Целевая установка. Формирование у студентов: представлений о
сущности, функциях и роли кредита, понимания отличий форм и видов
кредита, умения выявлять факторы, определющие величину ссудного
процента и границы кредита, анализировать влияние процентных ставок
32
Банка России на величину процентных ставок кредитных организаций и
других финансово-кредитных институтов, представления о современном
состоянии кредитной системы, направлениях ее развития.
Вопросы для самоконтроля
1. Приведите несколько трактовок категории «кредит» и проведите их
сравнительный анализ.
2. В чем состоит различие между экономическим и юридическим
определениями кредита?
3. Каковы отличия кредита от займа?
4. Каковы отличия кредита и ссуды?
5. Назовите и приведите краткую характеристику особенностей
ссуженной стоимости?
6. Что является основой кредита?
7. Какие принципы кредита и кредитования Вы знаете? Приведите их
краткую характеристику.
8. Какие дискуссионные функции кредита Вы знаете? Приведите их
краткую характеристику.
9. В чем заключается функция кредита замещения действительных
денег кредитными деньгами и кредитными операциями? Приведите примеры
проявления данной функции в период функционирования полноценных денег
и в современном мире.
10. В чем состоит экономическая сущность ссудного процента?
11. Какие функции ссудного процента вы знаете? Дайте краткую
характеристику.
12. В чем заключается роль ссудного процента в экономике? Всегда
ли она положительна?
13. Какие факторы определют уровень ссудного процента в условиях
рынка? Результаты анализа представьте в табличной форме.
33
Макроэкономические Макроэкономические факторы,
факторы,
определющие уровень ссудного
определющие уровень ссудного
процента
процента
14. Что такое процентная ставка? Что она измеряет?
15. В чем состоит разница между номинальными и реальными
процентными ставками?
16. В чем заключается отличие фиксированных процентных ставок
от плавающих? Как формируются плавающие процентные ставки?
17. Каково влияние инфляционных ожиданий на уровень
процентных ставок?
18. Какие факторы влияют на уровень процентных ставок в
современной России?
19. Каковы факторы установления границ кредита?
20. В чем состоит отличие границ коммерческого и банковского
кредита?
21. Каковы основы определения эмиссионных границ кредита?
22. Каким образом и за счет чего проявились нарушения границ
кредита в период мирового финансового кризиса?
23. Какие методы преодоления нарушений границ кредита вы
знаете?
24. Какова структуру кредитной системы с институциональной и
функциональной точек зрения?
25. Какие типы кредитных систем вы знаете? Дайте краткую
характеристику каждого типа кредитных систем.
26. В чем состоит сходство и различие между кредитной и
банковской системами?
27. Какую роль в деятельности кредитной и банковской систем
играет инфраструктура?
34
Задания в тестовой форме
1. Необходимость в кредите возникает в связи:
а) с увеличением прибыли;
б) утратой собственных средств;
в) сезонностью производства;
г) окончанием производственного цикла;
д) необходимостью покрытия кассовых разрывов.
2. К субъектам кредитования относятся:
а) заемщик;
б) кредитор;
в) покупатель;
г) продавец;
д) страхователь.
3. Заемщик:
а) является собственником ссуженных средств;
б) возвращает сумму кредита с уплатой процента;
в) экономически не зависит от кредитора;
г) имеет юридическую самостоятельность.
4. Ссужаемая стоимость:
а) временно высвобождается из хозяйственного оборота;
б) не задействуется в новом хозяйственном цикле;
в) передается от заемщика к кредитору по истечении срока кредита;
г) замедляет воспроизводственный процесс;
д) навсегда передается заемщику.
5. Экономической основой возникновения кредитных отношений являются:
а) финансовые отношения;
б) кругооборот и оборот средств (капитала);
в) денежные отношения;
г) стоимость и потребительная стоимость денег;
35
д) страховые отношения.
6. К элементам структуры кредитных отношений относятся:
а) страхователь;
б) обеспечение кредита;
в) кредитор и заемщик;
г) ссуженная стоимость;
д) поручитель.
7. Объект кредитных отношений — это:
а) ссуженная стоимость;
б) заемщик;
в) кредитор;
г) страховщик;
д) гарант.
8. В число основных принципов кредита входят:
а) срочность;
б) возвратность;
в) целевой характер;
г) диверсификация риска;
д) платность;
е) обеспеченность.
9. Законами кредита являются:
а) возвратность;
б) платность;
в) равновесие между высвобождаемыми и перераспределяемыми ресурсами;
г) обеспеченность;
д) отсутствие риска при кредитной сделке.
10. Согласно Гражданскому кодексу Российской Федерации (далее — ГК
РФ) предметом кредитного договора являются:
а) денежные средства;
б) проценты;
36
в) материальные ценности;
г) товары;
д) драгоценные металлы.
11. С помощью кредита перераспределяются:
а) товары или денежные средства;
б) временно высвободившаяся стоимость;
в) международные резервы;
г) все национальное богатство общества;
д) ценности, созданные в предшествующем периоде развития.
12. Условиями возникновения кредитных отношений являются:
а) экономическая и юридическая самостоятельность субъектов;
б) лицензия для осуществления кредитной деятельности;
в) наличие у заемщика расчетного счета в коммерческом банке;
г) совпадение интересов сделки;
д) зависимость субъектов от центрального банка.
13. Источниками ресурсов кредитора выступают средства:
а) только собственные;
б) только привлеченные;
в) собственные и привлеченные.
14. Конкретной материальной основой возникновения кредита является:
а) товарное производство;
б) наличие свободных денежных ресурсов;
в) частная собственность;
г) кругооборот и оборот капитала;
д) торговля товарами.
15. Роль кредита характеризуется:
а) заинтересованностью заемщиков в получении дешевых ссуд;
б) результатами его применения и методами их достижения;
в) наличием ресурсов у банков;
г) платежеспособностью потенциального заемщика.
37
16. Перераспределительная функция кредита проявляется:
а) при аккумуляции временно свободных средств и их размещении;
б) размещении ресурсов;
в) предоставлении кредита/займа;
г) уплате ссудного процента.
17. Функции кредита:
а) являются выражением его сущности;
б) имеют субъективный характер;
в) отражают особенности форм кредита;
г) отражают особенности обеспечения при предоставлении кредита.
18. Функция кредита, проявляющаяся при аккумуляции и размещении
средств, — это функция:
а) перераспределительная;
б) аккумулирующая;
в) эмиссионная;
г) платежная.
19. Особенности заемщика состоят в том, что он:
а) использует ссуженную стоимость, как в сфере обращения, так и в сфере
производства;
б) использует ссуженную стоимость только в сфере обращения;
в) может одновременно быть кредитором;
г) не только возвращает кредит, но и уплачивает ссудный процент;
д) предоставляет во временное пользование заемщику как собственные, так и
привлеченные ресурсы;
е) предоставляет кредит.
20. Необходимые условия кредитной сделки заключаются в том, что:
а) кредитор и заемщик заранее известны друг другу;
б) кредитор и заемщик являются юридически самостоятельными лицами;
в) интересы кредитора и заемщика совпадают;
г) условия диктует кредитор;
38
д) субъекты кредита являются юридическими лицами.
21. Ссужаемая стоимость:
а) временно высвобождается из хозяйственного оборота;
б) передается от заемщика к кредитору по истечении срока кредита;
в) замедляет воспроизводственный процесс;
г) остается в собственности заемщика.
22. Функция кредита представляет собой:
а) зависимость субъектов кредита;
б) проявление роли кредита;
в) внутреннее содержание кредита;
г) воздействие кредита на внешнюю среду.
23. Закон равновесия кредита предполагает равенство между:
а) кредитором и заемщиком;
б) ссуженной стоимостью и процентом;
в) стоимостью предмета залога и величиной предоставляемого кредита;
г) высвобождаемыми и перераспределяемыми ресурсами.
24. Закон сохранения ссуженной стоимости означает сохранение:
а) суммы кредита;
б) размеров процентного вознаграждения;
в) потребительной стоимости средств, предоставленных во временное
пользование;
г) произведенного продукта.
25. Согласно ГК РФ кредит от займа отличается:
а) возможностью передачи вещей;
б) возможностью предоставлени в денежной форме;
в) безвозмездным характером;
г) письменной формой договора;
д) односторонним движением ссуженной стоимости.
26. Кредит может быть предоставлен кредитором заемщику:
а) в товарной форме;
39
б) предметами домашнего обихода;
в) драгоценными металлами и драгоценными камнями;
г) государственными или корпоративными ценными бумагами,
номинированными в национальной и иностранной валюте;
д) в денежной форме – наличной или безналичной.
27. Посредством кредита могут перераспределяться:
а) товарно-материальные ценности;
б) денежные средства;
в) финансовые (золото), фондовые (ценные бумаги) и валютные ценности;
г) любые экономические, материальные и нематериальные блага.
28. Основными непосредственными участниками кредитной (ссудной)
сделки являются:
а) кредиторы (заимодавцы);
б) заемщики (ссудополучатели);
в) коллекторы;
г) поручители;
д) кредитные брокеры.
29. Критериями классификации форм кредита являются:
а) срок кредита;
б) характер обеспечение кредита;
в) характер ссуженной стоимости;
г) пордок предоставления кредита;
д) характер кредитора;
е) целевая потребность заемщика.
30. Одна из первых форм кредита, характеризующаяся высокими
процентными ставками, — это кредит:
а) ипотечный;
б) ростовщический;
в) банкирский;
г) купеческий.
40
31. Форма кредита, при которой субъектами кредитных отношений
выступают только физические лица, — это форма:
а) коммерческая;
б) гражданская;
в) физическая;
г) ссуженная;
д) торговая.
32. К критериям классификации видов кредита относятся:
а) стадия воспроизводства;
б) характер кредитора;
в) объект кредитования;
г) характер ссуженной стоимости;
д) отраслевая направленность;
е) уровень риска.
33. Особенности банковской формы кредита состоят в том, что:
а) ссужается в основном привлеченный капитал;
б) имеется временной разрыв между поставкой товара и его оплатой;
в) оформляется векселем;
г) предоставляется только в денежной форме;
д) предоставляется как в денежной, так и в товарной форме;
е) ссужается только незанятый капитал.
34. Кредит в товарной форме, предоставляемый продавцом своему
покупателю в виде отсрочки платежа за проданную продукцию, — это
кредит:
а) гражданский;
б) личный;
в) банковский;
г) коммерческий;
д) торговый.
35. В зависимости от целевых потребностей заемщика выделют следующие
41
формы кредита:
а) ростовщическую;
б) потребительскую;
в) гражданскую;
г) денежную;
д) производительную.
36. При банковской форме кредита:
а) кредит предоставляется только в денежной форме;
б) ссудный процент входит в стоимость реализуемых товаров;
в) кредит предоставляется только юридическим лицам;
г) уплата ссудного процента не является обязательной;
д) кредит предоставляется хозяйствующими субъектами.
37. При коммерческой форме кредита:
а) кредит предоставляется только в денежной форме;
б) кредит предоставляется только физическим лицам;
в) ссудный процент входит в стоимость реализуемых товаров;
г) уплата ссудного процента не является обязательной;
д) кредит предоставляется хозяйствующими субъектами.
38. При гражданской форме кредита:
а) кредит предоставляется только в денежной форме;
б) ссудный процент входит в стоимость реализуемых товаров;
в) уплата ссудного процента не является обязательной;
г) кредит предоставляется хозяйствующими субъектами;
д) кредит предоставляется только юридическим лицам;
39. Продажа товаров с отсрочкой платежа — это кредит:
а) банковский;
б) товарный;
в) коммерческий;
г) денежный;
д) смешанный.
42
40. Особенности коммерческой формы кредита состоят в том, что:
а) ссужается в основном привлеченный капитал;
б) имеется временной разрыв между поставкой товара и его оплатой;
в) ссужаются деньги как капитал;
г) он предоставляется только в денежной форме;
д) плата за пользование ссудой включается в цену товара.
41. Форма кредитных отношений с участием нерезидентов — это кредит:
а) целевой;
б) связанный;
в) международный;
г) высокорисковый;
д) платежный.
42. Формами кредита в зависимости от субъектов являются:
а) гражданская;
б) долгосрочная;
в) государственная;
г) торговая;
д) консигнация.
43. Субъектами коммерческого кредита выступают:
а) коммерческие банки;
б) физические лица;
в) хозяйствующие организации;
г) торговые дома;
д) риэлторы.
44. В настоящее время наиболее распространена форма кредита:
а) коммерческая;
б) банковская;
в) гражданская;
г) лизинговая;
д) ипотечная.
43
45. Выделяют виды кредита:
а) коммерческий;
б) обеспеченный;
в) бланковый;
г) банковский;
д) международный.
46. Объект сделки коммерческого (вексельного) кредита — это ресурсы,
принадлежащие:
а) авалисту;
б) поставщику;
в) плательщику;
г) гаранту;
д) банку.
47. Коммерческий кредит обычно оформляется:
а) облигациями;
б) казначейскими обязательствами;
в) векселями;
г) банковскими билетами;
д) депозитными сертификатами.
48. Потребительская форма кредита предусматривает его предоставление:
а) в денежной и товарной формах;
б) только банками;
в) только в денежной форме;
г) без уплаты ссудного процента.
49. Особенности банковской формы кредита состоят в том, что:
а) банк оперирует как собственным, так и заемным капиталом;
б) предметом договора являются деньги или вещи;
в) банк ссужает только собственный капитал;
г) банк не требует уплаты ссудного процента.
50. Кредит возникает в сфере:
44
а) производства;
б) обмена;
в) потребления;
г) распределения.
51. Критериями классификации форм кредита являются:
а) срок;
б) обеспечение;
в) способ предоставления;
г) характер кредитора.
52. Кредит, предоставляемый «с вечера на утро», называется:
а) ломбардным;
б) вексельным;
в) овернайтом;
г) внутридневным;
д) учетным.
53. Кредит, предоставляемый без обеспечения, — это кредит:
а) ипотечный;
б) бланковый;
в) банковский;
г) казначейский.
54. Ломбардный кредит Банка России — это кредит под залог:
а) ценных бумаг;
б) золота;
в) товарно-материальных ценностей;
г) недвижимости.
55. Гражданская форма кредита предусматривает его предоставление:
а) в денежной и товарной формах;
б) только в денежной форме;
в) функционирующими предприятиями;
г) физическими лицами.
45
56. Кредит имеет банковскую форму, если:
а) кредитор предоставил банку заем;
б) вкладчик положил свои накопления в банк;
в) банк возвратил денежные средства инвестору;
г) банк предоставил ссуду предприятию;
д) банк выдал потребительский кредит физическому лицу.
57. Кредит имеет потребительскую форму, когда:
а) он предоставлен на производство товаров народного потребления;
б) банк предоставил ссуду физическому лицу на приобретение квартиры;
в) банковская ссуда использовалась промышленным предприятием для
представительских нужд;
г) предприятие предоставило магазину кредит с рассрочкой платежа за товары
народного потребления;
д) магазин предоставил товарный кредит получателю с рассрочкой платежа.
58. К разряду ссуд, обслуживающих сферу производства, относится кредит:
а) на пополнение оборотных средств;
б) предоставленный промышленному предприятию в связи с дефицитом
платежных средств для выплаты заработной платы его персоналу;
в) на капитальные вложения;
г) используемый промышленным предприятием для уплаты налогов в бюджет;
д) физическому лицу на строительство жилого дома.
59. Обеспечением банковского кредита являются:
а) залог товарно-материальных, фондовых (ценные бумаги) и валютных
ценностей, принадлежащих заемщикам;
б) залог (ипотека) коммерческой и некоммерческой (жилой) недвижимости и
движимого имущества заемщиков;
в) залог денежных средств в национальной и иностранной валюте, находящихся
на банковских депозитных счетах, и дебиторских счетов (переуступка или
цессия деловым предприятием банку своей дебиторской задолженности);
г) гарантии и поручительства третьих лиц;
46
д) первоклассная или хорошая деловая репутация коммерсанта, честное, доброе
имя физического лица;
е) кредитный рейтинг потенциального корпоративного заемщика.
60. Коммерческий кредит функционирует в форме:
а) дебиторско-кредиторской задолженности, возникающей у деловых
предприятий в процессе осуществления взаимных денежных расчетов за
поставляемые товары, выполненные работы и оказываемые услуги;
б) денежных авансов, перечисляемых деловыми предприятиями —
получателями товаров (услуг) предприятиям-поставщикам, при частичной
предварительной оплате стоимости отгружаемых товаров и оказываемых
услуг;
в) купли-продажи товаров и услуг с отсрочкой платежа, оформляемой
коммерческим векселем (вексельного кредита);
г) кредита по так называемым открытым счетам, открываемым деловыми
предприятиями друг другу для осуществления ежемесячных взаимных
денежных расчетов за поставляемые товары и оказываемые услуги;
д) консигнации, являющейся одним из видов комиссионной продажи товаров
путем их передачи владельцами товаров (консигнантами) комиссионерам
(консигнаторам) для последующей продажи указанных товаров со складов
комиссионеров;
е) продажи товаров и предоставления услуг в рассрочку.
61. Продажа товаров в рассрочку представляет собой форму кредита:
а) коммерческого;
б) банковского;
в) ипотечного;
г) потребительского.
62. Ссудный процент — это:
а) дисконт предоставленной во временное пользование стоимости;
б) цена предоставленной во временное пользование стоимости;
в) часть предоставленной во временное пользование стоимости;
47
г) оборот предоставленной во временное пользование стоимости.
63.Принцип кредита, отражающий необходимость оплаты права получения и
использования кредитных ресурсов, — это принцип:
а) обеспеченности;
б) срочности;
в) платности;
г) возвратности.
64.Необходимость ссудного процента вызвана:
а) требованием регулятора;
б) необходимостью возмещения расходов кредитора;
в) потенциальными возможностями заемщика;
г) наличием рисков по кредитной сделке у кредитора.
65.При уплате ссудного процента право собственности на него:
а) не возникает;
б) переходит от заемщика к кредитору;
в) временно уступается заемщиком кредитору;
г) остается у заемщика.
66.Плата, получаемая кредитором от заемщика за временное пользование
заемными средствами, — это:
а) предпринимательский доход;
б) процентный доход;
в) ссудный процент;
г) процентная маржа.
67.Доход в виде ссудного процента получает:
а) заемщик;
б) кредитор;
в) гарант;
г) лизингополучатель.
68.Передача части прибыли хозяйствующих субъектов и доходов населения
(при потребительской форме кредита) кредитору за пользование ссуженными
48
средствами происходит при выполнении ссудным процентом функции:
а) стимулирующей;
б) распределительной;
в) активизирующей;
г) перераспределительной.
69.Процент способствует максимально полному использованию всех
временно свободных ресурсов для развития экономики при выполнении
функции:
а) активизирующей;
б) сохранения стоимости ссудного капитала;
в) стимулирующей;
г) распределительной.
70.Порядок начисления и уплаты ссудного процента определяется:
а) участниками кредитной сделки по договоренности;
б) центральным банком централизованно;
в) по окончании срока кредита;
г) до начала кредитной сделки.
71.Источником уплаты ссудного процента для заемщика могут выступать:
а) субсидии и дотации от государства;
б) часть дохода, полученного в результате использования кредита;
в) часть ссуженной стоимости;
г) средства от эмиссии собственных ценных бумаг.
72.В соответствии с современным подходом к трактовке функций ссудного
процента выделяют его широко трактуемую функцию, в рамках которой
процент выступает одним из основных инструментов регулирования
экономики. Это функция:
а) макроэкономическая;
б) стимулирующая;
в) регулирующая;
г) распределительная.
49
73.При уплате ссудного процента (при производительной форме кредита)
заемщик передает кредитору:
а) ссуженную стоимость полностью;
б) часть ссуженной стоимости;
в) часть дополнительно полученного за счет производительного использования
кредита дохода;
г) дополнительно полученную за счет производительного использования
кредита прибыль полностью
74.Признаками классификации форм ссудного процента являются:
а) формы кредита;
б) размер кредита;
в) обеспеченность кредита;
г) срок кредитования;
д) вид операции кредитной организации.
75.Ссудный процент в зависимости от формы кредита может быть:
а) депозитным;
б) учетным;
в) коммерческим;
г) банковским;
д) международным;
е) по лизинговым сделкам.
76.Формами ссудного процента в зависимости от срока кредитования
являются:
а) процент по долгосрочным ссудам;
б) учетный процент Банка России;
в) банковский процент;
г) вексельный процент;
д) процент по краткосрочным ссудам.
77.Признаком квалификации процентов на банковские, учетные
центрального банка (ставка рефинансирования), проценты по операциям
50
ломбардов выступает:
а) форма кредита;
б) вид кредита;
в) вид кредитных организаций;
г) вид операций кредитной организации.
78.По способу начисления выделяют проценты:
а) депозитные;
б) сложные;
в) банковские;
г) простые.
79.Процентная ставка — это:
а) количественное выражение ссудного процента;
б) относительная величина процентных платежей на ссудный капитал за
определенный период времени;
в) качественное выражение ссудного процента;
г) абсолютная величина процентных платежей на ссудный капитал.
80.Норма процента (процентная ставка) рассчитывается как отношение:
а) суммы кредита к величине полученного дохода;
б) дохода к величине предоставленного кредита;
в) суммы кредита к размеру ежемесячного платежа;
г) предпринимательского дохода к ссудному проценту.
81.Номинальная процентная ставка — это:
а) ставка рефинансирования центрального банка;
б) процент в денежном выражении;
в) степень инфляционного обесценения денег;
г) ставка 0%.
82.Реальная процентная ставка — это:
а) номинальная процентная ставка, скорректированная с учетом инфляции;
б) процентная ставка, которая не зависит от уровня инфляции;
51
в) прирост покупательной способности кредитора;
г) ставка рефинансирования центрального банка.
83.Процентные ставки могут быть:
а) плавающими;
б) фиксированными;
в) изменяющимися;
г) колеблющимися.
84.Устанавливается на весь период пользования заемными средствами
(кредитования) без одностороннего права ее пересмотра и используется в
мировой практике, преимущественно, по краткосрочным долговым
инструментам процентная ставка:
а) фиксированная;
б) многосторонняя;
в) зафиксированная;
г) плавающая.
85.Складывается из двух составляющих: изменяющейся в соответствии с
рыночной конъюнктурой основы и фиксированной на весь срок кредита
величины, и используется в мировой практике, преимущественно, по средне-
и долгосрочным долговым инструментам процентная ставка:
а) фиксированная;
б) изменяющаяся;
в) неизменная;
г) плавающая.
86.При выполнении финансовых операций могут использоваться методы
начисления процентов:
а) простые проценты;
б) сложные проценты;
в) колеблющиеся проценты;
г) изменяющиеся проценты.
87.Внешними (макроэкономическими) факторами, влияющими на уровень
52
ссудного процента, являются:
а) уровень риска по кредитной сделке;
б) соотношение спроса и предложения на кредитные ресурсы;
в) уровень инфляции;
г) кредитоспособность заемщика;
д) денежно-кредитная политика;
е) уровень развития кредитной системы страны;
ж) уровень конкуренции на кредитном рынке.
88.К внутренним (микроэкономическим) факторам, влияющим на уровень
ссудного процента, относятся:
а) степень риска размещения кредита;
б) бюджетная политика;
в) налоговая политика;
г) обеспечение кредита;
д) размер и срок кредита;
е) характер государственного регулирования банковской деятельности;
ж) кредитоспособность заемщика;
з) состояние банка-кредитора;
и) характер отношений между банком и клиентом.
89.В соответствии с классической теорией ссудных капиталов равновесная
норма процента определяется:
а) суммой сбережений и инвестиций;
б) равновесием сбережений и инвестиций;
в) разностью спроса и предложения на рынке ссудных капиталов;
г) равновесием спроса и предложения на рынке ссудных капиталов.
90.В соответствии с теорией предпочтения ликвидности на норму процента
влияет объем:
а) денежной массы;
б) просроченной задолженности;
в) сбережений;
53
г) инвестиций.
91.К макроэкономическим факторам, влияющим на общий уровень
процентных ставок в стране, относятся:
а) система налогообложения;
б) внешние риски;
в) соотношение спроса на кредитные ресурсы и их предложения;
г) инфляционные ожидания;
д) кредитоспособность заемщика;
е) денежно-кредитная политика;
ж) уровень развития рынка ценных бумаг;
з) уровень риска по кредитной сделке;
и) уровень конкуренции на кредитном рынке.
92.К микроэкономическим (частным) факторам, влияющим на уровень
ссудного процента, относятся:
а) характер государственного регулирования банковской деятельности;
б) кредитоспособность заемщика;
в) степень риска размещения кредита;
г) состояние платежного баланса;
д) бюджетная политика;
е) налоговая политика;
ж) обеспечение кредита;
з) характер отношений между банком и клиентом;
и) размер и срок кредита;
к) состояние банка-кредитора.
93.Учетная ставка (ставка рефинансирования) — это:
а) официальная ставка кредитования, под которую коммерческие банки
кредитуют центральный банк;
б) объявляемая официально ставка кредитования коммерческих банков со
стороны центрального банка;
в) ставка по размещению межбанковских кредитов крупнейшими банками;
54
г) инструмент регулирования объема денежной массы в стране.
94.Вариантами рефинансирования коммерческих банков центральным
банком в мировой практике являются:
а) переучет векселей;
б) прямое краткосрочное кредитование;
в) покупка портфеля ипотечных ссуд.
95.В современной России рефинансирование кредитных организаций со
стороны центрального банка осуществляется путем:
г) переучета коммерческих векселей;
д) прямого краткосрочного кредитования;
е) покупки портфелей ипотечных и потребительских ссуд.
96.Центральные банки при взаимоотношениях с коммерческими банками
применяют ставки по изъятию ликвидности:
а) депозитные;
б) по ломбардному кредитованию;
в) по операциям прямого РЕПО;
г) по облигациям центрального банка.
97.Центральные банки при взаимоотношениях с коммерческими банками
применяют ставки по предоставлению ликвидности:
а) депозитные;
б) по облигациям центрального банка;
в) по кредитованию под залог ценных бумаг;
г) по операциям прямого РЕПО.
98.Центральный банк может оказывать влияние на уровень ссудного
процента с помощью:
а) нормативных документов (инструкций и указаний);
б) ставки рефинансирования;
в) кредитования нефинансового сектора экономики.
99.Банковские процентные ставки включают в себя:
55
а) депозитные ставки по средствам, привлекаемым коммерческими банками, во
вклады до востребования;
б) депозитные ставки по срочным вкладам;
в) процентные ставки по операциям ломбардов;
г) процентные ставки по кредитам, предоставляемым банками нефинансовому
сектору экономики;
д) процентные ставки по кредитам, предоставляемым банками населению.
100.Базовая банковская процентная ставка — это:
а) ставка по кредитам любому VIP-клиенту;
б) ставка по краткосрочным кредитам первоклассным заемщикам;
в) межбанковская процентная ставка;
г) ставка по долгосрочным кредитам первоклассным заемщикам;
д) ставка по депозитам до востребования.
101.Процентные ставки межбанковского рынка делятся:
а) на ставки по предложению межбанковских кредитов;
б) ставки по привлечению кредитов на межбанковском рынке;
в) фактические ставки по размещенным межбанковским кредитам;
г) ставки по погашению кредитов.
102.Банковская процентная ставка по конкретной ссуде зависит:
а) от уровня базовой процентной ставки;
б) уровня цен на энергоносители;
в) уровня риска по сделке;
г) фактического уровня инфляции.
103.Базовая процентная ставка определяется с учетом:
а) операционных расходов (по привлечению средств);
б) цены на нефть;
в) необходимого уровня прибыльности кредитной организации;
г) административных расходов (по обеспечению функционирования кредитного
учреждения);
д) нормы обязательного резервирования.
56
104.Размер надбавки (премии) за риск дифференцируется в зависимости:
а) от срока кредита;
б) размера кредита;
в) уровня базовой процентной ставки;
г) кредитной истории заемщика;
д) уровня кредитоспособности заемщика в настоящий момент;
е) наличия, размера и вида обеспечения.
105.Депозитные ставки банков:
а) это ставки по активным операциям;
б) это ставки по пассивным операциям;
в) всегда выше ставок по ссудам;
г) не зависят от прочих ставок денежного рынка;
д) включают в себя ставки по средствам, привлекаемым во вклады до
востребования;
е) содержат ставки по операциям ломбардов;
ж) включают в себя ставки по срочным вкладам.
106.Центральный банк оказывает влияние на уровень процентных ставок в
экономике:
а) изменяя ставку рефинансирования;
б) кредитуя нефинансовый сектор экономики;
в) регулируя размер отчислений в фонд обязательного резервирования;
г) выпуская нормативные документы (инструкции и указания).
107.LIBOR — это:
а) процентная ставка межбанковского рынка Китая;
б) ставка покупателя на лондонском межбанковском рынке;
в) лондонская межбанковская ставка предложения;
г) процентная ставка рынка ссудных капиталов США.
108.Как правило, уровень процентных ставок на межбанковском рынке (при
прочих равных условиях):
а) выше, чем банковские депозитные ставки;
57
б) выше, чем банковские ставки по ссудным операциям;
в) равен уровню депозитных ставок в экономике;
г) ниже, чем банковские ставки по активным операциям;
д) ниже, чем депозитные ставки кредитных организаций.
109.Ставками межбанковского рынка в России являются:
а) RUONIA;
б) MIBOR;
в) EURIBID;
г) MIBID;
д) MIACR;
е) LIBID;
ж) MIACR-IG;
з) EURIBOR;
и) MosPrime Rate.
110. Получение дохода от различий в процентных ставках на связанных
рынках называется:
а) процентным дисконтом;
б) процентной маржой;
в) процентным арбитражем;
г) процентным паритетом.
111.Разница между процентными доходами и процентными расходами банка
— это:
а) процентный паритет;
б) процентная маржа;
в) процентный арбитраж.
112.Временная структура процентных ставок определяется:
а) соотношением спроса и предложения ресурсов на рынке ссудных капиталов;
б) предпочтением ликвидности со стороны инвесторов;
в) уровнем кредитоспособности заемщика;
г) соотношением спроса и предложения ресурсов на денежном рынке;
58
д) фактическим уровнем инфляции;
е) уровнем ожидаемой инфляции.
113.К особенностям ссудного процента в современной России относятся:
а) относительно высокий уровень процентных ставок;
б) широкое использование механизма плавающих процентных ставок;
в) тенденция повышения процентной маржи;
г) структура процентных ставок близка к международной;
д) относительно низкий уровень ставки рефинансирования.
114.Границы предоставления коммерческого кредита на микроуровне
зависят:
а) от возможностей кредитора;
б) кредитоспособности заемщика;
в) уровня риска кредитуемого проекта;
г) уровня инфляции.
115. К макроэкономическим факторам, определяющим границы кредита,
относят:
а) уровень развития кредитной системы;
б) тип хозяйствования;
в) направленность денежно-кредитной политики;
г) темпы экономического роста;
д) уровень кредитоспособности заемщика.
116. К микроэкономическим факторам, определяющим границы кредита,
относят:
а) уровень риска кредитуемого проекта;
б) характер обеспечения кредита;
в) срок ссуды;
г) фазу экономического цикла;
д) степень устойчивости экономики.
117.Нарушения границ кредита обусловлены:
а) наличием профицита государственного бюджета;
59
б) отсутствием надежного обеспечения по предоставляемой ссуде;
в) экономической и политической нестабильностью в стране;
г) предоставлением ссуды, без оценки кредитоспособности заемщика.
118.К восстановлению границ кредита приводит:
а) регулирование механизма кредитования;
б) проведение взвешенной денежно-кредитной политики;
в) пересмотр условий кредитования;
г) проведение кредитных реформ;
д) отмена регулирования деятельности профессиональных участников
кредитного рынка.
119. Роль кредитной системы проявляется:
а) в аккумуляции кредитных ресурсов;
б) авансировании процесса производства;
в) развитии потребления;
г) регулировании денежного оборота;
д) все ответы являются правильными.
120. В зависимости от выполняемых кредитными институтами
операций и установленных для них ограничений выделяют кредитные
системы:
а) универсальные;
б) специализированные;
в) кредитные системы исламского типа;
г) рыночные.
121. В зависимости от типа хозяйствования принятого в государстве
выделяют кредитные системы:
а) универсальные;
б) специализированные;
в) рыночные;
г) распределительные.
122. Для универсальных кредитных систем характерно:
60
а) отсутствие запретов для банков на выполнение небанковских операций
финансового обслуживания;
б) возможность для небанковских финансово-кредитных организаций
осуществлять банковские операции;
в) в рамках таких кредитных систем отсутствует конкуренция между банками и
другими финансово-кредитными организациями.
123. Для кредитных систем распределительного типа характерно:
а) доминирование банковского сектора;
б) в состав банковского сектора входит ограниченное количество банков,
находящихся в государственной собственности;
в) в состав кредитной системы входят страховые компании, ломбарды, кассы
взаимопомощи;
г) в стране функционирует развитая инфраструктура кредитной системы.
124. Для кредитных систем рыночного типа характерно:
а) развитие всех видов финансово-кредитных организаций;
б) развитие предприятий инфраструктуры кредитной системы;
в) запрет ряда форм и видов кредита;
г) развитие всех сегментов финансового рынка;
д) использование всех видов обеспечения при предоставлении кредита.
125. Роль кредитной системы в современной экономике проявляется:
а) в аккумуляции кредитных и финансовых ресурсов;
б) развитии сферы кредитных и финансовых услуг;
в) авансировании процесса производства и развитии потребления;
г) стимулировании наиболее эффективного размещения аккумулированных
ресурсов;
д) дерегулировании денежного и платежного оборота.
126. Кредитная система включает в себя:
а) кредитные отношения;
б) коммерческие банки и небанковские кредитные организации;
в) специализированные кредитно-финансовые институты;
61
г) центральные (эмиссионные) банки;
д) формы и виды кредита;
е) принципы, формы и методы кредитования.
127. Для кредитной системы рыночного типа характерно:
а) использование долгосрочных кредитов (до 30 лет);
б) небольшой кредитный риск;
в) обеспечение кредита ценными бумагами;
г) выдача ссуд без учета кредитоспособности заемщика;
д) единая процентная ставка по ссудным операциям банков, установленная
регулятором;
е) отсутствие рынка межбанковских кредитов;
ж) выдача ссуд без обеспечения.
128. К элементам кредитной системы относятся:
а) центральный банк;
б) небанковские кредитные организации;
в) кредитные союзы;
г) промышленные предприятия;
д) пенсионные фонды.
129. Банковская система в стране с рыночной экономикой может
состоять:
а) из только двух уровней;
б) трех уровней;
в) одного уровня;
г) одного и двух уровней;
д) многих уровней.
130. Первый уровень банковской системы Франции включает в себя:
а) Банк Франции;
б) Комитет по кредитным учреждениям;
в) Комитет по банковской регламентации;
г) банковскую комиссию;
62
д) все перечисленное верно.
131. Особенности построения банковской системы США состоят в том,
что:
а) имеется сложная (двойная) система подчинения коммерческих банков;
б) 100% капитала центрального банка принадлежит государству;
в) 100% капитала центрального банка не принадлежит государству;
г) функции центрального банка выполняет Федеральная резервная система.
132. Для банковской системы распределительного типа характерны:
а) подчинение банков всех типов правительству
б) многообразие форм собственности на банки
в) осуществление операций по кредитованию предприятий и физических лиц
только коммерческими банками;
г) разделение эмиссионных и кредитных функций между центральным и
коммерческими банками соответственно
д) закрепление эмиссионных и кредитных функций за центральным банком
е) осуществление операций по кредитованию предприятий государственным
банком.
133. Для банковской системы рыночного типа характерны:
а) многообразие форм собственности на банки;
б) подчинение банков всех типов правительству;
в) осуществление операций по кредитованию предприятий и физических лиц
центральным банком;
г) двухуровневая банковская система.
Задания и кейсы
1. В чем заключается отличие понятий «кредит», «кредитование»,
«финансирование», «околокредитные отношения»?
2. Можно ли перераспределительную функцию кредита разделять на две части:
мобилизацию и распределение? Аргументируйте свою точку зрения.
3. Есть ли разница между понятиями «кредит» и «кредитование»? Следует ли
63
различать функции кредита и функции кредитования? Принципы кредита и
принципы кредитования? Например, А.С. Селищев обращает внимание на
следующие моменты.
«Кредит — это передача настоящих активов (в том числе — денег) в обмен
на будущие активы (в том числе — деньги) на условиях возвратности, на
оговоренный срок и с уплатой процента.
Кредит предоставляет возможность заимствования на оговоренный срок
право собственности и получение в распоряжение активы в настоящем
периоде, на условии их возврата с уплатой процента в будущем периоде.
Существенной особенностью кредита является перенос во времени актов
купли и продажи: получение актива в настоящем с его оплатой в будущем,
либо — наоборот. При этом кредит может осуществляться как в денежной,
так и неденежной форме...
Кредит нельзя сводить только к определенной сумме денег или количеству
товаров, передаваемых на возвратной основе. Указанные блага представляют
собой объект кредита — то, что передается от кредитора к заемщику или
воплощает в себе его долг (коммерческое кредитование). Кредиту как эконо-
мическому явлению присуща определенная форма движения, в рамках кото-
рого кредит предоставляется, используется (затрачивается) и возвращается.
Единство этих “жизненных” этапов выражено понятием «кредитование», в
рамках которого только и возможно существование кредита как экономи-
ческого явления, отличного от других, имеющих близкую природу. Кредито-
вание представляет собой сложный процесс, не исчерпывается простой пере-
дачей благ. Разумеется, стадия использования кредита, как и его производст-
во и потребление, не имеет прямого отношения к сущности кредита, но
окончательный акт или момент передачи должен рассматриваться как особая
стадия движения кредита. Это же относится и к обратной передаче (возврату)
эквивалента. Здесь важен момент высвобождения ресурсов, с которого
начинается возврат кредита. По необходимости анализ кредитоспособности
заемщика, его бизнес-плана, без которого кредитор не сможет принять реше-
64
ние о предоставлении кредита, ведется с учетом этих двух моментов.
В ряде случает обеспечением возврата кредита может служить то имущество,
которое было приобретено на полученные в кредит деньги. Поэтому
кредитование представляет собой сложный экономический процесс,
организация которого осуществляется на основе учета базовых принципов,
отражающих специфику движения кредита. Точнее говоря, принципы
кредитования представляют собой требования к организации кредитного
процесса. Они получили отражение в гражданском законодательстве стран с
рыночной экономикой с солидными правовыми традициями регулирования
кредитных отношений. К принципам кредитования относятся: а)
возвратность; б) срочность; в) платность; г) обеспеченность; в) целевой
характер.»
1
4. Чем производительная форма кредита отличается от его потребительской
формы?
5. Каковы особенности межбанковского кредита?
6. Инфляция в России снизилась с 20,2% в 2000 г. до 18,6% в 2001 г.
Номинальная процентная ставка (среднегодовая) по депозиту снизилась за
эти годы с 6,5 до 4,8%. В каком году было выгоднее делать сбережения в
банках?
7. Среднегодовая номинальная кредитная ставка в России в 2002 г. равнялась
15,7%, а инфляция — 15,1%. Вычислите реальную кредитную ставку
(среднегодовую).
8. Среднегодовая номинальная ставка по депозитам в России в 2003 г.
равнялась 4,5%, а инфляция — 12%. Рассчитайте реальную депозитную
ставку (среднегодовую).
9. В России годовой уровень инфляции снизился с 12% в 2003 г. до 11,7% в
2004 г. Номинальная кредитная ставка (среднегодовая) снизилась за эти годы
1 Селищев А.С. Деньги. Кредит. Банки. СПб.: Питер, 2007. Хрестоматия по курсу «Деньги. Кредит. Банки»: учеб. пособие / под ред. Л.С. Александровой. М.: Изд-во Финансового университета, 2012. С. 29.
65
с 13 до 11,4%. Как изменилась реальная кредитная ставка?
10. Определите номинальную процентную ставку, если реальная доходность
финансовой операции равна 15%, а ожидаемая годовая инфляция — 6%.
11. В Японии в 2000 г. наблюдалась дефляция 0,4%. Рассчитайте реальную
процентную ставку по депозитам (среднегодовую), если номинальная
процентная ставка составила 0,1%.
12. В России среднемесячный уровень инфляции в 1995 г. составил 10,5%.
Какова должна была быть в 1995 г. банковская ставка по депозиту (годовая),
чтобы полностью компенсировать инфляционные потери вкладчиков?
13. Банк предлагает клиентам следующие варианты депозитов: под 10% годовых
с начислением процентов в конце года и под 8% с начислением процентов в
конце каждого квартала. Определите более выгодный вариант размещения
средств на три года.
14. Депозит в размере 200 000 руб. положен в банк на два года под ставку
наращения по сложным процентам 6% годовых. Определите сумму
начисленных процентов.
15. Вкладчик положил на банковский депозит 500 000 руб., чтобы через 100 дней
накопить 525 000 руб. Определите простую ставку процента по данному
вкладу.
16. Найдите сумму, которую заемщик должен будет вернуть банку, если он взял
ссуду в размере 500 000 руб. под 17% годовых на три года, при начислении
простых процентов; при начислении сложных процентов.
17. Изучите динамику ставки рефинансирования Банка России и другие
статистические данные по банковской системе России в период 2008—2012
гг. В какой период, на ваш взгляд, процентная политика Банка России была
наиболее эффективной?
18. Охарактеризуйте современную систему рыночных процентных ставок в
России. Какие факторы, на ваш взгляд, оказывают негативное влияние на
общий уровень процентных ставок в настоящее время?
19. Проанализируйте данные о динамике процентных ставок по кредитам и
66
депозитам в рублях и иностранной валюте в российских банках за последние
3—4 года. Как изменялись реальные процентные ставки?
20. Какие методы оценки кредитоспособности применяются в российской и
зарубежной банковской практике с целью установления границ банковского
кредита?
21. Как проявляются особенности развития кредита в Российской Федерации?
22. В качестве показателей роли кредита часто рассматривается его удельный
вес как источник формирования капитала, отношение размера кредита к ВВП
и др. Как вы считаете, насколько правомерен такой подход?
23. Обычно товаропроизводители, продавцы, покупатели берут кредит прежде
всего для того, чтобы обеспечить непрерывное функционирование своего
производства (товарооборота). Такую задачу может выполнять не только
кредит, но и выпуск ценных бумаг. Проведите сравнительный анализ
привлечения средств с помощью кредита и других источников. Покажите их
преимущества и недостатки. Какова роль кредита и других источников
финансирования в условиях кризиса? Выхода из кризиса?
24. Определите, как соотносятся между собой финансовая, кредитная и
банковская системы.
25. В чем заключается содержание базового (фундаментального),
организационного и регулирующего блоков кредитной системы и их
элементов?
26. Проведите сравнительный анализ кредитной системы административно-
командной системы и кредитной системы рыночной экономики.
27. Какие существуют виды кредитных институтов и каковы их основные
характеристики?
28. Дайте характеристику элементов банковской системы.
29. Какие ограничения на деятельность банков налагаются в рамках
специализированных кредитных систем?
