Резюме
Москва является крупнейшим городом Европы, в котором на данном этапе развития экономики страны находятся наибольшие финансовые и экономические возможности для получения прибыли начинающими и уже успешно работающими бизнесменами, компаниями и фирмами.
Постоянно растет число людей, материально обеспеченных и способных потратить некоторое количество денег на проведение своего досуга вне дома.
В дневное время все большее число успешно работающих людей стали уделять свое внимание спорту, поддержанию хорошей физической формы, посещая при этом теннисные корты, бассейны, тренажерные залы. Можно сказать, что ведение здорового образа жизни становится привычным.
На фоне постоянно растущего числа людей, способных оплачивать свои развлечения и загруженности уже существующих мест отдыха необычайно привлекательно выглядит создание места, в котором бы сочетались, как спортивные, так и развлекательные услуги, способные удовлетворить клиентов.
Таким образом, целями представленного бизнес-плана являются:
- разработка и описание путей создания организации, предоставляющей спортивно-развлекательные услуги, определение её организационно-правовой формы,
- определение предполагаемого места положения создаваемой организации на рынке (рыночной ниши),
- описание услуг, которые организация будет предоставлять потребителям,
- анализ целесообразности создания подобной организации с точки зрения рентабельности и прибыльности,
- выбор оптимальных путей решения поставленных в бизнес-плане задач,
- разработка конкретных мероприятий, связанных с реализацией бизнес-плана.
Настоящий бизнес-план предусматривает создание фирмы, способной эффективно работать на открытом для всех, в том числе и для конкурентов, поле деятельности. Создание подобной фирмы предполагает грамотный выбор такой рыночной ниши, где фирма могла бы строить свою долгосрочную стратегию. Установив перспективную схему налаживания деловых связей, ведя оптимальную ценовую политику, заботясь о поощрении и поддержке своих постоянных клиентов, расширяя спектр своей деятельности и, тем самым, снижая риски в своей деятельности.
Такой фирмой может стать бильярдный клуб предлагающий своим клиентам различные спортивные игры и приятную музыку.
Совокупная стоимость предлагаемого настоящим Бизнес-планом проекта составляет 500000. Планируется взять кредит у «СобинБанк». На 3 года под 15% годовых.
Целями и задачами Общества являются:
- создание новой «ниши» на существующем сегменте рынка развлечений в г. Москве.
- окупаемость капитальных вложений за 1 год,
- получение дохода на вложенные средства не менее 80% в год.
- создание новых рабочих мест.
Клуб должен быть оформлен на высоком уровне и предлагать услуги отличного качества, т.е. поставлять на рынок конкурентоспособную услугу.
Т.к. спрос на спортивные развлечения является постоянным и мало зависит от сезонности, то вопрос занятия клубом части сегмента рынка развлечений в Москве является лишь вопросом создания преимуществ перед другими конкурентами уже находящимися на этом рынке.(SWOT-анализ) (табл.1)
Таблица 1.
| Преимущества по сравнению с конкурентами | Недостатки | Меры по преодолению недостатков |
| 1. Комплексное предложение услуг 2. Удобство парковки автомобиля, близость к автотранспортным магистралям 3. Оригинальность интерьера 4. Четкое определение сегмента рынка, на который ориентированы услуги | 1. Отсутствие некоторых видов развлечений (кегельбан) | 1. Дальнейшее развитие и расширение деятельности. |
Прожиточный минимум в Москве за 2010 год: 7386 р.
Средняя заработная плата: 31156рублей
В качестве потенциальных потребителей предоставляемых клубом услуг можно рассматривать все население г. Москвы в возрасте от 18 до 45 лет, которые имеют доход свыше 8000р в месяц. Поскольку предлагаемый комплекс услуг является новым видом услуг на существующем рынке, можно считать, что он будет интересен практически всем группам населения.
Издержки производства:
Переменные издержки:
150000 (заработная плата обслуживающего персонала) + 34200 (амортизационные отчисления)+ 47916 (кредит за месяц) =232116 р.
Постоянные издержки:
10000 (электроэнергия)+50000 (заработная плата наемной силы)=60000 р.
ТС=292116 р.
Описание товара (сам продукт)
Местом, сочетающим в себе, атрибуты спортивного отдыха может являться клуб, находящийся в удобном месте, предлагающий следующие виды услуг:
1. Бильярд или американский пул.
2. Дартс.
3. Бар.
Для занятий всеми этими спортивными играми клиенту совершенно не нужна специальная спортивная одежда, а объем получаемых удовольствий сравним с настоящими занятиями спорта.
Клиенты смогут воспользоваться услугами бара, в котором будут подаваться большое количество безалкогольных напитков и коктейлей, и из спиртных напитков будут представлены разнообразные сорта вина и пива. Более крепкое спиртное в баре будет продаваться по высоким ценам, что позволит создать спрос среди клиентов на легкие напитки.
Необходимым атрибутом клуба должна быть «хорошая» музыка. Клиент, приходя в этот клуб, получает целый комплекс услуг, которые в данный момент предлагаются частично немногими местами отдыха.
Таблица 2.
Стоимость услуг клуба «Алмаз»
| № | Наименование услуги | Минимальный размер (ч) | Стоимость, р. |
| Бильярд | |||
| Дартс | |||
| Аэро-хоккей | |||
| Настольный футбол | |||
| Бар-пиво | - | ||
| Бар-коктейли (алкогольные в т.ч.) | - | ||
| Бар-напитки | - | ||
| Бар-чай, кофе | - |
Анализ рынка.
Внутренняя среда
Организационно – правовая форма нашей фирмы выбрана нами как “Общество с ограниченной ответственностью” сможет продолжать свою деятельность, даже если оно будет учреждено одним учредителем, или изо всех учредителей в нем останется хотя бы один.
Так как наше предприятие затратное, то предприниматель не сможет обойтись собственным капиталом и необходимо взять банковский кредит.
Внешняя среда
Так как население нуждается в отдыхе и спортивном досуге, наш клуб будет пользоваться большим спросом. Мы предлагаем свои услуги по приемлемым ценам. В связи с ростом инфляции мы вынуждены повышать цену на предоставляемые услуги, что несколько снижает количество клиентов. Наша экономическая деятельность регулируется «ФЗ об OOO», создающего благоприятные условия для развития предпринимательства, упрощающие процедуры открытия, постановки на учет в налоговые органы, защиту предпринимателя от государственного бюрократизма, совершенствования налогового механизма.
Бостонская матрица:
Согласно бостонской матрице, услуги нашего предпринимательства можно отнести к следующим видам:
Звезды - бильярд и бар
Дойные коровы - аэро-хоккей, настольный футбол
Трудные дети - дартс
Собаки - Бар-чай, кофе
План маркетинга и производства.
Основные средства, необходимые для организации работы:
1. Здания и сооружения:
в предлагаемом помещении необходимо сделать ремонт в соответствии с архитектурным планом. Стоимость ремонта до 15000 р.
2. Оборудование:
3 комплекта оборудования для бильярда выкупается у фирмы "Баярд". Стоимость одного комплекта 30000 за 1 шт.
осветительное оборудование; стоимость - 9000 за 3 шт.
оборудование для дартса: стоимость - 6000 за 2 шт.
оборудование для аэро-хоккея и настольного футбола- 15000 за 1 шт.
оборудование для бара: стоимость комплекта - 30000:
аудио, видео техника: стоимость - 15000;
оборудование для охраны: стоимость 6000.
В качестве места для организации клуба можно рассматривать первый этаж здания в одном из развивающихся районов г. Москвы м-р Марьино. Помещение взято в аренду у ЖКО микрорайона Марьино до 2014 года. Арендная плата составляет 25000 в месяц.
Планируемы затраты времени на реализацию следующих стадий проекта:
1. Регистрация ООО – 2 недели
2. Наём работников – 1 неделя
3. Закупка и сборка мебели – 2 дня
4. Закупка и установка оборудования – 3 дня
Организационный план
Организационная структура управления фирмой представлена на схеме 1.
|
|
|
|
|
|
Бухгалтер-кассир ведет бух. учет фирмы, снимает кассу. Совместно с главным менеджером подготавливает финансовые отчеты, осуществляет выплату зарплаты.
Гл. менеджер выполняет функции директора во время его отсутствия. Осуществляет организацию работы всех сотрудников фирмы. Осуществляет закупки по указанным ценам в ранее обусловленных местах поставок.
Сотрудник в зале занимается выдачей необходимого инвентаря для занятий играми, осуществляют контроль за временем использования игрового оборудования.
Бармены осуществляют приготовление коктейлей и продажу всех напитков и продуктов, находящихся в ассортименте бара. Принимают в кассу деньги от сотрудников в залах. Подает заявки гл. менеджеру на приобретение определенного количества товаров из ассортимента бара, которые заканчиваются.
Уборщица осуществляют уборку всех залов клуба, вынос грязной посуды и смену пепельниц в игровых залах. Осуществляют постоянную уборку туалетных помещений, подают заявки на необходимые принадлежности для помещений гл. менеджеру.
Гардеробщик осуществляет прием и выдачу верхней одежды клиентов.
Охрана осуществляет пропуск клиентов в клуб. Решают вопросы, возникающие в случае некорректного поведения клиентов и недопускание их в клуб впредь.
Режим работы клуба с 12.00 до 24.00, т.е. составляет 12 часов в сутки.
Все сотрудники, работающие непосредственно с клиентами, должны иметь опрятный вид. Руководящий персонал и бухгалтер приходят на работу ежедневно. Высокие требования по квалификации предъявляются к гл. менеджеру, бухгалтеру, охране. При приеме на работу сотрудник проходит испытательный срок
Стоимость проекта
Ежедневно клуб планирует получать до 2500 рублей с одного бильярдного стола. В общем, со всех 3 столов за месяц выходит 150000 р. Помимо этого планируется, что за дополнительную деятельность (Дартс, аэро-хоккей, настольный футбол, бар и т.д.) клуб будет выручать до 100000р. в месяц.
Первый год:
Выручка (В)=3000000 р.
Издержки производства (З) представляют собой совокупность затрат на изготовление какого-либо товара, или себестоимость товара, продукции.
З = Ао +(Сс + Срс + Нр + Кр)*12
Где Ао – амортизационные отчисления=20%, Сс – стоимость сырья - в данном случае электроэнергии =10000руб (в месяц). Срс – стоимость рабочей силы -400000руб (в месяц), Нр – накладные расходы-10000руб (в месяц). Кр - кредитные отчисления -6250(в месяц)
З =34200+(10000+200000+10000+6250)*12=2749200руб.
Наше предприятие может использовать УСНО:
УСНО по доходам:
3000000*0.06=180000
УСНО (доход-расход):
(3000000-2749200)*0.15=37620
Таким образом, прибыль предприятия:
П =213180
Р =7,7%
Второй год:
С учетом инфляции устанавливаются следующие цены:
| № | Наименование услуги | Минимальный размер (ч) | Стоимость, р. |
| Бильярд | |||
| Дартс | |||
| Аэро-хоккей | |||
| Настольный футбол | |||
| Бар-пиво | - | ||
| Бар-коктейли(алкогольные) | - | ||
| Бар-напитки | - | ||
| Бар-чай, кофе | - |
Ежедневно клуб планирует получать до 4000 рублей с одного бильярдного стола. В общем, со всех 3 столов за месяц выходит 360000 р. Помимо этого планируется, что за дополнительную деятельность (Дартс, аэро-хоккей, настольный футбол, бар и т.д.) клуб будет выручать до 200000р. в месяц.
Выручка (В)=6720000 р.
Издержки производства (З)
З = Ао +(Сс + Срс + Нр + Кр)*12
З =34200+(10000+200000+10000+6250)*12=2749200руб.
Наше предприятие может использовать УСНО:
УСНО по доходам:
6720000*0.06=403200
УСНО (доход-расход):
(6720000-2749200)*0.15=588870
Таким образом, прибыль предприятия:
П =3522600
Р =128%
Третий год:
Выручка (В)=6720000 р.
Издержки производства (З)
З = Ао +(Сс + Срс + Нр + Кр)*12
З =34200+(10000+200000+10000+6250)*12=2749200руб.
Наше предприятие может использовать УСНО:
УСНО по доходам:
6720000*0.06=403200
УСНО (доход-расход):
(6720000-2749200)*0.15=588870
Таким образом, прибыль предприятия:
П =3522600
Р =128%
Индекс доходности (рентабельность инвестиций):
CF1=213180
СF2=3522600
СF3=3522600
r=25% ставка дисконтирования
I=500000 сумма кредитных средств
n=3 года
IR=7,444
Период окупаемости.
|
 =1240666
|
PR=0,403*12=4,8 мес. – период окупаемости
NPV:
1 год
NPV=170544
2 год:
NPV=2258076
3 год:
NPV=1806461
Сводные таблицы финансовых итогов.
Сводная таблица №1
| Руб. | ||||
| Амортизационные отчисления | За первый год | |||
| За второй год | ||||
| За третий год | ||||
| Итог: | ||||
| Стоимость электроэнергии | За первый год | |||
| За второй год | ||||
| За третий год | ||||
| Итог: | ||||
| Накладные расходы | За первый год | |||
| За второй год | ||||
| За третий год | ||||
| Итог: | ||||
| Стоимость рабочей силы | За первый год | |||
| За второй год | ||||
| За третий год | ||||
| Итог: | ||||
| Выручка | За первый год | |||
| За второй год | ||||
| За третий год | ||||
| Итог: | ||||
| Прибыль | За первый год | |||
| За второй год | ||||
| За третий год | ||||
| Итог: | ||||
| Рентабельность | За первый год | 7,7% | ||
| За второй год | 128% | |||
| За третий год | 128% | |||
Сводная таблица №2.
| Руб. | |||
| Налоговые отчисления | За первый год | ||
| За второй год | |||
| За третий год | |||
| Итог: | |||
На такой финансовый результат может рассчитывать клуб «Алмаз».
Вывод:
Проведенные финансовые расчеты показали, что представленный проект может быть реально осуществлен и способен принести его учредителям и кредиторам хорошую прибыль.
Срок окупаемости проекта 4,8 месяцев. Проведенный анализ рынка говорит о том, что сегмент, на который ориентирована деятельность создаваемого клуба, на сегодняшний день, в данном районе города практически свободен, что позволяет рассчитывать на то, что услуги создаваемого ООО будут пользоваться устойчивым спросом, с тенденцией роста по мере развития деятельности и расширения номенклатуры оказываемых услуг.
