По договору финансирования под уступку денежного требования ДФ одна сторона (фактор), банк или небанковская кредитно-финансовая организация, обязуется другой стороне (кредитору) вступить в денежные обязательства между кредитором и должником на стороне кредитора путём выплаты кредитору суммы денежного обязательства должника с дисконтом.
Существуют 2 субъекта, между которыми есть договорные обязательства (например, договор поставки) – кредитор (поставщик) + должник (покупатель). Кредитор поставил свои товары и ждёт оплаты, но поставщик чаще всего – это производитель, а не посредник! Производителю хочется получить деньги с должника скорее, поэтому он обращается к субъекту у которого они есть – фактор (в основном банк). Кредитор заключает с ним договор Ф, и фактор передает сумму кредитору, а он уступает фактору право требования по договору поставки, т.е. передает ту сумму, которую должен должник кредитору, но передает сумму в разнице, т.е. с дисконтом. Следовательно, должник исполняет обязательства перед фактором, а не перед кредитором! Произошла уступка права требования!
Признаки, определяющие правовую природу ДФ:
• Консенсуальный
• Двусторонний
• Возмездный (возмездность имеет двоякое проявление. Во-первых, это дисконт – разница между суммой денежного обязательства должника и суммой выплачиваемой фактором кредитору. Во - вторых, это иные виды вознаграждения взимаемого фактора за предоставление кредитору других финансовых услуг, связанных с денежными требованиями, являющимися предметом уступки).
Факторами могут быть только банк или НКФО.
Законодательство не содержит специальных требований к кредитору.
Предметом ДФ являются денежные требования, уступаемые в целях получения финансирования. При этом все эти денежные требования могут быть разделены на 2 вида:
1. Денежные требования, срок платежа по которому уже наступил – существующее денежное требование;
2. Денежное требование, срок платежа по которому наступит в будущем – будущее денежное требование
Предмет договора факторинга должен обладать признаком определённости или потенциальной определимости, т.е. должна существовать возможность отграничения уступаемого денежного требования от иных требований кредитора.
Виды ДФ:
• Открытый факторинг (при открытом факторинге должник уведомляется о заключении ДФ);
• Скрытый факторинг (должник может быть не уведомлен о заключении ДФ)
(Если должник не уведомляется, то кредитор должен перечислить денежные средства банку во исполнение договора факторинга) – это необходимо для создания финансовой репутации!
Права фактора в случае ненадлежащего исполнения обязательства должником:
Фактор имеет право предъявить кредитору требование о возмещении:
1. Суммы денежного обязательства неоплаченного должником
2. Возмещение причиненных убытков в случае если должник не уплатил фактору суммы денежного обязательства или уплаченная сумма оказалась меньше причитающейся суммы.
3. Причиненные убытки в случае если должник просрочил уплату фактору суммы денежного обязательства;
В случае просрочки уплаты кредитором суммы денежного обязательства фактор вправе требовать уплаты процентов на эту суммы по статье 366 ГК, а также неустойки, если она предусмотрена ДФ.
Существенные условия
• Предмет ДФ:
1. Сумма уступаемого денежного требования
2. Валюта факторинга
3. Срок платежа по уступаемому обязательству
4. Наименование должника
5. Номер и дата договора, заключенного между кредитором и должником
• Размер дисконта, способ его расчёта и порядок уплаты (статья 153 БК)
•????Условия платежа (с правом регресса или без права регресса). Если не назовем в договоре, то его невозможно будет исполнить! Так как не будем знать, как исполнять данный договор! Однако чёткого правового основания нет!
Обяз-сти фактора: вступить в ден. обяз-во м/д кред-ром и долж-ком на стороне кред-ра путем выплаты ему суммы ден. обяз-ва долж-ка с учетом дисконта; оказать кред-ру иные финн. услуги (по выставлению счетов к оплате и др). Обяз-сти кре-ра: при открыт факторинге – возвратить фактору полученную от него сумму денег и уплатить дисконт; при скрытом – уступить свое ден. требов-е к дол-ку.
