· Разрыв во времени между отгрузкой товара, передачей документов в банк и получением платежа, который может быть достаточно продолжительным, что замедляет оборачиваемость средств экспортёра;
· Отсутствие надежности в оплате документов (может отказаться от оплаты товарных документов или оказаться неплатёжеспособным к моменту прибытия их в банк импортёра). Эти недостатки преодолеваются путём применения телеграфного инкассо, позволяющего сократить нежелательный разрыв во времени, а также за счёт применения инкассо с предварительно выданной банковской гарантией, что позволяет создать надёжность платежа, близкую к той, которая возникает по безотзывным аккредитивам.
Электронные расчеты
Наиболее перспективной и получающей все большее развитие становится форма электронных расчетов посредством платежных карт и электронных денег ("э-деньги"). Стратегия развития платежной системы России в ближайшее время реализуется по двум направлениям:
· переход к электронной системе межбанковских расчетов в режиме реального времени;
· сокращение наличных денег в обращении путем внедрения расчетов платежными картами.
Платежные карты (пластиковые) по своему экономическому содержанию предназначены:
· для сокращения наличных денег в обращении;
· для увеличения доли безналичного оборота;
· для ускорения расчетов;
· для расширения объема услуг клиентами.
Основные операции, проводимые банком посредством использования пластиковых карточек и банковских автоматов (схема 7):
· списание и выдача денег с текущего или сберегательного счета в банке;
· получение ссуды в пределах открытого лимита;
· депонирование денег на счете с одновременным получением депозитной квитанции;
· получение в любой момент выписки о состоянии счета клиента в банке;
· перевод средств с одного счета на другой и др.
| Карточки пластиковые |
| Двусторонние карточные соглашения |
| Многосторонние карточные соглашения |
| Частные карточки торговых систем |
| Частные карточки с участием банка |
| Клубные карточки |
| Кредитные карточки |
| Дебетовые карточки |
| Банковские кредитные карточки |
| Карточки туризма и развлечений |
| Индивидуальные |
| Стандартные |
| Золотые |
| Корпоративные |
| Карточки для банковских автоматов |
| Карточки для терминалов в торговых точках |
| Индивидуальные |
| Корпоративные (бизнес-карточки) |
| Карточки региональных систем |
| Карточки объединенных сетей |
| Карточки региональных систем |
| Карточки объединенных сетей |
Схема 7. Классификация карточек
Кредитные и дебетовые карты позволяют банкам оказывать клиентам разнообразные услуги.
Кредитные карты позволяют пользоваться кредитом при покупке товаров и получать кассовые ссуды.
Дебетовые карты могут быть использованы для получения наличных денег и для расчетов в магазинах только при наличии соответствующих сумм на счете клиента.
В России обращаются платежные карты международного образца; VISA, Master-card, Euro-card, American-Express, а также отечественные карты STB, Юниор-кард и др.
Вексельное обращение
В системе платежного оборота особое место занимает вексельное обращение.
Вексель – это составленное в строго установленной законом форме порядке письменное бесспорное обязательство одного лица (векселедателя) уплатить другому лицу (векселедержателю) указанную на векселе сумму.
По сути, вексель – это торговые деньги, выполняющие функции средства обращения и платежа.
Векселя классифицируются по различным критериям, основной критерий – особенности документооборота (схема 8).
| Признаки классификации |
| Виды векселей |
| Эмитет |
| Государство Юридические и дееспособные физические лица |
| Казначейские |
| Частные |
| Обслуживаемые сделки |
| Финансовые операции |
| Финансовые |
| Банковские Дружеские Бронзовые |
| Товарные сделки |
| Товарные |
| Субъект производящий |
| Векселедатель |
| Простые |
Схема 8. Классификация векселей
Простой вексель (соло) представляет собой долговое обязательство, по которому плательщиком выступает векселедатель (схема 9).
| оплата векселя |
| предъявление векселя к оплате |
| товар |
| Новый векселедержатель – индоссат |
| индоссамент |
| Третье лицо – гарант (авалист) |
| аваль векселя |
| Векселедатель (должник) покупатель |
| Векселедержатель (кредитор) – поставщик |
| вексель |
Схема 9. Оборот простого векселя
| Возврат акцептованного векселя |
| Трассат (векселедатель) |
| Трассат – дебитор трассанта |
| Трассирование векселя |
| 4 Предъявление при наступлении срока платежа |
| Ремитент или индоссат (приобретатель прав) |
| Передача векселя |
| 5 Уплата |
Схема 10. Оборот переводного векселя
Переводной вексель (тратта) предполагает перепоручение векселедателем (трассантом) обязательства заплатить по векселю третьему лицу – своему должнику (трассату), который должен акцептовать вексель, т.е. согласиться заплатить, после чего вексель переходит к лицу, которому, или по приказу которого, должна быть произведена оплата – ремитент (первоприобретатель, бенефициар) (схема 10).
Вексель может передаваться от одного векселедержателя другому посредством осуществления индоссамента – передаточной надписи на оборотной стороне векселя или аллонже (дополнительном листе).
Функции векселя:
· средство расчета или платежа – вексель возникает из кредитной сделки, оплата по нему обязательна (при условии финансовой надежности векселедателя);
· средство обращения обеспечивается наличием индоссамента (чем их больше, тем вексель надежнее, т.к. все векселедержатели несут солидарную ответственность за платеж по нему);
· ценная бумага согласно Гражданскому кодексу и Закону о переводных и простых векселях может использоваться в качестве залога, быть предметом купли-продажи.
В системе безналичных расчетов векселя замещают отсутствие реальных денег и имеют ряд преимуществ перед банковской ссудой.
Преимущества векселя в обращении:
· более мобильный, часть его стоимости может быть получена векселедержателем до срока погашения путем продажи или залога;
· эффективное средство погашения взаимозадолженностей между предприятиями;
· вексель, как абстрактное долговое обязательство, не связан с условиями сделки;
· в значительной степени удовлетворяет потребность хозяйственного оборота в ликвидных активах.
Все операции банков с векселями можно разделить на три группы:
1. Эмиссия собственных векселей с целью привлечения свободных денежных средств.
2. Вексельное кредитование.
3. Организация расчетов с использованием векселей:
– векселя банка;
– разработка вексельных схем взаимозачетов для клиентов банка.
