Тема 3. Страховые риски и их оценка
Сущность страховых рисков и их классификация.
Функции риска:
1. стимулирующая функция риска, которая проявляется в двух аспектах:
· конструктивный аспект, который состоит в исследовании источников риска при проектировании операций и систем, конструировании специальных устройств, операций, форм сделок, исключающих или снижающих возможные последствия риска как отрицательного отклонения;
· деструктивный аспект, который проявляется в том, что реализация решений с неисследованным или необоснованным риском может приводить к реализации объектов или операций, которые относятся к авантюрным, волюнтаристским;
2. защитная функция риска имеет так же два аспекта:
· историко-генетический аспект состоит в том, что юридические и физические лица вынуждены искать средства и формы защиты от нежелательной реализации риска;
· социально-правовой аспект заключается в объективной необходимости законодательного закрепления понятия "правомерности риска", правового регулирования страховой деятельности;
3. компенсирующая функция риска может обеспечить компенсирующий эффект (положительная компенсация), т.е. дополнительную по сравнению с плановой прибыль в случае благоприятного исхода (реализации шанса);
4. социально-экономическая функция риска, которая состоит в том, что в процессе рыночной деятельности риск и конкуренция позволяет выделить социальные группы эффективных собственников в общественных классах, а в экономике - отрасли деятельности, в которых риск приемлем.
Страхование как составляющее риск-менеджмента.
Как система риск-менеджмент состоит из ряда последовательных этапов:
1) анализ риска;
2) контроль за риском;
3) финансирование риска.
1. Анализ риска - комплексная диагностика рисков с помощью различных методов: эмпирического, статистического, наблюдения, документального обращения и др.
Оценка включает сбор и обработку данных по аспектам риска, количественный и качественный анализ риска.
На первом этапе (анализ риска) осуществляются следующие мероприятия:
- Идентификация рисков;
- Оценка рисков количественными методами;
- Определение на основе общей оценки риска последовательности дальнейших действий.
Идентификация риска (качественный анализ) - это систематическое выявление источников риска, определения факторов риска, их классификации и предварительной оценки значимости каждого из этих факторов.
Количественный анализ - это количественное определение отдельных рисков и рисков в целом.
По количественной оценке риска выделяют следующие методы:
- Статистический метод, который реализуется путем расчета дисперсий, стандартных отклонений и коэффициента вариации;
- Экспертный метод, который реализуется путем экспертных оценок опытных предпринимателей и специалистов;
- Метод использования аналогов применяемого базы данных о риске аналогичной деятельности, проектов, сделок и т.д.
На основании обобщенного анализа определяют комплекс дальнейших действий.
2. Контроль за риском - осуществление мероприятий, предусмотреть полное или частичное устранение рисков.
К таким способам контроля за рисками относятся:
- Избежание риска (фактическое уклонение от рискованной деятельности);
- Уменьшение (минимизация) риска за счет превентивной деятельности;
- Ограничение (локализация) риска за счет применения административных средств;
- Распределение риска (операции по диверсификации портфеля активов).
Все приведенные способы контроля за рисками применяются одновременно.
3. Финансирование рисков - покрытие негативных последствий рисков финансовыми средствами.
Финансирование рисков может осуществляться двумя способами:
- Самофинансированием рисков;
- Передачей рисков другому субъекту хозяйствования на платной основе по предварительной взаимной договоренности (страхование).
Однако не каждый риск может быть взят на страхование, в частности на страхование не принимаются спекулятивные риски.
Основными критериями, по которым риск считается страховым, являются:
- Риск должен иметь вероятный или закономерный характер, но факт и время наступления ущерба должны быть непредсказуемыми;
- Наступление страхового случая не должен находиться в причинно-следственной связи с действиями страхователя или иного заинтересованного лица;
- Объем последствий риска должен быть измеряемым, то есть давать возможность определить ожидаемую сумму убытков и степень его вероятности;
- Страховое событие не может иметь размеров катастрофического бедствия;
- Есть необходимость объективного измерения и оценки вредных последствий реализации риска.
