Объем добычи угля за 2009 год при оперативном плане 5154 тыс.тн. составил 5225 тыс.тн. или 101,4 %, т.е. сверх плана добыто 71 тыс.тн. К объему 2008 года снижение на 52,2 % или на 5702 тыс.тн.
Среднесуточная добыча по разрезу в 2009 году составила 14315,2 тн.
Объем вскрышных работ за 2009 год выполнен на 85,5 %, при оперативном плане в 34180 тыс.м3 фактически отгружено 29225 тыс.м3.
По сравнению с 2008 годом объем вскрышных работ снизился на 33047 тыс.м3. Фактическая среднесуточная нагрузка по вывозке породы в 2009 году – 80068 м3., по сравнению с 2008 годом среднесуточная нагрузка снизилась на 90074 м3.
Коэффициент вскрыши в 2009 году составил 5,59 м3/тн. Снижение по сравнению с прошлым годом на 0,11 м3/тн.
Себестоимость добытого угля, в абсолютном выражении, фактически составила 4001,7 млн.рублей, экономия к годовому плану – 537,5 млн.рублей.
Себестоимость 1 тн. добытого угля при годовом плане 677,5 руб./тн. фактически составила 765,9 руб./тн., превышение – 88,42 руб./тн. Против прошлого года произошло увеличение себестоимости 1 тонны угля на 35,1 % или на 201,7 руб./тн. (Подробный анализ себестоимости в разделе 5).
Таблица 4.1
Технико-экономические показатели
| № | Показатели | Ед. изм. | 2008 г. факт | 2009 год. | к соотв. пер.пр.г. | ||||
| план | факт | % | +,- | % | +,- | ||||
| 1
| Добыча угля - всего: | тн | 10927267,9 | 5154000 | 5225040 | 101,4 | 71040 | 78,0 | -1474960 |
| в т.ч. К-9 | тн | 8052934 | 2939000 | 3019564 | 102,7 | 80564 | 67,1 | -1480436 | |
| 3СС | тн | 2874333,9 | 2215000 | 2205476 | 99,6 | -9524 | 100,2 | 5476 | |
| 2 | Вскрыша | т.м3 | 62272 | 34180 | 29225 | 85,5 | -4955 | 70,4 | -12275 |
| 3 | Коэффициент вскрыши | м3/тн | 5,7 | 6,63 | 5,59 | 84,3 | -1,04 | 90,3 | -0,6 |
| 4 | Себестоимость добычи угля | тыс.руб. | 6164517 | 4116436 | 4001667 | 97,2 | -114769 | 88,2 | -537481 |
| 5 | Себестоимость 1 тн добытого угля | руб. | 564,18 | 798,69 | 765,87 | 95,9 | -32,82 | 113,0 | 88,4 |
| 6 | Себестоимость 1 м3 вскрыши | руб. | 67,68 | 90,26 | 100,55 | 111,4 | 10,29 | 91,9 | -8,83 |
Анализ себестоимости.
Плановая себестоимость 2009 года – 4 116 436 тыс. руб.
на 1 тн – 798,69 руб.
Фактическая себестоимость 2009 года – 4 001 667 тыс. руб.
на 1 тн – 765,87 руб.
Снижение затрат к плану за 2009 год – 114 770 тыс. руб.
на 1 тн добычи – 32,82 руб.
Фактическая себестоимость 2008 года – 6 164 518 тыс. руб.
на 1 тн – 564,18 руб.
Снижение затрат 2009 года к 2008 году – 2 162 851 тыс. руб.
Увеличение на 1 тн добычи – 201,69 руб.
Основные отклонения фактических затрат от плановых произошли по следующим статьям:
- "ВМ"
Снижение затрат по статье ВМ - 77 213 тыс.руб. по причине:
1. Невыполнение плана по взорванной горной массе - 43 555 тыс.руб. (план - 33 625 т.м3, факт - 29 631 т.м3)
2. Снижение цен на штатные ВМ и основные компоненты для производства ВВ - 29 189 тыс.руб.
3. Изменения удельной нормы расхода использования компонентов на производство ВВ - 4 469 тыс.руб. (план - 0,716, факт - 0,706).
|
| 2008 год факт | 2009 год | +,- факт 2009 г. к 2008 г. | +,- факт 2009 г. к плану | |
| план | факт | ||||
| ОВГМ, тм3 | 58 200 | 33 625 | 29 631 | -28 569 | -3 994 |
| Потребность ВВ, тн | 41 383 | 24 061 | 20 910 | -20 473 | -3 151 |
| Компоненты | |||||
| - дизельное топливо | 17 907 | 16 980 | 15 536 | -2 371 | -1 444 |
| - масло И-40 | 18 138 | 24 027 | 20 797 | +2 659 | -3 230 |
| - селитра ГОСТ | 9 178 | 7 125 | 8 466 | -712 | +1 341 |
| - селитра ПАС | 10 435 | 8 286 | 7 972 | -2 463 | - 314 |
| - азотная кислота | 33 733 | 26 700 | 27 911 | -5 822 | +1 211 |
| - нитрит натрия | 22 630 | 22 377 | 23 717 | +1 087 | +1 340 |
| - эмульгатор | 119 233 | 142 357 | 128 600 | +9 367 | -13 575 |
- "Запасные части"
За 2009 год на запасные части лимит 111 292 тыс. рублей, недоиспользование плановых затрат по данному элементу составило - 23 760 тыс. рублей (17,59 %).
Снижение затрат по данной статье затрат связано с не выполнением плана по горной массе - 19 008 тыс.руб. (план - 39 440,5 т.м3, факт - 35 214,4 т.м3); с оптимизацией затрат и неритмичной поставкой запчастей - 4752 тыс.руб.
- "ГСМ"
По данной статье затрат снижение к плану составило - 10 711 тыс.руб., что вызвано следующими причинам:
1. Отсутствие наработки для замены масел по причине не выполнения объемов горной массы – 5703 тыс.руб.
2. Изменение цены на масла и смазки +1 927 тыс.руб. (плановая - 119 409 руб./тн, фактическая - 156 604 руб./тн).
3. Уменьшение удельной нормы расхода дизельного топлива (производительная работа горного оборудования) - 6 935 тыс.руб. (план - 0,427, факт - 0,354).
|
| 2008 год факт | 2009 год | +,- факт 2009 г. к 2008 г. | +,- факт 2009 г. к плану | |
| план | факт | ||||
| ОГМ, тм3 | 72 739 | 39 441 | 35 215 | -37 514 | - 4 226 |
| в том числе дизельные | 6 827 | 6 574 | 6 781 | -46 | +207 |
| Потребность ГСМ, тн | 4 254 | 2 968 | 2 504 | -1 750 | -464 |
| - дизельное топливо | 4 038 | 2 809 | 2 398 | -1 640 | -411 |
| - масла смазки | 216 | 159 | 106 | -110 | -53 |
| Лимит затрат, тыс.руб. | 106 619 | 66 583 | 55 864 | -50 751 | -10 711 |
| - дизельное топливо | 81 718 | 47 597 | 39 264 | -42 450 | -8 324 |
| - масла смазки | 24 901 | 18 986 | 16 600 | -8 301 | -2 386 |
| Цена за 1 тонну, руб. | |||||
| - дизельное топливо | 20 237 | 16 945 | 16 375 | -3 862 | -570 |
| - масла смазки | 115 282 | 119 409 | 156 604 | +41 322 | +37 195 |
| Удельная норма расхода д/т | 0,591 | 0,427 | 0,354 | -0,237 | -0,073 |
- "Щебень"
Снижение по данной статье затрат - 6 046 тыс.руб. связано с некорректным закрытием себестоимости в программе 1С Предприятие.
- "Спецодежда и обувь"
Фактически списано спецодежды за 2009 год на сумму 1 305 тыс. рублей, что на 451 тыс. рублей меньше плана (25,67 %), основной причиной экономии по данной статье является оптимизация структуры предприятия и отсутствие необходимой спецодежды на складе.
- " Прочие материалы"
Экономия по данной статье составила - 1 880 тыс.руб., причины:
1. Выполнение программы антикризисных мероприятий, связанных с изменением структуры предприятия и оптимизацией затрат.
- " Электроэнергия"
За 2009 год на электроэнергию фактические затраты составили 219 760 тыс. рублей, что на - 23 595 тыс. рублей ниже плановой величины (9,7 %), в натуральном выражении снижение составило - 7 512 тыс.кВт. час.
Причины снижения следующие:
1. Не выполнение объемов горной массы – 31 318 тыс.руб.
2. Увеличение удельной нормы расхода электроэнергии за счет изменения структуры экскаваторного парка (перераспределение фактических объемов горной массы на экскаваторы с большим удельным расходом) + 7 723 тыс.руб.
- " Услуги производственного характера"
За 2009 год по статье "Услуги производственного характера" лимит затрат составил 1 972 045 тыс. рублей, увеличение фактических затрат по отношению к плановым +24 630 тыс. рублей (+1,2 %).
а) "услуги автотранспорта":
на услуги автотранспорта в 2009 году затраты составили 1 935 744 тыс. рублей при плане – 1 909 314 тыс. руб., увеличение фактических затрат +26 430 тыс.руб. или 1,4 % произошло по следующим причинам:
- перевозка вскрыши и добычи
· перевыполнение плана по грузообороту на добыче (план 33 423 тыс.ткм факт 34 046,8 тыс.ткм) за счет увеличения объема перевозок +70,8 тыс.тн или 1,4 %;
· начисление и списание дополнительного резерва на отпуска с отчислениями;
- прочие перевозки
· перераспределение затрат ТБУ согласно учетной политики ОАО ХК «Якутуголь» + 57 742 тыс.руб.
б) "услуги по ремонту оборудования":
на "услуги по ремонту оборудования" в 2009 г. фактические затраты составили 37 941 тыс. рублей, увеличение к плану +5 178 тыс. рублей (13,6%) по причинам:
- услуги, оказываемые РМЗ - перерасход составил +6 024 тыс. рублей, что вызвано: аварийной остановкой в декабре месяце ЭКГ-20 № 52; перераспределением накладных расходов между филиалами согласно учетной политики ОАО ХК «Якутуголь»;
- на услуги сторонних организаций на капремонт и реконструкцию оборудования в 2009 году был выделен лимит 2 780 тыс. рублей, факт составил 1 934 тыс. рублей, экономия – 846 тыс. рублей сложилась из-за позднего заключения договоров.
в) "услуги по теплоснабжению"
в 2009 году на "услуги по теплоснабжению" затрачено 17 812 тыс. рублей, снижение фактических затрат по сравнению с плановыми составило -5 513 тыс. рублей (23,6 %) или 5810 Гкал.
Снижение потребления теплоэнергии вызвано:
· повышением фактической среднегодовой температуры наружного воздуха на 2,9ОС;
· изменение организационной структуры предприятия (вывод из состава разреза РМЦ и передача на РМЗ);
· выполнение программы антикризисных мероприятий по оптимизации затрат.
- "Заработная плата":
За 2009 год по статье затрат "Заработная плата" фактически начислено 449 642 тыс. рублей при плане 408 603 тыс.руб., увеличение по данному элементу составило +41 039 тыс. рублей (10 %), которое сложилось из факторов увеличивающих и уменьшающих себестоимость.
Причины снижения:
· невыполнение показателей для премирования;
· оптимизация численности, изменение структуры предприятия;
· выполнение программы антикризисных мероприятий (отпуска без сохранения заработной платы, вынужденные простои).
Причины увеличения:
· компенсации за неиспользованные отпуска уволенным;
· начисление и списание дополнительного резерва на отпуска с отчислениями.
- "Амортизация"
За 2009 год фактические затраты по данному элементу – 265 966 тыс. рублей, что ниже плановых на – 12 907 тыс. рублей (4,6 %).
Снижение произошло по следующим причинам:
· скорректирована сумма амортизационных отчислений с начала года на фактически добытые угли (заключение аудиторов);
· уменьшение по данной статье затрат себестоимости на услуги оказанные сторонним организациям.
- " Прочие денежные расходы"
По данной статье затрат в 2009 году лимит составил 499 501тыс. рублей, фактически – 477 856 тыс.руб. Снижение затрат по данному элементу затрат составило 21 645 тыс. рублей (4,3 %), из них:
· по статье «Расходы по натуральным выдачам (спецпитание)» - 367 тыс.руб., за счет мероприятий по оптимизации численности и затрат;
· по статье «Услуги ИВЦ» - 729 тыс.руб., в первом квартале были запланированы услуги «Кибирмир», с 1 февраля договор с данной организацией был расторгнут;
· по статье «Расходы на топографические и маркшейдерские работы» -6 247 тыс.руб.;
· по статьям «Водоснабжение» и «Водоотведение» - 1 284 тыс.руб., выполнение программы антикризисных мероприятий;
· по статье «Налоги и сборы включаемые в себестоимость» - 5 430 тыс.руб. за счет уменьшения цены реализации (план 1123 руб./тн факт 1088 руб./тн);
· по статье «Содержание охраны и услуги по охране» - 5 078 тыс.руб., при планировании в начале 2009 года не были учтены изменения, внесенные при позднем заключении договора с ЧП «Трансблок»;
· по статье «Услуги автотранспорта по перевозке трудящихся» - 2 629 тыс.руб., выполнение программы антикризисных мероприятий.
Таблица 5.1
Себестоимость добычи угля по филиалу ОАО ХК "Якутуголь" Разрез ''Нерюнгринский'' в 2009 году.
Таблица 5.2
Себестоимость добычи угля и вскрыши по филиалу ОАО ХК "Якутуголь" Разрез ''Нерюнгринский'' в 2009 году.
