Формирование учетных  нормативов

 

В рамках организации бюджетного учета учреждением   определяются следующие учетные нормативы:                   

Лимит остатков денежных средств в кассе учреждения   определяется по согласованию с обслуживающим учреждение – финансовым отделом. 

Оплата труда работников учреждения, на основании письма финансового отдела,  осуществляется в следующие сроки:                                                  

для УСЗН и МКУ «ЦБО УСЗН»:

- выдача аванса - 23 числа текущего месяца;              

- окончательный расчет - 8 числа месяца, следующего за текущим;

для МБУ СОН «РЦДПОВ», МБУ «КЦСОН», МБУ СО «Соц.приют «Родничок»:

- выдача аванса - 26 числа текущего месяца;              

- окончательный расчет - 12 числа месяца, следующего за текущим.

Размер денежных средств, выдаваемых в подотчет на хозяйственные нужды, приобретение канцелярских принадлежностей, горюче-смазочных материалов не может превышать 20000 рублей. Установить, что срок выдачи денежных средств на хозяйственные и иные расходы не может превышать 15 дней с момента выдачи денежных средств, за исключением случаев выезда в командировку.

Выдача средств на хозяйственные и иные расходы производится лицам, заключившим с администрацией договор о полной индивидуальной материальной ответственности (приложение №2 к Постановлению Министерства труда и социального развития РФ №85 от 31.12.2002), за исключением командированных в другую местность с оформлением доверенности или привлекаемых профильных специалистов с оформлением доверенности и письменного согласия материально–ответственного лица.

Сроки предоставления авансового отчета:

- при осуществления закупок товаров, работ и услуг в течении трех рабочих дней;

- при командировке  в течении пяти рабочих дней;

- при отчете за ГСМ в течении одного календарного месяца.

Допускается возмещение затрат, в течении десяти рабочих дней, после сдачи авансового отчета, в размере фактически израсходованных сумм, подтвержденных оправдательными документами.

 При направлении работников в служебные командировки, связанные с основной деятельностью учреждения, им возмещаются следующие затраты:                                          

- суточные - в размере 200 руб. в сутки- в пределах Оренбургской области; 400руб в сутки – в городах федерального значения Москва и Санкт-Петербург, 300 руб в сутки- в иных населенных пунктах на территории РФ.

- затраты по найму жилых помещений - в размере, определенном   счетами гостиниц,

- затраты по найму жилого помещения при нахождении в    командировках, связанных с основной деятельностью учреждения, без представления счетов гостиниц - в размере 12 руб. в сутки  и только по решению руководителя  учреждения;                  

- затраты на проезд к месту командировки и обратно - в  размере фактических расходов на покупку железнодорожных, авиа- или автобилетов. При следовании в служебную командировку на личном автомобиле расходы на  проезд возмещаются в пределах стоимости   фактических затрат горючего, но не выше стоимости  плацкартного вагона пассажирского поезда.                   

Предельные сроки использования выданных доверенностей на получение товарно-материальных ценностей и отчетности по ним:

   - в течение 10 календарных дней с момента получения;

   - в течение 3 рабочих дней с момента получения материальных ценностей.

 

Порядок выдачи и списания денежных документов и бланков строгой отчетности

 

Прием в кассу и выдача из кассы денежных документов и бланков строгой отчетности оформляется кассовыми ордерами, на которых ставится штамп "фондовый".

Для учёта, хранения и выдачи бланков строгой отчетности назначить ответственных должностных лиц:

за бланки трудовых книжек и вкладышей к ним – главный бухгалтер;

за бланки путевых листов – бухгалтер 1 категории;

за бланки доверенностей – ведущий бухгалтер;

за пластиковые карты по оплате ГСМ - водителя;

за пластиковые карты по заработной плате – главный бухгалтер;

за чековые книжки – бухгалтер 1 категории;