Недостатки инкассовой формы расчетов

· Разрыв во времени между отгрузкой товара, передачей документов в банк и получением платежа, который может быть достаточно продолжительным, что замедляет оборачиваемость средств экспортёра;

· Отсутствие надежности в оплате документов (может отказаться от оплаты товарных документов или оказаться неплатёжеспособным к моменту прибытия их в банк импортёра). Эти недостатки преодолеваются путём применения телеграфного инкассо, позволяющего сократить нежелательный разрыв во времени, а также за счёт применения инкассо с предварительно выданной банковской гарантией, что позволяет создать надёжность платежа, близкую к той, которая возникает по безотзывным аккредитивам.

 

Электронные расчеты

Наиболее перспективной и получающей все большее развитие становится форма электронных расчетов посредством платежных карт и электронных денег ("э-деньги"). Стратегия развития платежной системы России в ближайшее время реализуется по двум направлениям:

· переход к электронной системе межбанковских расчетов в режиме реального времени;

· сокращение наличных денег в обращении путем внедрения расчетов платежными картами.

Платежные карты (пластиковые) по своему экономическому содержанию предназначены:

· для сокращения наличных денег в обращении;

· для увеличения доли безналичного оборота;

· для ускорения расчетов;

· для расширения объема услуг клиентами.

Основные операции, проводимые банком посредством использования пластиковых карточек и банковских автоматов (схема 7):

· списание и выдача денег с текущего или сберегательного счета в банке;

· получение ссуды в пределах открытого лимита;

· депонирование денег на счете с одновременным получением депозитной квитанции;

· получение в любой момент выписки о состоянии счета клиента в банке;

· перевод средств с одного счета на другой и др.

 

Карточки пластиковые

Двусторонние карточные соглашения

Многосторонние карточные соглашения

Частные карточки торговых систем

Частные карточки с участием банка

Клубные карточки

Кредитные карточки

Дебетовые карточки

Банковские кредитные карточки

Карточки туризма и развлечений

Индивидуальные

Стандартные

Золотые

Корпоративные

Карточки для банковских автоматов

Карточки для терминалов в торговых точках

Индивидуальные

Корпоративные (бизнес-карточки)

Карточки региональных систем

Карточки объединенных сетей

Карточки региональных систем

Карточки объединенных сетей

 

 

Схема 7. Классификация карточек

 

Кредитные и дебетовые карты позволяют банкам оказывать клиентам разнообразные услуги.

Кредитные карты позволяют пользоваться кредитом при покупке товаров и получать кассовые ссуды.

Дебетовые карты могут быть использованы для получения наличных денег и для расчетов в магазинах только при наличии соответствующих сумм на счете клиента.

В России обращаются платежные карты международного образца; VISA, Master-card, Euro-card, American-Express, а также отечественные карты STB, Юниор-кард и др.

Вексельное обращение

В системе платежного оборота особое место занимает вексельное обращение.

Вексель – это составленное в строго установленной законом форме порядке письменное бесспорное обязательство одного лица (векселедателя) уплатить другому лицу (векселедержателю) указанную на векселе сумму.

По сути, вексель – это торговые деньги, выполняющие функции средства обращения и платежа.

Векселя классифицируются по различным критериям, основной критерий – особенности документооборота (схема 8).

Признаки классификации

Виды векселей

Эмитет

Государство   Юридические и дееспособные физические лица

Казначейские

Частные

Обслуживаемые сделки

Финансовые операции

Финансовые

Банковские   Дружеские   Бронзовые

Товарные сделки

Товарные

Субъект производящий

Векселедатель

Простые

Согласно этим особенностям вексель может быть простым или переводным.

 

 

Схема 8. Классификация векселей

 

Простой вексель (соло) представляет собой долговое обязательство, по которому плательщиком выступает векселедатель (схема 9).

оплата векселя

предъявление векселя к оплате

товар

Новый векселедержатель – индоссат

индоссамент

Третье лицо – гарант (авалист)

аваль векселя

Векселедатель (должник) покупатель

Векселедержатель (кредитор) – поставщик

вексель

 

Схема 9. Оборот простого векселя

Возврат акцептованного векселя

Трассат (векселедатель)

Трассат – дебитор трассанта

Трассирование векселя

4 Предъявление при наступлении срока платежа

Ремитент или индоссат (приобретатель прав)

Передача векселя

5 Уплата

 

Схема 10. Оборот переводного векселя

 

Переводной вексель (тратта) предполагает перепоручение векселедателем (трассантом) обязательства заплатить по векселю третьему лицу – своему должнику (трассату), который должен акцептовать вексель, т.е. согласиться заплатить, после чего вексель переходит к лицу, которому, или по приказу которого, должна быть произведена оплата – ремитент (первоприобретатель, бенефициар) (схема 10).

Вексель может передаваться от одного векселедержателя другому посредством осуществления индоссамента – передаточной надписи на оборотной стороне векселя или аллонже (дополнительном листе).

Функции векселя:

· средство расчета или платежа – вексель возникает из кредитной сделки, оплата по нему обязательна (при условии финансовой надежности векселедателя);

· средство обращения обеспечивается наличием индоссамента (чем их больше, тем вексель надежнее, т.к. все векселедержатели несут солидарную ответственность за платеж по нему);

· ценная бумага согласно Гражданскому кодексу и Закону о переводных и простых векселях может использоваться в качестве залога, быть предметом купли-продажи.

В системе безналичных расчетов векселя замещают отсутствие реальных денег и имеют ряд преимуществ перед банковской ссудой.

Преимущества векселя в обращении:

· более мобильный, часть его стоимости может быть получена векселедержателем до срока погашения путем продажи или залога;

· эффективное средство погашения взаимозадолженностей между предприятиями;

· вексель, как абстрактное долговое обязательство, не связан с условиями сделки;

· в значительной степени удовлетворяет потребность хозяйственного оборота в ликвидных активах.

Все операции банков с векселями можно разделить на три группы:

1. Эмиссия собственных векселей с целью привлечения свободных денежных средств.

2. Вексельное кредитование.

3. Организация расчетов с использованием векселей:

– векселя банка;

– разработка вексельных схем взаимозачетов для клиентов банка.