Резюме и характеристика проекта
Актуальность проекта обусловлена необходимостью повышения эффективности производства и, в частности, снижения затрат на электроэнергию. Проект заключается во внедрении на предприятии ииновационной автоматизированной системы учета энергии (АСКУЭ) на базе приборов учета электроэнергии «Энергомер». АСКУЭ заменит действующую систему учета энергии на базе индукционных счетчиков электроэнергии.
Объект (место) реализации проекта – молочно-товарная ферма.
Субъект оценки проекта – ЧУП «Агро-инновация».
Капиталовложения – 16,7 тыс. руб. с НДС (15 тыс. руб. без НДС).
Срок окупаемости капиталовложений – 1,7 года.
Расчеты выполнены в ценах (после деноминации)
Содержание проекта по целевому результату – снижение затрат предприятия на энергоресурсы (энергосбережение).
Вид оценки проекта в зависимости от базового варианта – замена варианта на менее затратный.
Базовый (действующий) вариант – использование индукционных счетчиков электроэнергии.
Новый вариант (проект) – использование системы автоматизированного учета энергии.
Варианты тождественны по результату в виде выручки от основной деятельности предприятия.
Сроки проекта. Период от начала финансирования до ввода АСКУЭ в действие – 35 рабочих дней. Срок службы оборудования АСКУЭ – 10 лет. Период до обновления оборудования базового варианта – 6 лет.
Цель анализа проекта. Расчет экономического эффекта для определения целесообразности проекта и отбора лучших проектов.
Факторы эффекта.Система автоматизированного учета энергии в общем случае позволяет осуществить автоматический сбор данных по потреблению (отпуску) электроэнергии, контроль за соблюдением лимитов энергопотребления, многотарифный учёт потребления (отпуска) энергии, хранение параметров учёта, получать оперативные данные, снизить затраты на получение информации о расходе электроэнергии, контролировать потребление (отпуск) электроэнергии, обеспечить защиту от хищений.
По проекту производится замена действующей системы учета энергии на базе индукционных счетчиков электроэнергии на АСКУЭ. Индукционные счетчики имеют ограниченные возможности контроля и учета электроэнергии. Прогнозируется увеличение использования электроэнергии в ночное время с оплатой по минимальному тарифу, что снизит затраты потребителя энергии.
Оборудование базового варианта утилизируется и реализуется без существенных затрат и прибыли.
Сведения о проекте
АСКУЭ создается за счет средств и силами предприятия-потребителя электроэнергии. Проект не влияет на выручку от основной деятельности, качество и объем работ предприятия. Расход электроэнергии не изменяется. Вследствие увеличения расхода электроэнергии ночью и ее учета по двухставочному дифференцированному по зонам суток тарифу снизятся затраты предприятия на электроэнергию.
Технология АСКУЭ хорошо отработана и распространена на практике. На предприятии отсутствуют факторы, затрудняющие использование данной технологии.
3. Смета проекта
Капиталовложения определены на основе данных прейскурантов и фактических данных предприятий о затратах на внедрение АСКУЭ.
Предполагаемый изготовитель основного оборудования – ОАО «Инновации», предполагаемый проектировщик, поставщик оборудования и материалов, исполнитель монтажных и пуско-наладочных работ – ОАО «Инвест». Монтажные работы частично будут выполнены собственными силами. Смета проекта будет уточнена по результатам тендерных торгов.
Капиталовложения по проекту
1. Проектные работы – 2,2 тыс. руб. без НДС.
2. Приобретение оборудования, материалов, комплектующих, монтаж АСКУЭ – 12,8 тыс. руб. без НДС в том числе:
оборудование, материалы, комплектующие – 8,5 тыс. руб.;
расходы по заработной плате с начислениями – 5,7 тыс. руб.;
прочие расходы – 1,6 тыс. руб.
Общие затраты – 15 тыс. руб. без НДС (17,2 тыс. руб.с НДС).
Показатели эффективности деятельности
Издержки в базовом и новом варианте отличаются затратами предприятия на электроэнергию, амортизационными отчислениями по оборудованию для учета электроэнергии, отчислениями на ремонт и обслуживание данного оборудования. Годовые издержки в базовом и новом варианте постоянные. Для упрощения расчета издержек учитываются только отличающиеся статьи расходов.
Годовые затраты предприятия на электроэнергию в базовом варианте (ЭН1) определяются по формуле
ЭН1 = ТД · ПД1 + 12 ПМ · М, (1)
где ТД – полупиковый тариф на электроэнергию, тыс. руб./кВт·ч;
ПД1 – потребление электроэнергии по полупиковому тарифу в базовом варианте, тыс. кВт·ч;
ПМ – тариф месячной платы за договорную мощность, тыс. руб./кВт;
М – договорная величина активной мощности, тыс. кВт.
Годовые затраты предприятия на электроэнергию в новом варианте (ЭН2) определяются по формуле
ЭН2=ТМ·ПМ2+ТД·ПД2+ТН·ПН2+12Км·ПМ·М, (2)
где ТМ – пиковый тариф на электроэнергию, тыс. руб./кВт·ч;
ТД – полупиковый тариф на электроэнергию, тыс. руб./кВт·ч;
ТН – ночной тариф на электроэнергию, тыс. руб./кВт·ч;
ПМ2 – потребление электроэнергии по пиковому тарифу в новом варианте, тыс. кВт·ч;
ПД2 – потребление электроэнергии по полупиковому тарифу в новом варианте, тыс. кВт ·ч;
ПН2 – потребление электроэнергии по ночному тарифу в новом варианте, тыс. кВт ·ч;
Км – понижающий коэффициент к плате за договорную мощность - 0,5;
ПМ – тариф месячной платы за договорную мощность, тыс. руб./кВт;
М – договорная величина активной мощности, тыс. кВт.
Годовые амортизационные отчисления в базовом варианте (А1) определяются по формуле
А1 = 0,01 Ра ·Б1 = 0,01·10 · 10 = 1 тыс. руб., (3)
где Б1 – балансовая стоимость оборудования в базовом варианте, тыс. руб.;
Ра – процентная ставка амортизационных отчислений, Ра = 10 %.
Годовые амортизационные отчисления в новом варианте (А2) определяются по формуле
А2 = 0,01 Ра ·Б2 = 0,01·10 · 15 = 1,5 тыс. руб., (4)
где Б2 – балансовая стоимость оборудования в новом варианте, тыс. руб.;
Ра – процентная ставка амортизационных отчислений, Ра =10 %.
Годовые отчисления на ремонт и обслуживание оборудования в базовом варианте (Р1) определяются по формуле
Р1 = 0,01 · Ктр · Б1 = 0,01·7 · 10 = 0,7 тыс. руб., (5)
где Ктр – процентная ставка отчислений на ремонт и обслуживание, 7 %;
Б1 – балансовая стоимость оборудования в базовом варианте, тыс. руб.
Годовые отчисления на ремонт и обслуживание оборудования в новом варианте (Р2) определяются по формуле
Р2 = 0,01 · Ктр · Б2 = 0,01·7 · 15 = 1 тыс. руб., (6)
где Ктр – процентная ставка отчислений на ремонт и обслуживание, 7 %;
Б2 – балансовая стоимость оборудования в новом варианте, тыс. руб.
Годовые издержки в базовом варианте (И1) определяются по формуле
И1 = Э1 +А1 + Р1 = 10016.3 + 1 + 0,7 = 10018 тыс. руб., (7)
где Э1 – годовые затраты предприятия на электроэнергию в базовом варианте, тыс. руб.;
А1 – годовые отчисления на амортизацию оборудования в базовом варианте, тыс. руб.;
Р1 – годовые затраты на ремонт и обслуживание оборудования в базовом варианте, тыс. руб.
Годовые издержки в новом варианте (И2) определяются по формуле
И2 = Э2 +А2 + Р2 = 10007 + 1,5 + 1 = 10009,5 тыс. руб., (8)
где Э2 – годовые затраты на электроэнергию в новом варианте, тыс. руб.;
А2 – годовые отчисления на амортизацию оборудования в новом варианте, тыс. руб.;
Р2 – годовые затраты на ремонт и обслуживание оборудования в новом варианте, тыс. руб.
Показатели годовых издержек представлены в табл. 1.
Таблица 1. Годовые издержки, тыс. руб.
| Показатели | Вариант | Изменения, (2-1) | |
| 1 (базовый) | 2 (новый) | ||
| Затраты на электроэнергию Амортизационные отчисления Отчисления на ремонт и обслуживание | 10016,3 0,7 | 1,5 | -9,3 0,5 0,3 |
| Издержки (итого) | 1009,5 | -8,5 |
