Перечень программных продуктов

ОБЕСПЕЧЕНИЕ ДИСЦИПЛИНЫ

НОРМАТИВНЫЕ ПРАВОВЫЕ АКТЫ

 

1. Конституция (Основной Закон) Российской Федерации, 1993 г.

2. Гражданский кодекс Российской Федерации. Части 1 и 2.

3. Земельный кодекс Российской Федерации

4. Налоговый кодекс Российской Федерации. Часть 1

5. Налоговый кодекс Российской Федерации. Часть 2

6. Уголовный кодекс Российской Федерации.

7. Таможенный кодекс Российской Федерации.

8. Бюджетный кодекс Российской Федерации.

9. Кодекс РФ об административных правонарушениях.

10. Закон РФ от 27.12.91 г. № 2118-1 (ред. от 24.03.2001 г.) «Об основах налоговой системы в Российской Федерации» (утратил силу с 1 января 2005 г.).

11. Закон РФ от 21.03.91 г. № 943-1 (ред. от 27.07.2006 г.) «О налоговых органах Российской Федерации».

12. Закон РФ от 28.06.91 г. № 1499-1 (ред. от 1.07.94 г.) "О медицинском страхова­нии граждан в Российской Федерации".

13. Закон РФ от 11.10.91 г. № 1738-1 (ред. от 7.03.2005 г.) «О плате за землю».

14. Закон РФ от 9.12.91 г. № 2003-1 (ред. от 22.08.2004 г.) «О налогах на имущество физических лиц».

15. Закон РФ от 24.06.93 г. № 5238-1 (ред. от 7.11.2000 г.) «О федеральных органах налоговой полиции» (утратил силу с я июля 2003 г.)..

16. Федеральный закон от 22.07.2005 г. № 116-ФЗ (ред. от 18.12.2006 г.) «Об особых экономических зонах в Российской Федерации».

17. Федеральный закон от 28.08.1995 г. № 154-ФЗ (ред. от 21.07.2005 г.) «Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации».

18. Федеральный закон от 21.07.1994 г. № 1-ФКЗ (ред. от 5.04.2005 г.) «О Конститу­ционном Суде Российской Федерации».

19. Федеральный закон от 27.04.1993 г. № 4866-1 (ред. от 14.12.1995 г.) «Об обжало­вании в суд действий и решений, нарушающих права и свободы граждан».

20. Федеральный закон от 22.05.2003 г. № 54-ФЗ «О применении контрольно-кассо­вой техники при осуществлении наличных денежных расчетов и (или) расчетов с использованием платежных карт»

21. Закон РФ от 21.07.1993 г. № 5485-1 (ред. от 22.08.2004 г.) «О государственной тайне».

22. Федеральный закон от 14.06.1995 г. № 88-ФЗ (ред. от 2.02.2006 г.) «О государст­венной поддержке малого предпринимательства в Российской Федерации».

23. Федеральный закон от 22.08.1995 г. № 151-ФЗ (ред. от 9.05.2005 г.) «Об ава­рийно-спасательных службах и статусе спасателей».

24. Федеральный закон от 22.11.1995 г. № 171-ФЗ (ред. от 16.10.2006 г.) «О государ­ственном регулировании производства и оборота этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции»

25. Федеральный закон от 6.05.1998 г. № 71-ФЗ (ред. от 7.08.2001 г., с изм. от 30.12.2001 г.) «О плате за пользование водными объектами».

26. Федеральный закон от 29.12.1998 г. № 192-ФЗ (ред. от 29.11.2004 г.) «О перво­очередных мерах в области бюджетной и налоговой политики».

27. Федеральный закон от 16.07.99 г. № 165-ФЗ "Об основах обязательного социаль­ного страхования".

28. Федеральный закон от 19.06.2000 г. № 82-ФЗ (ред. от 29.12.2004 г.) «О мини­мальном размере оплаты труда».

29. Федеральный закон от 15.12.2001 г. № 167-ФЗ "Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации".

30. Федеральный закон от 27.12.2000 г. № 154-ФЗ "О ратификации соглашения ме­жду Правительством Российской Федерации и Правительством Кыргызской Рес­публики о принципах взимания косвенных налогов во взаимной торговле".

31. Федеральный закон от 8.08.2001 г. № 134-ФЗ (в ред. От 1.10.2003 г.) «О защите прав юридических лиц и индивидуальных предпринимателей при проведении госу­дарственного контроля (надзора)».

32. Федеральный закон от 10.12.2003 г. № 173-ФЗ (ред. от 26.07.2006 г.) «О валют­ном регулировании и валютном контроле».

33. Законы РФ и федеральные законы, вносящие изменения и дополнения в дейст­вующее законодательство, о введении в действие или приостановлении действия от­дельных статей или норм законодательных актов.

34. Соглашение между Правительством РФ и Правительством Республики Беларусь от 15.09.2004 г. «О принципах взимания косвенных налогов при экспорте и импорте товаров, выполнении работ, оказании услуг».

35. Соглашения (Конвенции) об избежании двойного налогообложения, заключен­ные СССР и РФ с иностранными государствами (около 60).

36. Указ Президента РФ от 23.05.94 г. № 1006 «Об осуществлении комплексных мер по своевременному и полному внесению в бюджет налогов и иных обязательных платежей».

37. Иные указы по вопросам налоговой политики и налогообложения.

38. Постановление Правительства РФ от 4.09.95 г. № 870 «Об утверждении Правил отнесения сведений, составляющих государственную тайну, к различным степеням секретности».

39. Постановление Правительства РФ от 9.08.96 г. № 946 «О создании постоянно действующих налоговых постов в организациях, производящих спирт этиловый из всех видов сырья».

40. Постановление Правительства РФ от 6.01.98 г. № 6 «Об образовании специали­зированной налоговой инспекции по работе с крупными налогоплательщиками».

41. Постановление Правительства РФ от 26.02.2004 г. № 110 «О совершенствовании процедур государственной регистрации и постановки на учет юридических лиц и индивидуальных предпринимателей».

42. Постановление Правительства РФ от 30.09.2004 г. № 506 (ред. от 10.08.2006 г.) «Об утверждении Положения о Федеральной налоговой службе».

43. Иные постановления Правительства РФ по вопросам налоговой политики и на­логообложения.

44. Приказ МВД РФ от 26.12.2003 г. № 1033 (ред. от 11.10.2005 г.) «Об утверждении перечня должностных лиц системы МВД России, пользующихся правом доступа к сведениям, составляющим налоговую тайну».

45. Приказ ФНС России от 2.09.2005 г. № САЭ-3-25/422@ «Об утверждении еди­ного стандарта обслуживания налогоплательщиков».

46. Приказ ФНС России от 21.11.2006 г. № САЭ-3-19/798@ «Об утверждении по­рядка организации работы по предоставлению отсрочки, рассрочки, инвестицион­ного налогового кредита по уплате налогов и сборов».

47. Приказ Минфина РФ от 13.04.2006 г. № 65н «Об утверждении формы налоговой декларации по транспортному налогу и порядка ее заполнения».

48. Инструкции и письма финансовых и налоговых органов.

49. Постановление Конституционного Суда РФ от 12 октября 1998 г. N 24-П «По делу о проверке конституционности пункта 3 статьи 11 Закона Российской Федера­ции от 27 декабря 1991 года "Об основах налоговой системы в Российской Федера­ции».

50. Постановление Пленума ВАС РФ от 28.02.2001 г. №5 «О некоторых вопросах применения части первой Налогового кодекса Российской Федерации».

 

ЛИТЕРАТУРА (ОСНОВНАЯ)

1. Барулин С.В. Теория и история налогообложения: учеб. Пособие / С.В. Барулин. – М.: Экономистъ, 2006. – 319 с.

2. Викторова Н.Г. Налоговое право [краткий курс для вузов] / Н.Г. Викторова, Г.П. Харченко. – СПб.: Питер, 2006. – 186 с. – (Краткий курс). – соавт.

3. Демин А.В. Налоговое право России: Учебное пособие. РУМЦ ЮО, 2006. СПС «Консультант+».

4. Демин А.В. Налоговое право России: Учеб. Пособие / А.В. Демин. – М.: Юрлитинформ, 2006. – 424 с.

5. Крохина Ю.А. Налоговое право: учебник для вузов, доп. МО РФ / Ю.А. Крохина. – М.: Высшее образование, 2006. – 410 с.

 

ЛИТЕРАТУРА (ДОПОЛНИТЕЛЬНАЯ)

1. Александров И.М. Налоговые системы России и зарубежных стран. – М.: Бератор-Пресс, 2002. – 192 с.

2. Ашомко Т.А., Проваленко О.М., Налоговый кодекс: правонарушение и от­ветственность. - М.: ООО НПО "Вычислительная математика и информатика", 2001.

3. Банхаева Ф.Х. Концептуальные положения налогового процесса. Налого­вый вестник, 1999. № 12.

4. Березин М.Ю. Виды актов законодательства о налогах и порядок их вступ­ления в силу. Законодательство и экономика, 2006. № 2.

5. Бондарь Н.С. Конституция, Конституционный Суд и налоговое право. Налоги (газета), 2006. № 3.

6. Борисов А.М. К вопросу о направленности уголовной политики на защиту налоговых интересов государства. Налоги (журнал), 2006. № 1.

7. Борисов А.М. Налоговая система, система налогообложения и система на­логов и сборов. Что есть что? Проблемы формирования и реализации налоговой по­литики Российской Федерации в условиях рыночной экономики (Сборник материа­лов постоянно действующего научно-практического семинара). Российская акаде­мия юридических наук Курское региональное отделение. Курский филиал Москов­ского института права. Курск. 2003. – 208 с.

8. Борисов А.Н., Махров И.Е. Комментарий к положениям НК РФ, КоАП РФ и УК РФ об ответственности за нарушение законодательства о налогах и сборах. – М.: «Юридический Дом «Юстицинформ», 2003. – 176 с.

9. Борисов А.Н. Упрощенная система налогообложения: комментарий к главе 26.2 части второй Налогового кодекса Российской Федерации (постатейный). Изд. 2-е, перераб. и доп. "Юстицинформ", 2005.

10. Бюджетное послание Президента Российской Федерации «О бюджетной политике в 2010-2012 годах». СПС «КонсультантПлюс».

11. Виговский Е.В. Представительство в налоговых правоотношениях. Порядок оформления. СПС «Консулььтант+», 2005.

12. Глазунова И.В. О понятии налогового процесса. Финансовое право, 2005. № 7.

13. Гогин А.А. Способы обеспечения исполнения обязательств в сфере налого­вого законодательства. Финансовое право, 2004. № 1.

14. Грачева Е.Ю., Ивлиева М.Ф., Соколова Э.Д. Налоговое право: Учебник / Е.Ю. Громова, М.Ф. Ивлиева, Э.Д. Соколова. – М.: Юристъ, 2005. – 223 с.

15. Гриценко В.В. Нормативный договор в системе источников современного российского налогового права. Налоги (журнал), 2006. № 1.

16. Давыдова М.В., Пантелеев А.И. Понятие и предмет налогового процессу­ального права. Финансовое право, 2006. № 3.

17. Дементьев И.В. О понятии индивидуального налогово-правового акта. Фи­нансовое право, 2006. № 9.

18. Елинский А.В. Из истории налогообложения зарубежных стран: от древ­них времен до XVIII века. Финансовое право, 2006. № 5.

19. Жильцов А.С. Налоговый контроль как самостоятельное производство на­логового процесса. Финансовое право, 2004. № 5.

20. Иванов А.Г. Понятие администрирования налогов. Финансовое право, 2005. № 9.

21. Иванова В.Н. Оптимизация юридической конструкции налога как одна из проблем совершенствования налоговой системы. Финансовое право, 2005. № 7.

22. Иванов И.С. Концептуальные подходы к определению вины организации. Российский следователь, 2005. № 10.

23. Казаков В.В. О понятии ответственности в налоговом праве. Финансовое право, 2005. № 7.

24. Карасев М. Налоговые льготы и иные инструменты налоговой политики: правовые аспекты. Финансовое право, 2004. № 5.

25. Кваша Л.Ф. Органы налоговых расследований в структурной организации российского государства. Безопасность бизнеса, 2006. № 1.

26. Кирилина В.Е. Некоторые проблемы взаимодействия части первой и части второй Налогового кодекса Российской Федерации. Финансовое право, 2005. № 8.

27. Корнаухов М.В. Конституционный аспект источника общей нормы о пре­дотвращении уклонения от уплаты налогов. Налоги (журнал), 2006. № 1.

28. Краснов М.В. Правовое регулирование налоговых вычетов. Право и эконо­мика, 2004. № 2.

29. Крупин М.Л. Личность налогового преступника: опыт персонологического исследования. Безопасность бизнеса, 2006. № 2.

30. Кудряшова Е.В. Правовые аспекты косвенного налогообложения: теория и практика: Учебн. Пособие для студентов, обучающихся по специальности «Налоги и налогообложение». «Волтерс Клувер», 2006. СПС «Консультант+».

31. Кудряшова Е.В. Правовые аспекты косвенного налогообложения: теория и практика: учеб. пособие для вузов, рек. УМО / Е.В. Кудряшова; науч. Ред. С.О. Шохин. – М.: Волтерс Клувер, 2006. – 291 с.

32. Кучеров И.И. Налоговое право зарубежных стран. Курс лекций. – М.: АО «Центр ЮрИнфоР», 2003. 374 с.

33. Кучеров И.И. Налоговое право России: Курс лекций. - М., Учебно-кон­сультационный центр "ЮрИноР", 2001. - 360 с.

34. Кузнецов А. Земельный налог при отсутствии документов на землю. «ЭЖ-Юрист», 2006. № 27.

35. Кузнецов Н.Г., Корсун Т.И., Науменко А.М. Налоговое право России: Учебное пособие / Под ред. проф., д.э.н. Кузнецова Н.Г. – М.: ИКЦ «МарТ»; Ростов н/Д: Издательский центр «МарТ», 2003. – 256 с. (Серия «Юридическое образова­ние»).

36. Кустова М.В., Ногина О.А., Шевелева Н.А. Налоговое право России. Об­щая часть: Учебник /Отв. ред. Н.А. Шевелева/. - М.: Юристъ, 2001. - 490 с.

37. Лущаев С.В. Становление законодательства о юридической ответственно­сти за налоговые правонарушения. История государства и права, 2006. № 8.

38. Матюшенкова Ю.Л. Обеспечение права налогоплательщиков на возврат на­логов в НК РФ. СПС «Консультант+», 2004.

39. Медведев М. Налоговые санкции – только в судебном порядке. Бизнес-ад­вокат, 2006. № 11.

40. Михайлова О.Р. Толкование норм налогового законодательства: Учеб. по­собие. М., 2004. 142 с.

41. Мишин А.А. Конституционное (государственное) право зарубежных стран: Учебник. – 9-е изд., испр. И доп. – М.: ЗАО «Юридический Дом «Юстицинформ», 2002. – 496 с.

42. Набока А. Участие публичных образований в налоговых спорах. Юрист, 2005. № 8.

43. Налоги и налогообложение. 3-е изд./ Под ред. М.В. Романовского, О.В. Врублевской – СПб.: Питер, 2002. – 576 с.: ил. – (Серия «Учебники для вузов»).

44. Налоги / Под ред. Д.Г. Черника. – изд. 2-е, перераб. И доп. – М.: «Финансы и статистика», 1996. – 690 с.

45. Налоговое право (конспект лекций). – М.: «Приор-издат», 2004.– 176 с.

46. Налоговое право: Учебник / Под ред. С.Г. Пепеляева. – М.: Н 23 Юристъ, 2004. – 91 с.

47. Ногина О.А. К вопросу об элементном составе налога. Финансовое право, 2005. № 7.

48. Основные направления налоговой политики Российской Федерации на 2010 год и на плановый период 2011 и 2012 годов. Одобрено Правительством Российской Федерации 25 мая 2009 г. СПС «КонсультантПлюс».

49. Пауль А.Г. Обязательственные имущественные отношения, обеспечиваю­щие формирование доходов бюджетов (бюджетно-правовой аспект). Финансовое право, 2006. № 9.

50. Петрова Г.В. Виды налоговых споров в судебной практике и тенденции раз­вития правового регулирования налоговых отношений. Финансовое право,2004. №2.

51. Петрова Г.В. Налоговое право. Учебник для вузов. - 2-е изд., стереотип.-М.: Издательство НОРМА (Издательская группа НОРМА-ИНФРА∙М), 2000. – 271 с.

52. Пилипенко А.А. Теоретико-методологические подходы к определению на­логовой системы. Финансовое право, 2006. № 7.

53. Реут А.В. Государственная пошлина как категория налогового права. Финансовое право, 2006. № 3.

54. Сашичев В.В. Малый бизнес: новые законодательные меры по снижению налоговой и административной нагрузки // Налоговая политика и практика, 2009. № 8.

55. Сатарова Н.А. Налоговое правонарушение как основание принуждения в налоговом праве. Современное право, 2005. № 11.

56. Сатарова Н.А. О кафедре налогового права Всероссийской государственной налоговой академии Минфина России. Финансовое право, 2006. № 1.

57. Смирнов Д.А. Классификация принципов налогового права: постановка проблемы. Финансовое право, 2006. № 4.

58. Смирных С.Е. Вопросы реализации права налогоплательщиков на получе­ние достоверной информации о налогах и спорах. Право и политика, 2006. № 7.

59. Стрельников В.В. Принуждение по налоговому праву в системе государст­венного принуждения за нарушение налогового законодательства. Финансовое право, 2006. № 9.

60. Субботин В.Н. Проблемы обеспечения правовой защиты при применении налогового планирования. Банковское право, 2005. № 6.

61. Тедеев А.А., Парыгина В.А. Спорные вопросы сущности и понятия нало­гового правоотношения. Адвокат, 2006. № 8.

62. Титов А.А. Налог на прибыль: понятие, функции, место в налоговой сис­теме и роль в государственном регулировании экономики. «Налоги» (газета), 2006. № 18;

63. Титов А.С. Недоимка как категория налогового права. Финансовое право, 2002. № 1.

64. Трофимова Е. Применение судами международных соглашений в сфере на­логообложения. Эж-Юрист, 2006. № 27.

65. Фадеев Д.Е. Налоговые споры: от правосудия к фискальным интересам, или чем завершится очередной этап судебно-административной реформы. Финансовое право, 2005. № 7.

66. Финансовое право. Учебник / Под ред. Е.Ю. Грачева, Г.В. Толстопятенко. – М.: ООО «ТК Велби», 2003. – 536 с.

67. Цинделиани И.А. Налоговое обязательство в системе налогового права Рос­сии. Финансовое право, 2005. № 9;

68. Чекмышев К.Н. Судебный прецедент в налоговом праве и его региональная составляющая. Финансовое право, 2006. № 1.

69. Шереметьев И.И. Вопросы квалификации административных правонаруше­ний в области налогов и сборов. Юрист, 2004. № 12.

70. Юрмашев Р.С. Эволюция представлений о налоговых правонарушениях (отечественный опыт). Финансовое право, 2006. № 1;

71. Юткина Т.Ф. Налоги и налогообложение: Учебник. Изд. 2-е, перераб. и доп. - М.: ИНФРА-М, 2001. - 576 с.

72. Якушкина Е.Е. Принудительное исполнение обязанности по уплате налога организацией: меры его образующие, и их правовая природа. Финансовое право, 2005. № 6.

 

ПЕРЕЧЕНЬ ПРОГРАММНЫХ ПРОДУКТОВ

1. Информационно-правовая система «КонсультантПлюс».

2. Информационный банк «КонсультантПлюс: Высшая Школа».

3. Информационно-правовая система «Гарант»

 

ИНТЕРНЕТ РЕСУРСЫ

 

Рекомендуются официальные сайты ФНС России и территориальных органов ФНС России.

 

 

СХЕМА РАСПРЕДЕЛЕНИЯ УЧЕБНОГО ВРЕМЕНИ

СПЕЦИАЛЬНОСТЬ 030501 (021100) – Юриспруденция

 

ОЧНАЯ ФОРМА ОБУЧЕНИЯ

Схема распределения учебного времени по видам работы и семестрам

Вид работы	Трудоемкость, час
Общая
Аудиторная работа
Лекции
Семинары
Самостоятельная работа
Виды итогового контроля

 

 

Вид работы	Трудоемкость, час
5 курс	Всего
9 сем.	10 сем.
Общая трудоемкость		-
Аудиторная работа		-
Лекции		-
Семинары		-
Самостоятельная работа		-
Вид итогового контроля	экзамен	-	экзамен

 

Учебно-тематический план

 

№ П/П	Наименование разделов и тем	Всего в трудоем-кости	В том числе аудиторных	Самост. работа
всего	лекц.	семин.	лабор.
	Общая часть Тема 1: Развитие налогообложения, налоговая политика и налоговая сис­тема государства.
	Тема 2: Налоговые правоотношения и их содержание.
	Тема 3: Налоговое право и конституционные основы налогообложения.
	Тема 4: Действие актов зако­нодательства о нало­гах и сбо­рах во времени и простран­стве
	Тема 5: Наука и основные на­правле­ния развития
	Тема 6: Понятие, значение, классификация и виды налогов и сборов.
	Тема 7. Теория определения налога.
	Тема 8: Налогоплательщики и плательщики сборов. Налоговые агенты. Их права и обязанности.
	Тема 9: Налоговая обязанность и налоговое планирование. Исполнение и от­дель­ные особенности ис­пол­нения налоговой обя­зан­ности
	Тема 10: Способы обеспе­че­ния исполнения и при­нуди­тельное исполне­ние на­лого­вой обязан­ности. Зачет и возврат из­лишне уплаченного на­лога (сбора) и пени.
	Тема 11: Органы налого­вого администрирования и их полномочия. Лица, со­действующие на­ло­говому ад­министриро­ванию
	Тема 12: Налоговый контроль и действия упол­номо­ченных органов по осуществ­лению налого­вого кон­троля
	Тема 13: Налоговая ответственность и нарушения законодательства о налогах и сборах.
	Тема 14: Производ­ство по де­лам о налоговых правона­руше­ниях
	Тема 15: Особенности про­изводства по делам об ад­министративных правона­рушениях, содержащих признаки налоговых пра­вонаруше­ний, и о налого­вых преступлениях.
	Тема 16: Система налого­вой безопасности государ­ства.
	Тема 17: Ответственность ор­ганов налогового адми­нистри­рования, ор­ганов внут­ренних дел и их долж­ностных лиц за нарушения законода­тельства о нало­гах и сбо­рах
	Тема 18: Понятие, классификация, подведомственность и подсудность налого­вых споров.
	Тема 19: Установление конституционности актов законодательства о налогах и сбо­рах в Конституционном суде РФ.
	Особенная часть Тема 20: Федеральные, региональные и местные налоги и сборы.
	Тема 21: Общий и специальный режимы налогообложения.
	Форма контроля						экзамен
	ИТОГО:					-

 

ОЧНО-ЗАОЧНАЯ ФОРМА ОБУЧЕНИЯ

Схема распределения учебного времени по видам работы

 

Вид работы	Трудоемкость, час
Общая
Аудиторная работа
Лекции
Семинары
Самостоятельная работа
Виды итогового контроля	экзамен

 

Вид работы	Трудоемкость, час
5 курс	Всего
В сем.	10 сем.
Общая трудоемкость		-
Аудиторная работа		-
Лекции		-
Семинары		-
Самостоятельная работа		-
Самоподготовка	экзамен	-	экзамен
Вид итогового контроля		-

 

Учебно-тематический план

 

№ П/П	Наименование разделов и тем	Всего в трудоем-кости	В том числе аудиторных	Самост. работа
всего	лекц.	семин.	лабор.
	Общая часть Тема 1: Развитие налогообложения, налоговая политика и налоговая сис­тема государства.
	Тема 2: Налоговые правоотношения и их содержание.
	Тема 3: Налоговое право и конституционные основы налогообложения.
	Тема 4: Действие актов зако­нодательства о нало­гах и сбо­рах во времени и простран­стве
	Тема 5: Наука и основные на­правле­ния развития
	Тема 6: Понятие, значение, классификация и виды налогов и сборов.
	Тема 7. Теория определения налога.
	Тема 8: Налогоплательщики и плательщики сборов. Налоговые агенты. Их права и обязанности.
	Тема 9: Налоговая обязанность и налоговое планирование. Исполнение и от­дель­ные особенности ис­пол­нения налоговой обя­зан­ности
	Тема 10: Способы обеспе­че­ния исполнения и при­ну-ди­тельное исполне­ние на­лого­вой обязан­ности. Зачет и возврат из­лишне уплаче-нного на­лога (сбора) и пени.
	Тема 11: Органы налого­вого администрирования и их полномочия. Лица, со­действующие на­ло­говому ад­министриро­ванию
	Тема 12: Налоговый контроль и действия упол­но-мо­ченных органов по осуществ­лению налого­вого кон­троля
	Тема 13: Налоговая ответственность и нарушения законодательства о налогах и сборах.
	Тема 14: Производ­ство по де­лам о налоговых правона­руше­ниях
	Тема 15: Административные правонарушения, содержание признаки налоговых правонарушений, и налоговые преступления.
	Тема 16: Система налого­вой безопасности государ­ства.
	Тема 17: Ответственность ор­ганов налогового адми­нистри­рования, ор­ганов внут­ренних дел и их долж­ностных лиц за нарушения законода­тельства о нало­гах и сбо­рах
	Тема 18: Понятие, классификация, подведомственность и подсудность налого­вых споров.
	Тема 19: Установление конституционности актов законодательства о налогах и сбо­рах в Конституционном суде РФ.
	Особенная часть Тема 20: Федеральные, региональные и местные налоги и сборы.
	Тема 21: Общий и специальный режимы налогообложения.
	Форма контроля						экзамен
	ИТОГО:					-

 

ЗАОЧНАЯ ФОРМА ОБУЧЕНИЯ

Схема распределения учебного времени по видам работы

 

Вид работы	Трудоемкость, час
Общая
Аудиторная работа
Лекции
Семинары
Самостоятельная работа
Виды итогового контроля	экзамен

 

Вид работы	Трудоемкость, час
6 сем.		всего
Общая трудоемкость
Аудиторная работа
Лекции
Семинары
Самостоятельная работа
Самоподготовка	экзамен		экзамен
Вид итогового контроля

 

Учебно-тематический план

 

№ П/П	Наименование разделов и тем	Всего в трудоем-кости	В том числе аудиторных	Самост. работа
всего	лекц.	семин.	лабор.
	Общая часть Тема 1: Развитие налогообложения, налоговая политика и налоговая сис­тема государства.
	Тема 2: Налоговые правоотношения и их содержание.
	Тема 3: Налоговое право и конституционные основы налогообложения.
	Тема 4: Действие актов зако­нодательства о нало­гах и сбо­рах во времени и простран­стве
	Тема 5: Наука и основные на­правле­ния развития
	Тема 6: Понятие, значение, классификация и виды налогов и сборов.
	Тема 7. Теория определения налога.
	Тема 8: Налогоплательщики и плательщики сборов. Налоговые агенты. Их права и обязанности.
	Тема 9: Налоговая обязанность и налоговое планирование. Исполнение и от­дель­ные особенности ис­пол­нения налоговой обя­зан­ности
	Тема 10: Способы обеспе­че­ния исполнения и при­ну-ди­тельное исполне­ние на­лого­вой обязан­ности. Зачет и возврат из­лишне уплаче-нного на­лога (сбора) и пени.
	Тема 11: Органы налого­вого администрирования и их полномочия. Лица, со­действующие на­ло­говому ад­министриро­ванию
	Тема 12: Налоговый контроль и действия упол­но-мо­ченных органов по осуществ­лению налого­вого кон­троля
	Тема 13: Налоговая ответственность и нарушения законодательства о налогах и сборах.
	Тема 14: Производ­ство по де­лам о налоговых правона­руше­ниях
	Тема 15: Административные правонарушения, содержание признаки налоговых правонарушений, и налоговые преступления.
	Тема 16: Система налого­вой безопасности государ­ства.
	Тема 17: Ответственность ор­ганов налогового адми­нистри­рования, ор­ганов внут­ренних дел и их долж­ностных лиц за нарушения законода­тельства о нало­гах и сбо­рах
	Тема 18: Понятие, классификация, подведомственность и подсудность налого­вых споров.
	Тема 19: Установление конституционности актов законодательства о налогах и сбо­рах в Конституционном суде РФ.
	Особенная часть Тема 20: Федеральные, региональные и местные налоги и сборы.
	Тема 21: Общий и специальный режимы налогообложения.
	Контроль усвоения						экзамен
	ИТОГО:

 

ЗАОЧНАЯ ФОРМА ОБУЧЕНИЯ 3,5 года (ВВО)

Схема распределения учебного времени по видам работы

 

Вид работы	Трудоемкость, час
Общая
Аудиторная работа
Лекции
Семинары	--
Самостоятельная работа
Виды итогового контроля	зачет

 

Вид работы	Трудоемкость, час
12 сем.		всего
Общая трудоемкость
Аудиторная работа
Лекции
Семинары	-		-
Самостоятельная работа
Самоподготовка
Вид итогового контроля	зачет		зачет

 

Учебно-тематический план

 

№ П/П	Наименование разделов и тем	Всего в трудоем-кости	В том числе аудиторных	Самост. работа
всего	лекц.	семин.	лабор.
	Общая часть Тема 1: Развитие налогообложения, налоговая политика и налоговая сис­тема государства.
	Тема 2: Налоговые правоотношения и их содержание.
	Тема 3: Налоговое право и конституционные основы налогообложения.
	Тема 4: Действие актов зако­нодательства о нало­гах и сбо­рах во времени и простран­стве
	Тема 5: Наука и основные на­правле­ния развития
	Тема 6: Понятие, значение, классификация и виды налогов и сборов.
	Тема 7. Теория определения налога.
	Тема 8: Налогоплательщики и плательщики сборов. Налоговые агенты. Их права и обязанности.
	Тема 9: Налоговая обязанность и налоговое планирование. Исполнение и от­дель­ные особенности ис­пол­нения налоговой обя­зан­ности
	Тема 10: Способы обеспе­че­ния исполнения и при­ну-ди­тельное исполне­ние на­лого­вой обязан­ности. Зачет и возврат из­лишне уплаче-нного на­лога (сбора) и пени.
	Тема 11: Органы налого­вого администрирования и их полномочия. Лица, со­действующие на­ло­говому ад­министриро­ванию
	Тема 12: Налоговый контроль и действия упол­но-мо­ченных органов по осуществ­лению налого­вого кон­троля
	Тема 13: Налоговая ответственность и нарушения законодательства о налогах и сборах.
	Тема 14: Производ­ство по де­лам о налоговых правона­руше­ниях
	Тема 15: Административные правонарушения, содержание признаки налоговых правонарушений, и налоговые преступления.
	Тема 16: Система налого­вой безопасности государ­ства.
	Тема 17: Ответственность ор­ганов налогового адми­нистри­рования, ор­ганов внут­ренних дел и их долж­ностных лиц за нарушения законода­тельства о нало­гах и сбо­рах
	Тема 18: Понятие, классификация, подведомственность и подсудность налого­вых споров.
	Тема 19: Установление конституционности актов законодательства о налогах и сбо­рах в Конституционном суде РФ.
	Особенная часть Тема 20: Федеральные, региональные и местные налоги и сборы.
	Тема 21: Общий и специальный режимы налогообложения.
	Форма контроля						зачет
	ИТОГО: