6.1. Использование фонда заработной платы
Оплата труда работников филиала Открытого акционерного общества холдинговая компания «Якутуголь» Разрез «Нерюнгринский» производится в соответствии c требованиями Положения по оплате труда, трудовым законодательством Российской Федерации, ЕТКС и является локальным нормативным документом ООО «УК Мечел Майнинг».
Важнейшим элементом системы материального стимулирования работников компании является организация заработной платы и основывается на следующих принципах:
- оплата труда осуществляется с учетом и в зависимости от сложности ответственности выполняемой работы, уровня общих и специальных знаний и навыков работника, значимости его профессии (специальности), занимаемой должности, степени самостоятельности и ответственности работника при выполнении поставленных задач;
- оплата труда работников производится в соответствии со штатным расписанием по РСС и штатной расстановкой по рабочим, исходя из тарифной ставки, должностного оклада, установленных в трудовом договоре, доплат, надбавок, а также стимулирующих выплат, предусмотренных Положением по оплате труда;
- размер заработной платы работников зависит от фактически отработанного времени, объема выполненных работ, от запланированных производственных показателей и индивидуального вклада каждого работника в выполнение производственного плана по филиалу.
Плановый фонд оплаты труда на 2009 год установлен в сумме 423522,8 тыс.руб.
Фактически израсходовано средств по фонду заработной платы в сумме 428612,8 тыс.руб.
Превышение по отношению к плановому фонду заработной платы составляет 5090,0 тыс.руб.
Причины превышения:
– по статье «Единовременные поощрительные выплаты» сумме -10249,6 тыс.руб.
а) – это (денежная компенсация за неиспользованный отпуск уволившимся работникам);
- по статье «Оплата за неотработанное время» сумме - 817,9 тыс.руб.
б) – это (выплаты из расчета среднего заработка - донорам, на период командировки, оплата по среднему заработку на рекультивации).
Сумма превышения выплат всего к плановому фонду составляет -11067,5 тыс.руб. = (10249,6+817,9).
Экономия:
- по статье «Оплата за отработанное время» сумма экономии по фонду заработной платы составляет - 5977,5 тыс.руб. (экономия из-за нахождения работников в вынужденных простоях на 2/3 СМЗ, снижение выплат премий регулярного или периодического характера, невыполнение показателей премирования).
Превышение фонда заработной платы всего – 5090,0 = (11067,5-5977,5) тыс.руб.
В структуре фактического фонда заработной платы (таблица 6.2.1) большую часть (63,2 %) составляет оплата за отработанное время против 73,2% в 2008 году. Удельный вес оплаты за неотработанное время (ежегодного и учебного отпусков, командировки, выполнение государственных обязанностей, нахождение работников на простоях и выплаты 2/3 СМЗ, и т.п.) составил 32,1 % против 21,7 % в 2008 году. Доля единовременных поощрительных выплат уменьшилась до 4,7 % против 5,1% в 2008г.
Средний процент премии (без учета премии за производственное соревнование), выплаченной работникам разреза в 2009 году, составляет 52,4%, что ниже уровня 2008 года - 53,4 % на 1,0 %. Снижение премии объясняется невыполнением производственных показателей участками и бригадами в течение года.
Среднемесячная заработная плата на 1 работника ППП составила в 2009 году 34049,3 руб. или 106,6 % к плану. В сравнении с 2008 годом рост средней заработной платы составил 108,3 %, рост за счет индексации тарифных ставок и окладов (в июне на 10 %, в июле 3,6 %, в октябре 1,7 %).
В 2009 году производительность труда по добыче на 1 работника ППП составила 106,3 %, что на 5 % выше по отношению к 2008 году (рост за счет снижения численности и выполнения плана по добыче). Производительность труда на 1 работника ППП (по горной массе) составила 93,6 %, что на 4,1 % ниже к 2008 году.
Среднемесячная заработная плата по основным профессиям, руб.
Таблица 6.1.1
| 2009 год | 2008 год | +,- | % | |
| Машинист экскаватора | 38110 | 38031 | +79 | 100,2 |
| Машинист буровой установки | 36533 | 36807 | -274 | 99,3 |
| Взрывник | 30295 | 30914 | -619 | 98,0 |
| Электрослесарь, слесарь по обслуживанию и ремонту оборудования | 21333 | 24761 | -3428 | 86,2 |
Нормирование труда
Для оплаты труда работников разреза применяются повременно- премиальная и сдельно-премиальная системы оплаты труда.
Сдельно-премиальная система оплаты труда применяется на работах, где имеется необходимость и возможность в увеличении объема выполняемых работ, выполнение и перевыполнение действующих нормативов месячных нагрузок при наличии четко налаженной системы достоверного учета объемов, подтверждаемых маркшейдерскими замерами.
При погрузке горной массы в автосамосвалы на вскрышных работах численность сдельщиков (машинисты экскаваторов, помощники машинистов экскаваторов) составляет 126 человек, или 12,0 % от численности промышленно - производственного персонала.
При бурении скважин на буровых работах численность сдельщиков (машинисты буровых установок, помощники машинистов буровых установок) составляет 75 человек, или 7,2 % от численности промышленно-производственного персонала.
Таблица 6.2.1
| Анализ |
