1. Финансовый учет – разработка и ведение документов по учету поступления денежных средств и их использования по состоявшимся фактам:
- ведение учетных книг;
- мобильный банк и Интрнет-банкинг при использовании пластиковых карт.
2. Финансовый контроль – контроль за показателями доходов и расходов;
- постоянный на основе фактов поступления доходов (объемы, своевременность) и осуществления расходов (необходимость и рациональность);
- периодический при необходимости комплексной проверки (выявление недостатка доходов, излишних расходов);
3. Финансовое планирование – составление планов на текущий и среднесрочный период:
- баланс активов и пассивов;
- план-прогноз реализации среднесрочный целей;
- персональный бюджет;
Баланс активов и пассивов:
- активы как результат вложения денег в материальные объекты и финансовые инструменты (деньги дома и на счетах в банке, недвижимость, предметы длительного пользования, ценные бумаги)
- пассивы обязательства по платежам в т.ч. по кредитам.
Сальдо баланса активов и пассивов:
- положительное активы>пассивы – чистое богатство, устойчивое финансовое положение, обеспеченность кредитов;
- отрицательное активы<пассивы – потенциальная угроза - персональное банкротство.
План-прогноз реализации среднесрочных целей - распределение на будущий период значительных расходов (3 года):
- приобретение дорогих товаров;
- платежи по ипотечному кредиту;
- ремонт квартиры;
- обучение детей;
Персональный бюджет – детализация источников доходов и направлений расходов в текущем периоде.
Профицит – увеличение сбережений, рост текущего потребления;
Дефицит – снижение текущего потребления, привлечение заемных средств.
4. Финансовый анализ – рассмотрение отдельных показателей или их системы для оценки финансового состояния.
Общие показатели - доходы и расходы в целом и по структуре.
Структура зависит от возраста:
- молодежь – зарплата, кредиты;
- зрелый возраст – расширение видов доходов, наличие имущества, сбережений;
- пожилой возраст - пенсия, медикаменты.
28. Персональные риски: виды и методы управления
Персональные риски подразделяют на следующие виды:
- утрата здоровья;
- утрата доходов;
- финансовых инвестиций;
- имущественные;
- нанесения вреда третьим лицам;
К методам управления рисками относят:
- оценка рисков;
- выбор стратегии их минимизации и методов страхования;
К стратегии минимизации рисков относят:
- самострахование;
- добровольное;
- обязательное страхование;
