграждение было направлено на увеличение основного вклада в соответствии с условиями, на основании которых был произведен вклад. В других случаях вознаграждение по депозиту не возмещается.
Банки-участники пополняют резерв фонда, предназначенный для выплаты возмещения вкладчикам, путем внесения обязательных календарных взносов в соответствии с правилами, утвержденными Национальным банком. Ставка обязательного календарного взноса устанавливается индивидуально для каждого банка-участника в зависимости от его финансового состояния.
Банки-участники не осуществляют вносы бесконечно. Фонд может определить максимальный суммарный размер обязательных календарных взносов, по достижении которого их выплата прекращается. При этом календарные взносы производятся за счет расходов банков.
Вклады в различных банках гарантируются по отдельности, поэтому при ликвидации какого-либо из банков, для расчета суммы возмещения применяется сумма всех застрахованных депозитов, которые размещены только в этом банке. Если банк, не смотря на вынесенное судом решение о его принудительной ликвидации, сам исполнил обязательство по вкладу и выплатил причитающуюся по вкладу сумму, то выплата возмещения фондом не производится.
Ниже представлена первоначальная схема осуществления расчетов по возмещению сумм вклада при ликвидации банка – участника системы страхования депозитов. На сегодня страховое возмещение по вкладам физических лиц не превышает 400000 тенге.
Таблица Расчет суммы возмещения в случае принудительной ликвидации банка-участника системы коллективного гарантирования вкладов.
| Размер вклада | Сумма возмещения |
| до 200.000 тенге | 100% |
| 200.000 - 400.000 тенге | 200.000 + 80% от суммы, превышающей 200.000 тенге |
| 400.000 - 600.000 тенге | 360.000 + 60% от суммы, превышающей 400.000 тенге |
| 600.000 - 800.000 тенге | 480.000 + 40% от суммы, превышающей 600.000 тенге |
| 800.000 -1.000.000 тенге | 560.000 + 20% от суммы, превышающей 800.000 тенге |
| свыше 1.000.000 тенге | 600.000 + 10% от суммы, превышающей 200.000 тенге |
Максимальный раз мер возмещения одному кладчику составлял 1 млн. тенге.
Если сформированного ранее резерва фонда для возмещения по вкладам будет недостаточно, то половину недостающей суммы внесут банки-участники за счет дополнительных взносов, остальное уплачивается за счет кредита, заимствованного фондом, который в свою очередь погасит данный кредит за счет удовлетворения регрессного требования к ликвидируемому банку, а также за счет чрезвычайных взносов участников.
Помимо уставной деятельности, у Фонда есть и другая, не менее важная задача - проводить разъяснительно-информационную работу с населением. К сожалению, большинство граждан Казахстана не очень хорошо представляют себе основные аспекты функционирования банковской системы, хотя в этом существует острая необходимость. Поэтому фонд проводит широкомасштабную рекламную кампанию, которая имеет целью ответить на любые вопросы, связанные непосредственно со страхованием депозитов физических лиц.
Универсального механизма защиты интересов вкладчиков не существует, однако в той или иной форме он является важной составной частью финансовой системы любой цивилизованной страны, главное - творчески применить накопленный многими странами опыт и с учетом казахстанских особенностей.
Вопросы для самопроверки.
- Что собой представляет депозитный рынок?
- Что такое депозит? Какие виды депозитов существуют на рынке Казахстана?
- Чем срочный депозит отличается от депозита до востребования?
- В чем особенности сберегательных депозитов?
- Какова институциональная структура депозитного рынка Казахстана?
- Что представляет собой система страхования депозитов РК? Каков ее механизм?
Литература
1. Мельников В.Д., Ильясов К.К. Финансы: учебник-Алматы: Каржы-каражат,2001г
2. Деньги, кредит, банки // Под ред. Профессора, член корр. НАН РК Г.С. Сейткасымова- Алматы: экономика 2000
3. Деньги, кредит, банки // Под ред. Саниева М.С. –Алматы 2000
4. Банковское дело // Под ред. Проф. Е.Ф. Жукова -*Москва: Банки и биржа, изд, ЮНИТИ
5. Искаков У.М., Бахаев Д.Т., Рузиева Э.А., Финансовые рынки и посредники: Учебник: Алматы Экономика,2005г
