НАЛОГОВОЕ ПРАВО
1. Основные функции, система принципов налогообложения
2. Экономическая сущность налогообложения
3. Сущность государственной налоговой политики и характеристика ее направлений
4. Коэффициент эластичности налогов
5. Проблемы понимания дефиниции налога
6. Цели, задачи и обязанности Федеральной государственной налоговой службы
7. Состав и виды налоговых правонарушений, порядок и условия их обжалования
8. Правовая характеристика и сущность налога и налоговых платежей
9. Понятие налогового бремени и его анализ в графике А. Лэффера
10. Основные начала налогового законодательства
11. Классификация налогов по уровням, видам и формам
12. Сущность субъектов налогового права и субъекты налоговых правоотношений
13. Методы правового регулирования налоговых правоотношений
14. Сущность налогового бремени и порядок его расчета
15. Характеристика предмета налогового права как совокупности правовых норм
16. Сущность системы налогового учета и характеристика ее элементов
17. Субъекты и объекты налоговых правоотношений
18. Действие актов налогового законодательства в пространстве и времени
19. Участники отношений регулируемых налоговым законодательством
20. Основные законы Российской Федерации, регулирующие налоговые правоотношения
21. Порядок обжалования налоговых споров и действий их должностных лиц
22. Налоговый учет и регистрация организаций и физических лиц, идентификационный номер налогоплательщика
23. Сущность налоговой реформы: нормативные и правовые акты
24. Общие положения об ответственности за совершение налоговых правонарушений
25. Порядок зачета и возврата излишне уплаченных или взысканных сумм
26. Понятие и основные стадии исчисления налога
27. Налоговая политика предприятия и методы налогового учета
28. Налогооблагаемая база, методы формирования и определения размера налогооблагаемых баз
29. Понятие налоговой ставки и ее основные виды
30. Налоговая льгота, определение характера налоговых льгот
31. Сущность инвестиционного налогового кредита
32. Налоговая документация и отчетность юридического лица
33. Основные этапы (порядок и очередность) уплаты налогов
34. Налоговое преступление и налоговые проступки
35. Формы и способы прекращения налогового обязательства
36. Понятие и состав налогового правонарушения
37. Способы обеспечения исполнения обязанностей по уплате налогов и налоговых сборов
38. Понятие и основные задачи единой системы налогового контроля
39. Налоговая тайна (правила и нормы)
40. Налоговая проверка, объекты и субъекты налоговых проверок, порядок и сроки их оформления
41. Порядок адмистративного обжалования по результатам налоговых проверок, судебная защита прав налогоплательщиков
42. Причины и факты уклонения от уплаты налогов
43. Особенности системы налогового учета кассовым методом и методом начислений в налоге на прибыль
44. Налоговая декларация, порядок внесения дополнений и изменений
45. Обязанности банков по исполнению поручений на перечисление налогов и сборов, и взысканий по ним
46. Государственная пошлина, сборы – условия и порядок их взыскания
47. Налоговый и отчетный период
48. Порядок взыскания налогов пеней и штрафов
49. Порядок списания безнадежных долгов по налогам и сборам
50. Порядок истребования документов и условия их выемки налоговыми органами
51. Классификация налогов в федеральный бюджет, их краткая характеристика
52. Льготы налогообложения, стандартные и пониженные ставки
53. Налог на добавленную стоимость- общая характеристика налога
54. Налог на доходы физических лиц, субъекты и объекты налогообложения
55. Условия и порядок возмещения налога на добавленную стоимость
56. Особенности налогообложения акцизов
57. Сущность налога на добычу полезных ископаемых
58. Налог на прибыль организаций-общая характеристика налога
59. Сущность и общая характеристика упрощенной налоговой системы
60. Водный налог правила и порядок его расчета
61. Система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности
62. Сущность налогообложения в патентной системе
63. Характеристика системы налогообложения при выполнении соглашений о разделе продукции
64. Классификация налогов в региональный бюджет, их краткая характеристика
65. Налог на имущество предприятий, порядок исчисления и уплаты
66. Транспортный налог – общая характеристика налога
67. Классификация местных налогов в муниципальный бюджет, их краткая характеристика
68. Земельный налог, правила его исчисления и уплаты
69. Принципы определения цены товаров, работ и услуг для целей налогообложения
70. Виды юридической ответственности в налоговой сфере
71. Сущность налогообложения фермерских хозяйств (единый сельскохозяйственный налог)
72. Классификация источников уплаты налогов
73. Способы обеспечения исполнения обязанностей по уплате налогов и сборов
74. Сборы за пользование объектами животного мира и за пользование объектами водных биологических ресурсов
75. Налог на недвижимость физических лиц – общая характеристика
Рекомендуемая литература
1. Викторина Н.Г. Налоговое право: Учеб. пособие. – СПб., 2010.
2. Евстигнеев Е.Е. Налоги и налогообложение: Учеб. пособие. – СПб., 2008.
3. Коковина А.Г. Налоговая, административная и уголовная ответственность. Учебник – 2-е изд., доп. и перераб. – М., 2005.
4. Пансков В.Г. Налоги и налогообложение в Российской Федерации: Учебник – 5-е изд., перераб. и доп. – М., 2010.
5. Юткин Т.Ф. Налоги и налогообложение. Учебник – 2-е изд., перераб. и доп. – М., 2006.
6. Маковецкий М.Ю. «Облигационные займы – источник финансирования корпораций: зарубежный опыт и Российские перспективы». – Менеджмент в России и за рубежом. № 4., 2007.
7. http://www. duma. gov. ru/ - Государственная Дума Федерального собрания РФ
8. http://www. economy. qov. ru/ - сайт Минэкономразвития и торговли РФ
9. http://www. minfin. ru/ - сайт Министерства Финансов РФ
10. http://www. cbr. ru/ - сайт Центрального банка России
11. http://www. fss. ru/ - сайт Фонда социального страхования РФ
12. http://www. pfrf. ru/ - сайт Пенсионного фонда РФ
13. http://www. nalog. ru/ - сайт Федеральной налоговой службы РФ
14. http://www. kfm. ru/ - сайт Федеральной службы по финансовому мониторингу РФ
15. http://www. qsk. ru/ - сайт Федеральной службы государственной статистики РФ
16. http://www. midural. ru/ - сайт Правительства Свердловской области
17. http://www. registr. uncli. ru/ - сайт Федерального регистра нормативных правовых актов субъектов РФ
18. http://www. garant. ru/ - сайт Информационного правового сервера «Гарант»
19. http://www. consultant. ru/ - сайт Информационного правового сервера «Консультант»
