Безналичные платежные инструменты

 

В отличие от наличных платежей сущность безналичных денежных расчетов состоит в том, что платежи производятся путем перечисления (перевода) денег со счета плательщика на счет получателя средств.

Безналичные платежи [79] - это денежные расчеты, при которых платежи осуществляются без участия наличных денег путем перечисления денежных средств со счета плательщика на счет получателя.

На протяжении последних лет отмечаются позитивные тенденции развития безналичных платежей. Всего в 2014 году было осуществлено 12,8 млрд платежей на сумму 724,4 трлн рублей. Средний размер платежа составил 56,7 тыс. рублей. Ежедневно в среднем осуществлялось 51,7 млн платежей на сумму 2,9 трлн рублей.

Подавляющая часть платежей проводилась в российских рублях (99,4% от общего количества и 91,4% от общего объема платежей небанковских организаций). Их количество в 2014 году составило 12,7 млрд единиц на сумму 662,3 трлн рублей. Объем был таким, что эквивалент годового ВВП оборачивался за 27 дней. Для сравнения: эквивалент годового ВВП оборачивался в Соединенном Королевстве за 6 дней.

В расчете на одну операцию платежи в иностранной валюте в 2014 году были существенно крупнее, чем в российских рублях. Так, в среднем один платеж в иностранной валюте составил 828,1 тыс. рублей, в 15,9 раз превысив средний платеж в российских рублях (52,1 тыс. рублей).

В 2014 году количество и объем платежей небанковских финансовых организаций в российских рублях и иностранной валюте, совершенных через операторов по переводу денежных средств – кредитные организации, составили 12,6 млрд трансакций на сумму 608,0 трлн рублей. Кредитные организации ежедневно обрабатывали 50,9 млн платежей небанковских финансовых организаций на сумму 2,5 трлн рублей. Средняя сумма одного платежа составила 48,3 тыс. рублей.

В структуре платежей клиентов кредитных организаций в 2014 году в общем количестве преобладали платежи физических лиц (87,0%), в общем объеме – платежи юридических лиц (95,0%). Согласно опросу, проведенному в июле 2015 года Национальным агентством финансовых исследований (НАФИ), у 89% респондентов – юридических лиц не возникает проблем с банками при совершении платежей. Около 95% опрошенных устраивает степень автоматизации процесса проведения платежей через банк и скорость их проведения. Как отмечает НАФИ, этот рост был обусловлен активным использованием юридическими лицами при совершении платежей дистанционных каналов обслуживания, Согласно исследованиям НАФИ наиболее востребованной банковской услугой среди российских предприятий, особенно в сфере малого и среднего бизнеса, является дистанционное обслуживание (49% от числа опрошенных). При этом малый бизнес все чаще ориентируется на интернет-банкинг, предлагающий интеграцию с учетными системами компаний и опции, позволяющие формировать необходимую аналитическую отчетность.

Все безналичные платежи производятся через банки, иные финансовые организации с использованием форм безналичных расчетов, предусмотренных банковскими правилами[80], посредством осуществления банковских переводов денежных средств на основании расчетных документов, которые оформляются в соответствии с установленными стандартами.

Расчетные документы. К расчетным документам относятся: платежные поручения, инкассовые поручения, платежные требования, платежные ордера, банковские ордера.

Расчетные документы должны содержать следующие реквизиты: наименование расчетного документа, номер, число, месяц, год его выписки; вид платежа; наименование банка плательщика, идентификационный номер налогоплательщика (далее- ИНН), номер его счета; наименование и местонахождение банка плательщика, его банковский идентификационный код (далее – БИК), номер корреспондентского счета или субсчета; наименование получателя средств, номер его счета, ИНН; наименование и местонахождение банка получателя,, его банковский идентификационный код (далее – БИК), номер корреспондентского счета или субсчета; назначение платежа (в чеке не указывается), которое может быть указано как текстовым наименованием, так и кодовым обозначением. Налог, подлежащий уплате, выделяется отдельной строкой (в противном случае должно быть указано что налог не уплачивается); сумму платежа, обозначенную цифрами и прописью; очередность платежа; подписи уполномоченных лиц и оттиск печати.

Реквизиты варьируются в зависимости от вида и порядка осуществления безналичных расчетов.

Расчетный документ оформляется в виде документа на бумажном носителе или электронного платежного документа в форме: распоряжения плательщика (клиента или банка) о списании денежных средств со своего счета и их перечислении на счет получателя средств; распоряжения получателя средств (взыскателя) на списание денежных средств со счета плательщика и перечисление на счет, указанный получателем средств (взыскателем). Количество экземпляров расчетных документов предоставляемых в банк на бумажных носителях устанавливается банком.

Безналичные расчеты осуществляются в определенных формах. Формы безналичных расчетов различаются видом используемого расчетного документа и порядком документооборота.

Формы безналичных расчетов. Гражданское законодательство (ст. 862 ГК РФ) допускает при осуществлении безналичных расчетов использовать следующие формы расчетов: расчеты платежными поручениями, по аккредитиву, чеками, расчеты по инкассо, а также расчеты в иных формах, предусмотренных законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.

Банковские правила предусматривают следующие формы безналичных расчетов: расчеты платежными поручениями, расчеты по аккредитиву, расчеты по инкассо, включающие расчеты инкассовыми поручениями и расчеты в форме перевода денежных средств по требованию получателя средств (прямое дебетование) и расчеты в форме перевода электронных денежных средств. Порядок расчетов в рамках каждой из форм безналичных расчетов регулируется нормами Положения Банка России №383-П, за исключением расчетов в форме перевода электронных денежных средств, регулирование которой осуществляется на основе общих норм, применяемых для всех форм безналичных расчетов, предусмотренных названным положением.

Все безналичные платежи производятся через банк, иные финансовые организации с использованием форм безналичных расчетов, предусмотренных банковскими правилами[81], посредством осуществления банковских переводов денежных средств на основании расчетных документов, которые оформляются в соответствии с установленными стандартами.

Безналичные платежи производятся через банки, иные финансовые организации посредством осуществления банковских переводов денежных средств. Перевод денежных средств осуществляется в следующих формах безналичных расчетов (п. 1.1 Положения Банка России от 19.06.2012 № 383-П[82]):

расчеты платежными поручениями	- осуществление банком по поручению плательщика за счет средств, находящихся на его счете, денежного перевода на счет указанного плательщиком лица (ст. 863 ГК РФ)
расчеты по аккредитиву	- осуществление банком по поручению плательщика об открытии аккредитива платежа получателю средств или оплаты, акцепта или учета переводного векселя либо дача полномочия другому банку (исполняющему банку) произвести платежи получателю средств или оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель (ст. 867 ГК РФ)
расчеты по инкассо	- банк (банк-эмитент) по поручению клиента осуществляет за счет клиента действия по получению от плательщика платежа и (или) акцепта платежа (ст. 874 ГК РФ)
расчеты чеками	- посредством расчетного документа (чека), предъявляемого в банк для получения денежных средств (ст. 877 ГК РФ)
расчеты в форме перевода денежных средств по требованию получателя средств (прямое дебетование)	- постоянное поручение, выдаваемое владельцем счета банку, содержащее наказ регулярно снимать с его счета суммы и выплачивать их третьей стороне[83];
расчеты в форме перевода электронных денежных средств	- безналичные расчеты между продавцами и покупателями, банками и их клиентами, осуществляемые посредством компьютерной сети, систем связи с применением средств кодирования информации и ее автоматической обработки[84].

 

Стороны, между которыми производится расчет, вправе выбрать любую из указанных форм. Как правило, порядок расчетов устанавливается в договоре. Однако стороны по взаимному согласию могут поменять установленную договором форму расчетов, подписав дополнительное соглашение, либо по письменной просьбе одной из сторон - получателя денежных средств произвести перевод в указанной им форме.

Расчеты по публичным обязательствам производятся в формах (с использованием расчетных документов), предусмотренных законодательством для данного конкретного случая.

Если по каким-либо причинам форма расчетов не определена, то расчеты могут в любом случае осуществляться платежными поручениями. Это объясняется тем, что при использовании этой формы расчетов не требуется совершения каких-либо действий со стороны получателя для получения платежа.

Банки, иные финансовые учреждения осуществляют перевод денежных средств по банковским счетам и без открытия банковских счетов в рамках применяемых форм безналичных расчетов на основании распоряжений о переводе денежных средств, составляемых плательщиками, получателями средств, а также лицами, органами, имеющими право на основании закона предъявлять распоряжения к банковским счетам плательщиков (взыскатели средств), банками.

Участники (субъекты) расчетов - плательщики; получатели средств (взыскатели); обслуживающие их банки; банки - корреспонденты.

Плательщики, получатели средств - юридические лица, индивидуальные предприниматели, физические лица, занимающиеся частной практикой, физические лица (далее - клиенты) и банки. Взыскатели средств могут являться получателями средств.

Структура безналичных переводов включает прямые дебеты и кредитовые переводы.

Прямое дебетование (или прямой дебет) - метод платежа, который позволяет кредиторам – получателям средств списывать средства со счета плательщика по инициативе бенефициара получателя. В виде прямого дебета осуществляются около четверти всех безналичных платежей. Основной формой дебетовых платежных инструментов являются прямой дебет по расчетам по инкассо, карточные платежи и чеки.

Кредитовый перевод - распоряжение плательщика своему банку о списании средств со своего счета и перечисление их на счет получателя в его банке[85]. Кредитовые переводы являются наиболее распространенным платежным инструментом. В среднем в мировой практике они составляют около 1/3 всех безналичных платежей. К числу кредитовых переводов относят платежи платежными поручениями, аккредитивами и переводы без открытия банковского счета.

В России кредитовые переводы являются одним из основных платежных инструментов для совершения безналичных операций. Их доля в общем количестве поступивших в кредитные организации платежных распоряжений составляла 21,2%, а в общем объеме достигала 96,2%.

К числу стран, где по сравнению с другими платежными инструментами наиболее распространены кредитовые переводы, можно отнести Нидерланды, в которых, по данным международной статистики[86], в 2014 году доля кредитовых переводов в общем объеме осуществленных в национальной валюте платежей составляла 98,1%; Бельгию – 96,8%; Великобританию – 96,7%; Швейцарию – 96,3% и Мексику – 96,1%. По количеству наибольшей популярностью кредитовые переводы пользовались также в Швейцарии (53,5%), Бельгии (39,8%), Бразилии (37,4%), Германии (32,9%), Нидерландах (31,7%) и Мексике (31,5%)[87].

Наименьшей популярностью по количеству платежей кредитовые переводы пользовались в Саудовской Аравии (0,4%), Сингапуре (1,0%), Турции (7,1%) и Канаде (9,0%); по объему – в Сингапуре (21,8%) и Канаде (34,8%).

На долю платежей с использованием платежных поручений приходится чуть более половины от общего количества кредитовых переводов (52,4%) и 99,0% от их общего объема. Из 100 платежей платежными поручениями 78 приходилось на платежи юридических лиц, не являющихся кредитными организациями, 17 – на платежи физических лиц, 5 – на собственные платежи кредитных организаций. В общем объеме платежей платежными поручениями преобладали платежи юридических лиц (94,7%).

Таблица. Структура кредитовых переводов в 2014 году по видам расчетных документов

Платежное поручение	Аккредитив	Поручения физических лиц на перевод без открытия банковского счета
Доля в общем количестве и объеме кредитовых переводов
52,4 % - количество 99,0 % - объем	< 1% - количество < 1% - объем	47,6 % - количество 1,0 % - объем
Доля распоряжений, поступивших в кредитные организации электронно
80,1 % - количество 87,6 % - объем	6,3 % - количество 18,3 % - объем	53,3 % - количество 16,1 % - объем

 

Юридические лица, не являющиеся кредитными организациями, чаще используют электронные технологии. В 2014 количество и объем платежных поручений, представленных юридическими лицами в кредитную организацию в электронном виде, увеличились (на 7,5 и 21,5% соответственно), а на бумажных носителях, напротив, снизились (на 21,8 и 7,9%).

Электронная форма подачи распоряжений в рамках кредитовых переводов становится все более характерной и для физических лиц: в 2014 году на такие платежи приходилось более половины всех кредитовых переводов физических лиц и 21,8% от их объема. В структуре последних по количеству преобладали переводы физических лиц без открытия банковского счета, совершенные посредством банкоматов и платежных терминалов (почти 83,4%), а по объему – платежи платежными поручениями (почти 77,1%).

Доля платежей на основе прямого дебет а в 2014 году в общем количестве безналичных платежей клиентов кредитных организаций и собственных платежей кредитных организаций составила 0,7%, в общем объеме – 0,3%. За год в форме прямого дебета было осуществлено 84,8 млн операций на сумму 2,1 трлн рублей[88].

В структуре платежей в форме прямого дебета по количеству преобладали инкассовые поручения (53,3%), по объему – платежные требования (73,0%). В 2014 году небанковскими организациями в кредитные организации было направлено 39,6 млн платежных требований на сумму 1,5 трлн рублей.

В структуре платежей в форме прямого дебета преобладают платежи юридических лиц, не являющихся кредитными организациями: 69,9% от общего количества и 90,4% от общего объема. Физические лица менее активно используют этот инструмент при совершении платежей: на них приходится 30 из 100 платежей в форме прямого дебета, а удельный вес в общей стоимости составляет около 5%. Более половины распоряжений в форме прямого дебета (как по количеству, так и по объему) было представлено в кредитные организации в электронном виде[89].

Рассмотрим правовую природу кредитовых переводов в форме расчетов платежными поручениями.

Расчеты платежными поручениями. При расчетах платежным поручением банк плательщика обязуется по поручению плательщика за счет средств, находящихся на его банковском счете, или без открытия банковского счета плательщика- физического лица осуществить перевод определенной денежную сумму на счет указанного плательщиком лица в этом или в ином банке в срок, предусмотренный законом, если более короткий срок не предусмотрен договором банковского счета либо не определяется применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота (ч.1 ст. 863 ГК РФ).

Правовое регулирование расчетов платежными поручениями осуществляется § 2 гл. 46 ГК РФ, гл. 5 Положения о переводе денежных средств, Положением о платежной системе Банка России, иными банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.

Субъекты расчетов платежными поручениями:

· плательщик – физическое либо юридическое лицо, которое инициирует платеж (дает поручение переводящему банку на перевод денежных средств);

· банк плательщика (переводящий банк) – кредитная организация, в которую обратился плательщик для осуществления перевода денежных средств, независимо от того открыт ли у такого плательщика банковский счет в данной кредитной организации или нет;

· получатель денежных средств – физическое либо юридическое лицо, в пользу которого плательщик осуществляет перевод денежных средств;

· банк получателя денежных средств – кредитная организация, в которой у получателя открыт банковский счет.

В случае если у банка плательщика и банка получателя средств отсутствуют корреспондентские отношения, для осуществления перевода банк плательщика привлекает банк – посредник. Банком посредником могут быть несколько кредитных организаций либо расчетно-кассовые центры Банка России.

К документарным формам платежных инструментов, используемым при расчетах платежными поручениями относятся расчетные документы в форме: платежного поручения, заявления, банковского ордера и иного документа, установленного банком. Платежное поручение может использоваться для перевода денежных средств со счета по вкладу (депозиту).

Платежное поручение – это расчетный документ с распоряжением плательщика обслуживающему его банку, перевести определенную денежную сумму на счет получателя средств, открытый в этом или другом банке.

Подавляющее большинство платежей юридические лица совершают путем кредитового перевода с использованием платежных поручений. По банковской статистике на переводы платежными поручениями приходится 70 из 100 платежей по количеству и 99 из 100 – по объему[90].

Банковский ордер применятся при осуществлении перевода денежных средств на банковский счет клиента - получателя средств, если плательщиком является банк. На платежи с использованием банковских ордеров приходилось 25,8% от общего количества и 0,7% от общего объема. Доля банковских ордеров по популярности платежных инструментов по количеству и объему составляли по 10 и 4% соответственно[91].

Этот расчетный документ применяется главным образом при оформлении операций, носящих систематический и массовый характер. В 2014 году 87,3% от общего количества собственных платежей кредитной организации (филиала) и 12,9% от их общего объема осуществлялось с использованием банковского ордера (средняя сумма платежа составила 5,9 тыс. рублей). В общем количестве платежей, распоряжения по которым были направлены в кредитную организацию в электронном виде, доля банковских ордеров составляла 13,1%. Более 70% банковских ордеров по количеству и объему было составлено с использованием электронных технологий[92].

Перевод денежных средств без открытия банковского счета плательщиком - физическим лицом осуществляется на основании заявления на бумажном носителе, в котором должны быть указаны реквизиты плательщика, получателя средств и банков, сумма перевода, назначение платежа и иная информация по согласованию с банком. На основании заявления о переводе денежных средств без открытия банковского счета плательщика - физического лица кредитная организация составляет платежное поручение.

Доля переводов физических лиц без открытия банковского счета в 2014 году в общем количестве кредитовых переводов физических лиц составила 84,4% (1,3 млрд трансакций), в общем объеме – более одной трети (4,7 трлн рублей). Средний размер одного перевода составил 3,7 тыс. рублей. В течение года на одного жителя страны в среднем приходилось 9 переводов на общую сумму 32,1 тыс. рублей.

Об уровне спроса со стороны населения на данный вид платежных услуг свидетельствует тот факт, что объем переводов физических лиц без открытия банковского счета, совершенных в инфраструктуре кредитных организаций, более чем в 3 раза превышал совокупный объем почтовых переводов и платежей, совершенных физическими лицами через платежных и банковских платежных агентов, включая ФГУП «Почта России».

Переводы без открытия банковского счета на крупные суммы население в основном осуществляло в кассовых подразделениях кредитных организаций – через них прошло 46,7% от общего количества и 83,9% от общего объема переводов. На операции, осуществленные с использованием банкоматов и платежных терминалов, приходилось 53,3 и 16,1% соответственно.

Получатели денежных средств, направленных посредством перевода без открытия банковского счета, находились главным образом в России. В пределах России было осуществлено в 55 раз больше переводов по количеству и в 8 раз больше по объему, чем за пределы страны.

В составе операций по осуществлению переводов без открытия банковского счета преобладали платежи физических лиц в пользу юридических лиц, прежде всего организаций, оказывающих услуги в сфере жилищно-коммунального хозяйства, государственных органов, – 91,4% по количеству и 71,7% по объему. Средний размер перевода составил 2,9 тыс. рублей.

В российских рублях было осуществлено 99,2% от общего количества переводов и 92,7% от общего объема денежных переводов физических лиц без открытия банковского счета. На переводы в иностранной валюте приходилось лишь 0,8 и 7,3% соответственно. Однако денежные переводы в иностранной валюте были значительно крупнее: средний размер денежного перевода в иностранной валюте составил 32,4 тыс. рублей, превысив аналогичный показатель в российских рублях более чем в 9 раз.

На долю пяти крупнейших кредитных организаций в 2014 году в общем количестве переводов без открытия банковского счета приходилось 72,8%. Доминирующее положение занимали кредитные организации Московского региона (их доля составила 31,1% в общем количестве и 37,4% в общем объеме переводов)[93].

Процедура исполнения платежного поручения начинается с момента представления плательщиком в кредитную организацию платежного поручения или заявления, если плательщиком является физическое лицо. Поручение плательщика исполняется банком при наличии средств на счете плательщика (если иное не предусмотрено договором между плательщиком и банком), в календарной очередности поступления расчетных документов. В случае недостаточности денежных средств на счете для оплаты расчетных документов, предъявленных к оплате, поручения исполняются банком с соблюдением очередности списания денежных средств со счета, установленной ст. 855 ГК РФ и банковскими правилами.

Банк обязан информировать плательщика по его требованию об исполнении платежного поручения не позже следующего рабочего дня после обращения плательщика в банк.

При надлежащем исполнении поручения плательщика переводимая сумма зачисляется на корреспондентский счет банка, обслуживающего получателя средств, который, в свою очередь, зачисляет ее на банковский счет своего клиента - получателя средств. После этого перевод денежных средств в рамках расчетов платежными поручениями считается завершенным.

 

Аккредитивная форма расчетов. Аккредитивная форма безналичных расчетов применяется между экономическими субъектами в ходе исполнения коммерческих договоров.

Основным отличием аккредитива от платежного поручения является то, что платежи на основании платежного поручения являются безусловными, а при аккредитивной форме оплаты для совершения платежей предусматривается выполнение получателем денежных средств определенных в договоре условий[94].

Правовое регулирование расчетов аккредитивами осуществляется в соответствии с § 3 гл. 46 ГК РФ, гл. 6 Положения о переводе денежных средств иными банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.

К документарным формам платежных инструментов, используемым при расчетах аккредитивами, относится аккредитив.

Аккредитив - условное денежное обязательство, принимаемое банком (далее - банк - эмитент) по поручению плательщика, произвести платежи в пользу получателя средств по предъявлении последним документов, соответствующих условиям аккредитива, или предоставить полномочия другому банку (далее - исполняющий банк) произвести такие платежи.

При расчетах по аккредитиву банк, действующий по распоряжению плательщика об открытии аккредитива и в соответствии с его указаниями (далее - банк-эмитент), обязуется осуществить перевод денежных средств в пользу получателя средств при условии представления им документов, предусмотренных аккредитивом и подтверждающих выполнение иных его условий (исполнение аккредитива), либо предоставляет полномочие другому банку (исполняющему) на исполнение аккредитива (ст. 867 ГК РФ).

Субъекты расчетов по аккредитиву: плательщик (покупатель); банк-эмитент (банк плательщика) - открывает аккредитив; получатель денег (продавец); исполняющий банк (банк продавца) - исполняет аккредитив. В качестве исполняющего банка могут выступать банк-эмитент, банк получателя средств или иной банк.

Аккредитив выставляется между банком-эмитентом и исполняющим банком.

Банк-эмитент - банк, который по заявлению клиента (покупателя) открывает аккредитив, в котором даны условия и перечень документов, необходимых для перевода денежных средств на расчетный счет продавца, и производит платежи получателю средств или оплату, акцепт или учет переводного векселя.

Банк-эмитент может дать полномочие другому банку (исполняющему банку) произвести платежи получателю средств или оплатить, акцептовать или учесть переводной вексель.

Исполняющий банк - банк продавца, который контролирует исполнение требований аккредитива, а при полном их выполнении зачисляет на расчетный счет указанную в аккредитиве сумму.

Банк-эмитент вправе открыть аккредитив от своего имени и за свой счет. В этом случае банк-эмитент является плательщиком.

Аккредитив по своей сути представляет сделку, обособленную от договора купли-продажи или иного договора, на котором может быть основан. Участвующие в расчетах по аккредитиву банки не связаны обязательствами по таким договорам. Аккредитив предназначен для расчетов с одним получателем средств и может быть открыт как в российской, так и в иностранной валюте.

Использование аккредитивной формы оплаты и порядок расчетов по аккредитиву устанавливаются в договоре между плательщиком и получателем денежных средств.

Аккредитивы классифицируются по различным признакам, в том числе в зависимости от порядка предоставления денежного покрытия исполняющему банку и условий их открытия.

По способу предоставления денежного покрытия исполняющему банку аккредитивы подразделяются на: покрытые (депонированные) и непокрытые (гарантированные).

При открытии покрытого (депонированного) аккредитива банк-эмитент перечисляет за счет средств плательщика или предоставленного ему кредита сумму аккредитива (покрытие) в распоряжение исполняющего банка на весь срок действия аккредитива (п. 2 ст. 867 ГК РФ).

При открытии непокрытого (гарантированного) аккредитива исполняющему банку предоставляется право списывать всю сумму аккредитива с ведущегося у него счета банка-эмитента. Такой аккредитив может рассматриваться как одна из форм краткосрочного кредита, так как средства по аккредитиву списываются непосредственно с корреспондентского счета банка-эмитента, а не со счета плательщика. Эта форма аккредитивных расчетов используется в случае наличия корреспондентских отношений между участвующими в расчетах банками.

В зависимости от условий открытия аккредитивы подразделяются на: отзывные и безотзывные.

Отзывным признается аккредитив, который может быть изменен или отменен банком-эмитентом без предварительного уведомления получателя средств. Отзыв аккредитива не создает каких-либо обязательств банка-эмитента перед получателем средств (ст. 868 ГК РФ). Аккредитив является отзывным, если в его тексте прямо не установлено иное.

Безотзывным признается аккредитив, который не может быть отменен без согласия получателя средств и в котором имеется соответствующая отметка. Такой аккредитив представляет собой твердое обязательство банка оплатить продавцу поставку, работу или услугу при выполнении последним всех условий аккредитива. Безотзывной аккредитив может быть подтвержденным. Подтверждение безотзывного аккредитива осуществляет исполняющий банк по просьбе банка-эмитента. Такое подтверждение при условии, что предусмотренные документы представлены и соблюдены все условия аккредитива, составляет твердое обязательство исполняющего банка в дополнение к обязательству банка-эмитента.

Подавляющее большинство аккредитивов являются безотзывными. Преимущество безотзывного аккредитива для получателя средств заключается в том, что банк-эмитент должен осуществить платеж по нему, даже если плательщик изменит свое намерение.

В международной банковской практике встречаются и иные виды аккредитивов.

Механизм расчетов аккредитивами [95].Инициатором платежа в аккредитивной операции выступает плательщик. Он подает в банк-эмитент заявление об открытии аккредитива по форме, утвержденной банком.

Реквизиты и форма (на бумажном носителе) аккредитива устанавливаются банком с учетом соответствующих банковских требований.

Содержание аккредитива должно соответствовать требованиям п. 6.7 Положения о переводе денежных средств, и отражать следующую обязательную информацию: номер и дату аккредитива; сумму аккредитива; реквизиты плательщика; реквизиты банка-эмитента; реквизиты получателя средств; реквизиты исполняющего банка; вид аккредитива; срок действия аккредитива; способ исполнения аккредитива; перечень документов, представляемых получателем средств, и требования к ним; срок представления документов; порядок оплаты комиссионного вознаграждения банков. В заявлении на открытие аккредитива может быть указана и иная информация.

Для исполнения аккредитива получатель средств представляет в исполняющий банк документы, предусмотренные условиями аккредитива, в течение срока его действия и в пределах предусмотренного условиями аккредитива срока для представления документов. В исполняющий банк названные документы могут представляться в электронном виде, если это предусмотрено условиями аккредитива. Также получатель средств может представить документы непосредственно в банк-эмитент.

В качестве документов, подтверждающих выполнение продавцом условий аккредитива (отгрузку товаров, выполнение работ, оказание услуг и т.п.), могут быть предусмотрены: накладная на отпуск материалов; товарная накладная; товарно-транспортная накладная; железнодорожная накладная; счет-фактура; акт выполненных работ; иные документы предусмотренные договором между получателем и плательщиком.

Срок проверки банком (исполняющим или банком-эмитентом) представленных документов составляет 5 рабочих дней. При установлении соответствия представленных документов условиям аккредитива исполняющий банк осуществляет зачисления соответствующей суммы на банковский счет получателя средств в исполняющем банке.

Не позднее 3-х рабочих дней после исполнения аккредитива исполняющий банк направляет банку-эмитенту извещение об исполнении аккредитива с указанием суммы исполнения и приложением представленных документов.

Доля кредитовых переводов, применяемых в рамках аккредитива, оставалась незначительной (около 0,1% в общем объеме кредитовых переводов). По количеству операций в рамках расчетов по аккредитиву преобладали операции физических лиц (82,3%), а по объему – платежи юридических лиц, не являющихся кредитными организациями (69,9%), 6,3% от общего количества и 18,3% от общего объема аккредитивов было представлено в кредитные организации электронно[96].

 

Платежи в форме прямого дебета осуществляются посредством расчетов по инкассо.

Расчета по инкассо. Инициатором платежа при расчетах в порядке инкассо является получатель денежных средств, который является кредитором по основному обязательству и обладает правом предъявлять к счету плательщика распоряжение о переводе денежных средств. Для осуществления расчетов по инкассо банк - эмитент вправе привлекать другой банк (далее - исполняющий банк).

Расчеты по инкассо - банковская операция, посредством которой банк (банк - эмитент) по поручению и за счет клиента на основании поручения взыскателя осуществляет действия по получению от плательщика платежа.

Правовое регулирование расчетов по инкассо осуществляется в соответствии с § 4 гл. 46 ГК РФ, гл. 7 и 9 Положения о переводе денежных средств иными банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.

К документарным формам платежных инструментов, используемым для получения платежа по инициативе плательщика относятся расчетные документы: инкассовые поручение, платежные требования, банковские ордера и иные документы, установленные банками.

Положение о переводе денежных средств содержит правовое регулирование двух разновидностей инкассо: расчеты инкассовыми поручениями и расчеты в форме перевода денежных средств по требованию получателя средств (прямое дебетование).

При осуществлении безналичных расчетов в форме перевода денежных средств по требованию получателя средств применяются платежные требования или иное распоряжение, форма которого разрабатывается банком самостоятельно. Применение платежных требований для расчетов предусматривается сторонами по основному договору, при условии предоставления банку, обслуживающему плательщика, права на списание денежных средств со счета плательщика без его распоряжения на основании платежных требований.

При осуществлении безналичных расчетов в форме расчетов инкассовыми поручениями применяются инкассовые поручения. Применение инкассовых поручений осуществляется в случаях, предусмотренных договором и расчетах по распоряжениям взыскателей средств в бесспорном порядке, установленных законом. Получателем средств может являться банк, в том числе банк плательщика.

Инкассовые поручения применяются:1) в случаях, когда бесспорный порядок взыскания денежных средств установлен законодательством, в том числе для взыскания денежных средств органами, выполняющими контрольные функции; 2) для взыскания по исполнительным документам;3) в случаях, предусмотренных сторонами по основному договору, при условии предоставления банку, обслуживающему плательщика, права на списание денежных средств со счета плательщика без его распоряжения[97].

Если получателем средств является банк плательщика, списание денежных средств с банковского счета клиента-плательщика может осуществляться банком в соответствии с договором банковского счета на основании составляемого банком банковского ордера.

В целях исполнения распоряжения взыскателя средств в форме заявления, уведомления или извещения, предъявленного непосредственно в банк плательщика, указанный банк составляет инкассовое поручение.

Списание денежных средств в бесспорном порядке в случаях, предусмотренных основным договором, осуществляется банком при наличии в договоре банковского счета условия о списании денежных средств в бесспорном порядке либо на основании дополнительного соглашения к договору банковского счета, содержащего соответствующее условие. Плательщик обязан предоставить в обслуживающий банк сведения о кредиторе (получателе средств), имеющем право выставлять инкассовые поручения (платежные требования) на списание денежных средств без его согласия, обязательстве, по которому будут производиться платежи, а также об основном договоре (дата, номер и соответствующий пункт, предусматривающий право списания без согласия плательщика).

Отсутствие условия о списании денежных средств по требованию получателя средств в договоре банковского счета либо дополнительного соглашения к договору банковского счета, а также отсутствие сведений о кредиторе (получателе средств) и иных вышеуказанных сведений является основанием для отказа банком в оплате распоряжения о переводе денежных средств.

Механизм инкассо состоит из трех стадий: стадии представления расчетных (инкассового поручения и платежного требования) и иных документов, стадии акцепта плательщика и стадии получения исполнения (платежа и/или акцепта) от должника и передачи денежных средств получателю средств.

Стадия акцепта существует только при расчетах в форме прямого дебетования.

На третьей стадии инкассо осуществляется перевод денежных средств с целью их зачисления на банковский счет получателя средств.

Акцепт плательщика - односторонняя сделка плательщика по распоряжения денежными средствами, находящимися на его банковском счете в исполняющем банке.

В результате акцепта плательщик разрешает банку списать соответствующую сумму с принадлежащего ему банковского счета с целью исполнения денежного обязательства перед получателем средств, указанному в платежном требовании.

По общему правилу акцепт должен быть дан в течение 5 рабочих дней, если более короткий срок не предусмотрен договором банковского счета, заключенным между исполняющим банком и плательщиком.

Если в течение срока для акцепта распоряжение об акцепте платежного требования не будет получено исполняющим банком либо будет получен отказ от акцепта, на исполняющем банке лежит обязанность незамедлительно известить банк-эмитент о причинах неплатежа или отказа от акцепта. Банк-эмитент, в свою очередь, информирует об этом клиента, запросив у него указания относительно дальнейших действий.

Исполнение распоряжений по инкассо производится банком строго в установленные сроки. При оплате в бесспорном порядке исполняющий банк должен немедленно по получении инкассового поручения произвести платеж. Если при расчетах платежными требованиями установлен срок платежа, который по общему правилу осуществляется после акцепта, исполняющий банк должен для получения акцепта плательщика представить документы к акцепту немедленно по получении платежного требования, а требование платежа должно быть сделано не позднее дня наступления указанного в документе срока платежа.

Частичное исполнение распоряжений по инкассо осуществляется банком в случаях, предусмотренных договором, посредством использования платежного ордера в электронном виде или на бумажном носителе. Платежный ордер, составляемый банком в целях частичного исполнения распоряжения получателя средств, по которому получен частичный акцепт плательщика, при недостаточности денежных средств на банковском счете плательщика помещается в очередь не исполненных в срок распоряжений.

Моментом исполнения денежного обязательства при расчетах по инкассо является момент списания инкассируемой суммы с банковского счета плательщика.

Расчеты чеками. К документарным формам платежных инструментов, используемым при расчетах чеками, относится чек.

Чек - это ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателя банку произвести платеж указанной в нем суммы чекодержателю (ст. 877 ГК РФ).

Порядок и условия использования чеков в платежном обороте регулируются Гражданским кодексом РФ (§ 5 гл. 46 ГК РФ), а в части, им не урегулированной, другими законами[98], Положением о чеках[99] иными банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.

Чек, как и любая ценная бумага, имеет ряд обязательных реквизитов (ст. 878 ГК РФ): 1) наименование "чек", включенное в текст документа; 2) поручение плательщику выплатить определенную денежную сумму; 3) наименование плательщика и указание счета, с которого должен быть произведен платеж; 4) указание валюты платежа; 5) указание даты и места составления чека; 6) подпись лица, выписавшего чек, - чекодателя.

Помимо этого, нормативными актами предусматриваются обязательные правила по заполнению чека. Чеки заполняются от руки чернилами или шариковыми ручками в соответствии с правилами, изложенными на обложках чековых книжек. Все реквизиты чека должны быть заполнены. Никакие поправки и помарки в чеках не допускаются. Испорченные чеки из чековой книжки[100] не удаляются.

Субъекты (участники) отношений по чеку:

· чекодатель – лицо, выписавшее чек, имеющее денежные средства в банке, которыми он вправе распоряжаться путем выставления чеков;

· чекодержатель - юридическое лицо, в пользу которого выдан чек, либо лицо которое является держателем чека;

· плательщик - банк, в котором находятся денежные средства чекодателя.

Распоряжение чекодателя не связано с наступлением каких-либо условий, обязанность банка по уплате указанной в чеке суммы возникает с момента предъявления чека. Обязанность банка основывается на чековом договоре между банком и клиентом, при этом используются как собственные средства клиента, находящиеся на его счете в банке, так и заемные средства. Оплата по чеку производится наличными или безналичным путем.

Различаются несколько видов чеков:

- чек на предъявителя. Передается путем простого вручения;

- ордерный чек - чек, передача которого возможна при помощи индоссамента (передаточная надпись на обороте чека). Ордерный чек содержит в тексте наименование первого приобретателя;

- именной чек (не может передаваться по индоссаменту другим лицам, содержит имя чекодержателя)[101].

Плательщиком по чеку может быть только банк, где чекодатель имеет средства, которыми он вправе распоряжаться путем выставления чеков, и с которым у него заключен соответствующий договор. Чекодатель не может быть плательщиком по чеку.

Выраженное в чеке предложение уплатить указанную в нем сумму может быть отменено чекодателем. Отмена акцептованного чека допускается не иначе, как при представлении самого чека.

Чеки выдаются чекодателем как средство платежа по денежным обязательствам. Однако обязательство по оплате считается исполненным не с момента выдачи чека, а с момента получения чекодержателем денежных средств (получения наличными в банке или зачислением денежной суммы на его банковский счет). Таким образом, сама выдача чека не погашает денежного обязательства, во исполнение которого он выдан[102].

Оплата чека. Представление чека в банк, обслуживающий чекодателя, для получения платежа считается предъявлением чека к оплате. Плательщик по чеку обязан удостовериться всеми доступными ему способами в подлинности чека. Чек должен содержать все обязательные реквизиты и подписан уполномоченным лицом, подписью согласно образцу. Чек оплачивается плательщиком за счет денежных средств чекодателя. Под этим следует понимать оплату уполномоченным банком чека за счет средств чекодателя с его счета, открытого в этом банке. В случае депонирования средств порядок и условия депонирования средств для покрытия чека устанавливаются банковскими правилами, а также соглашением между банком и клиентом. Выписываемый чекодателем чек должен иметь покрытие в виде денежных средств, предварительно депонированных им на специальный банковский счет. Банк может иметь договоренность с чекодателем об оплате чеков на определенную сумму сверх имеющихся у него на счете средств путем предоставляемого кредита-овердрафта.

Чек подлежит оплате по предъявлении. Срок для предъявления чека к оплате составляет 10 дней со дня его выдачи. При исчислении срока день выдачи чека в расчет не принимается. Если окончание срока для предъявления чека падает на нерабочий день, то последним днем срока для предъявления чека считается следующий рабочий день. По истечении срока предъявления к оплате, чек оплате не подлежит. Однако, если чек предъявлен к платежу на следующий день после истечения срока через нотариальный орган, чек должен быть оплачен[103].

Объявление чекодателя после выдачи чека несостоятельным, если оно стало известно плательщику, обязывает последнего к отказу в оплате чека. Настоящее правило не применяется в случае акцепта чека, произведенного плательщиком до того, как ему стало известно объявление чекодателя несостоятельным. Никакие другие изменения в правовом положении чекодателя, а также ликвидация юридического лица, выдавшего чек, или смерть чекодателя не дают плательщику права отказывать в оплате чека.

Инкассирование чека. Чекодержатель может предъявить чек для оплаты не только в банк чекодателя, но и в свой банк, в котором он пользуется услугами. В таком случае чек также считается предъявленным к оплате и подлежит исполнению банком чекодержателя по инкассо. Банковская операция при этом осуществляется в том же порядке, который предусмотрен для исполнения инкассового поручения. При этом банк должен проверить наличие обязательных реквизитов, соответствие внешней формы чека, установленным требованиям, срок для предъявления чека к оплате.

В случае представления чека на инкассо, зачисление денежных средств производится на расчетный счет чекодержателя только после получения их банком чекодержателя от плательщика - банка чекодателя. Между чекодержателем и банком может быть заключен договор, содержащий условия об ином порядке получения денежных средств по инкассированному чеку[104].

Ввиду исторически сложившихся условий чеки не получили широкого распространения в платежной системе России. Они занимают наименьшую долю в структуре безналичных платежных инструментов. В 2014 году с их использованием было проведено 4,3 тыс. платежей на сумму 39,4 млрд рублей. Из них более четверти от общего количества и 3,8% от общего объема приходилось на платежи юридических лиц, не являющихся кредитными организациями, 8,7 и 1,5% соответственно – на платежи физических лиц, 65,9 и 94,6% – на собственные платежи кредитных организаций[105].

Электронные деньги

 

Различные источники приводят разнообразные определения понятия «электронные деньги». Например, в Рекомендациях Евросоюза 1997 года электронные деньги -это хранящиеся в электронном виде на программно-техническом устройстве единицы стоимости, принимаемые в качестве средства платежа при осуществлении расчетов и выражающие сумму обязательств эмитента перед держателем по погашению электронных денег[106].

Более позднее определение европейского законодательства включает предоплаченные карты (иногда называемые электронными кошельками) и предоплаченные программные продукты, которые используют компьютерные сети (иногда называемые цифровой наличностью). Электронные деньги - хранимая стоимость или предоплаченный продукт[107], в котором данные о средствах или стоимости, доступных держателю для многоцелевого использования, хранятся на электронном устройстве, принадлежащем держателю[108]

Европейская комиссия определяет, что «электронные деньги являются суррогатом наличности (монет и банкнот) и хранятся на электронном устройстве. Они позволяют осуществлять безналичную оплату небольших сумм в разнообразных средах, в том числе через торговый терминал, мобильный телефон или Интернет»[109]. Данное определение применимо к ситуациям, в которых провайдер платежных услуг эмитирует инструменты с предоплаченной стоимостью в обмен на средства, используемые третьей стороной для осуществления платежей.

С точки зрения международной терминологии электронные деньги (electronic money) - стоимость, хранящаяся электронным способом в устройстве, таком как карта с микропроцессором или жесткий диск персонального компьютера[110].

Эмитентом электронных денег в системе хранимой стоимости или аналогичной предоплаченной системе электронных денег является организация, которая получает платеж в обмен на стоимость, распространяемую в системе, и обязуется оплатить или предоставить возмещение по операциям либо возвратить остатки, предъявленные ей.

Расчеты электронными деньгами осуществляются эквайрером - организацией, признающей обязательства эмитента и осуществляющей расчеты с организациями торговли или услуг по операциям, совершаемым с использованием электронных денег, и (или) выдающей наличные денежные средства держателям, не являющимся ее клиентами.

В зависимости от используемого программно-технического устройства, на котором они хранятся, различают электронные деньги: а) на аппаратной основе карт (смарт-карты) - носителем электронных денег выступает портативное специализированное компьютерное устройство с интегральной схемой, содержащей микропроцессорный чип, размещенной на банковской карте или специальном устройстве; б) на основе программного обеспечения – носители электронных денег размещены на специальном программном обеспечении, установленном на персональном компьютере (браузере) держателя либо на сервере эмитента, которые могут применяться для перевода электронной стоимости[111].

Пространственное перемещение электронных денег может осуществляться либо путем физического вручения смарт-карты при совершении трансакции, либо путем передачи электронных денег посредством телекоммуникационных сетей (в частности, Интернет). Сетевые электронные деньги - электронные деньги на программной или аппаратной основе, используемые в телекоммуникационных сетях. Отличительной особенностью электронных денег от традиционных безналичных денег является их анонимность, степень которой зависит от конкретной платежной системы.

В интерпретации российского законодательства электронные деньги - денежные средства, которые предварительно предоставлены одним лицом (лицом, предоставившим денежные средства) другому лицу, учитывающему информацию о размере предоставленных денежных средств без открытия банковского счета (обязанному лицу), для исполнения денежных обязательств лица, предоставившего денежные средства, перед третьими лицами и в отношении которых лицо, предоставившее денежные средства, имеет право передавать распоряжения исключительно с использованием электронных средств платежа. При этом не являются электронными деньгами денежные средства, полученные организациями, осуществляющими профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг, клиринговую деятельность и (или) деятельность по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами и осуществляющими учет информации о размере предоставленных денежных средств без открытия банковского счета в соответствии с законодательством, регулирующим деятельность указанных организаций[112].

Платежные системы электронных денег - это системы, оперирующие цифровой наличностью в форме эмитированных организатором (оператором) системы денежных единиц, которыми можно расплатиться или обменять на наличные денежные средства у соответствующих участников системы. В такие платежные системы клиенты вносят денежные средства через банки, платежные терминалы и банкоматы, почтовую сеть, другие системы электронных денег на базе Интернета и с помощью предоплаченных карт и в дальнейшем используют электронные деньги для покупок в Интернете, оплаты коммунальных услуг, внутренних и международных денежных переводов, погашения потребительских кредитов и т.п.

Платежи электронными деньгами могут осуществляться, минуя банковскую систему, т.е. перенос электронных денег (информации о денежных обязательствах эмитента) производиться непосредственно с устройства (компьютер или карта с микропроцессором) одного держателя (плательщика) на устройство другого (получателя). Доля электронных денежных средств в платежных системах России по популярности платежных инструментов по количеству составляет по 10% и объему и 4% от общего числа используемых платежных инструментов.

Организациями, которые выполняют функции эквайрера, эмитента и расчетного агента в рамках платежных систем на базе электронных денег, могут являться не только кредитные организации, но и другие юридические лица[113].

В целях сохранения монополии государства на выпуск законного платежного средства и контроля за ростом денежной массы в обращении, большинство государств разрешает выпуск только предоплаченных электронных денег, когда клиент получает их только в обмен на эквивалентную сумму наличных или безналичных средств), а в качестве эмитентов могут выступать лишь банки[114]. Например, российские кредитные организации осуществляют эмиссию электронных денег в форме предоплаченного платежный продукта.

Предоплаченный платежный продукт - денежное обязательство банка в электронной форме, заменяющее в процессе его обращения требования физических или юридических лиц по оплате товаров, работ и услуг. Клиентом (держателем) является физическое лицо, принявшее условия договора эмиссии предоплаченного платежного продукта и получившее право совершать расчетно-кассовые операции с использованием предоплаченного платежного продукта в процессе его обращения. Кредитные организации в большинстве случаев выступают в роли эмитентов, эквайреров и расчетных агентов для участников платежей на базе электронных денег, привлекая в качестве процессинговых центров организации, специализирующиеся в области информационно-коммуникационного и технологического обеспечения платежно-расчетных взаимоотношений[115]. Электронные денежные средства (далее – ЭДС) для многих российских пользователей платежных услуг стали привычным платежным инструментом.

Популярность электронных денежных средств в России [116]показали результаты исследования TNS Россия, проведенного в апреле – мае 2014 года. Согласно этим исследованиям 40% российских пользователей электронных денег расплачиваются ими как через компьютер, так и через мобильное устройство.

В опросе участвовали экономически активные пользователи в возрасте от 20 до 44 лет из городов с населением от 700 тыс. человек. Опрос показал, что об электронных деньгах знают все участники опроса, 73% респондентов пользуются ими минимум раз в год, почти 50% – раз в месяц и чаще.

Пять самых популярных категорий платежей электронными кошельками: интернет-покупки, сотовая связь, денежные переводы, коммунальные услуги, цифровой контент. С компьютеров чаще всего россияне оплачивают онлайн-покупки, со смартфонов – мобильную связь.

Молодежь в возрастной категории от 20 до 24 лет активнее других использует электронные деньги для покупки билетов на концерты и оплаты онлайн-контента. Пользователи в возрасте от 35 до 44 лет чаще других оплачивают ими мобильную связь и коммунальные услуги.

В 2014 году наблюдался устойчивый рост показателей, характеризующих рынок электронных денежных средств. Так, на 01.01.2015 количество операторов электронных денежных средств составило 97 кредитных организаций (годом ранее – 82). В течение года ими было эмитировано 350 млн электронных средств платежа (далее – ЭСП) по переводу ЭДС. Проведено 1,1 млрд операций на сумму 1,1 трлн рублей. Они почти полностью (около 99% как по количеству, так и по объему) были представлены операциями физических лиц, которые в среднем в день совершали 3,1 млн операций на сумму 3,0 млрд рублей. Средняя сумма операции равнялась 997 рублям.

Несмотря на высокие темпы роста доля безналичных операций по переводу ЭДС по сравнению с другими платежными инструментами, используемыми физическими лицами при совершении безналичных платежей, пока остается незначительной – 8,7% по количеству и 0,2% по объему. Для сравнения: доля операций с использованием расчетных и кредитных карт в общем количестве и объеме безналичных операций физических лиц составляла 54,1 и 2,0% соответственно. Это обусловлено спецификой использования ЭДС: они применяются преимущественно при осуществлении дистанционных покупок в Интернете, в основном на небольшие суммы. Из 100 платежей, совершенных физическими лицами посредством сети «Интернет», 74 приходилось на платежи, совершенные с использованием ЭДС, 20 – на платежи с использованием расчетных и кредитных карт, 6 – на платежи с использованием других инструментов. Их доля по объему в платежах через Интернет значительна – 29,9%.

По целям платежа с использованием ЭДС в их составе можно выделить оплату услуг мобильной связи, Интернета и коммерческого телевидения, товаров и услуг, заказанных через Интернет или по каталогам, коммунальных услуг и электроэнергии, услуг стационарной телефонной связи, а также перевод денежных средств на другой электронный кошелек или банковский счет.

Пользователи отдают предпочтение неперсонифицированным ЭСП – на них приходилось 69,6% операций по количеству и 38,9% по объему. Удельный вес операций с персонифицированными ЭСП составил 30,3 по количеству и 59,9% по объему, доля корпоративных ЭСП весьма незначительна. Средние суммы переводов ЭДС с использованием неперсонифицированных, персонифицированных и корпоративных ЭСП составили 563, 1990 и 9140 рублей.

Более 83% в структуре эмитированных ЭСП по переводу ЭДС приходилось на предоплаченные карты - 290,6 млн единиц. Из 100 операций по переводу ЭДС, совершенных в 2014 году, 75 представляли собой операции с использованием предоплаченных карт, что составляет 78,9% от общего объема переводов ЭДС. За год было проведено 822,4 млн таких операций на сумму 875,6 млрд рублей, бо́льшую часть из которых составляли безналичные операции (98,9% от общего количества и 92,1% от общего объема).

На рынке платежных услуг отмечается процесс интеграции таких платежных инструментов, как электронные деньги и платежные карты. Электронные деньги позволяют держателям платежных карт расширить свои платежные возможности, поскольку для клиента платежная карта становится источником пополнения «электронного кошелька» на необходимые суммы без раскрытия информации о платежной карте. Одновременно у держателя платежной карты сохраняется функциональность карточных платежей. Подобные интеграционные проекты реализуются и российскими кредитными организациями.

Популярность получают также «виртуальные предоплаченные карты», выпускаемые в электронном виде и предназначенные исключительно для платежей в Интернете (номинал карты может быть равен сумме покупки, что существенно снижает риски несанкционированных операций). Кроме того, отмечается востребованность предоплаченных карт, выпускаемых на материальном носителе (часто как «кобейджинговый продукт» с международной платежной системой), которые могут использоваться кроме стандартных операций для переводов без открытия счета, в программах лояльности, как средство доступа к сервису интернет-банкинга.

В 2014 году уровень концентрации платежных услуг в сфере переводов ЭДС оставался достаточно высоким. На долю пяти крупнейших банков приходилось 72,9% от общего количества активных ЭСП по переводу ЭДС[117].