Анализ использования трудовых ресурсов

в ООО «Розничный мир АТЕМИ»

Трудовые ресурсы – население в трудоспособном возрасте, обладающие индивидуальными, интеллектуальными и физическими способностями используемые для формирования материальных благ.

Основными показателями качества трудовых ресурсов являются трудоспособность персонала и трудовой потенциал.

Наличие основных показателей, таких как физические, психические, возрастные качества определяют трудоспособность сотрудников компании.

Потенциал трудовых ресурсов по отношению к компании можно рассмотреть в трех интерпретациях:

Ø в прошлом трудовой потенциал сотрудника для организации – «ресурс»

Ø в настоящем трудовой потенциал сотрудника для организации – «резерв»

Ø в будущем трудовой потенциал сотрудника для организации – «развитие»

Грамотно подобранный трудовой коллектив вот от кого зависит будущее компании, выручка, формирование себестоимости, финансово – экономический результат. Проведенный анализ поможет выявить недостатки сформировавшейся политики, эффективность использования трудовых ресурсов, предложить решение и варианты внедрения мероприятий по изменению существующей системы.

С помощью бухгалтерских и статистических показателей формируется анализ трудовых ресурсов в торговле. Который включает в себя: численность и состав работников, производительность труда, фонд заработной платы.

 

Задачи анализа:

v соответствие штатного расписания со среднесписочной численностью компании;

v оценка трудовых ресурсов по категориям, профессиям;

v анализ баланса рабочего времени;

v изучение показателей текучести и движения кадров;

v качественный показатель динамики товарооборота с динамикой численности работников компании;

v эффективность использования резерва трудовых ресурсов.

Для расчета показателей проанализируем баланс рабочего времени

ООО «Розничный мир АТЕМИ». Нерациональное использование рабочего времени – одна из причин неэффективной работы предприятия. Анализ позволяет выявить причины потерь времени и дать рекомендации по их устранению.

 

Таблица 10 – Баланс рабочего времени

Показатели 2012г.	На одного работающего	Отклонение от плана
План	Факт (ср.зн)	На одного	На всех
Календарных дней, в том числе:
рабочих дней (НФРВ)
выходных и праздничных дней
Неявки на работу, в том числе:
ежегодный отпуск
дополнительный отпуск
болезни
корпоративный праздник
день плохого самочувствия
прогулы
Явочный фонд рабочего времени, дни			-11	-279
Продолжительность рабочего дня, час
Полезный фонд рабочего времени, час			-88	-8184

 

Из таблицы 10 видно, что персонал рационально используют фонд рабочего времени, в связи с этим сотрудникам выплачивается премия в размере должностного оклада + % утвержденный генеральным директором по итогам года. Неявки по болезни превышают плановый показатель, но незначительно, в среднем составляют 11 дней или 88 часов рабочего времени за год.

Причиной отсутствия на работе может быть больничный лист по уходу за ребенком, а также стационарный режим.

Определим эффективность использования рабочего времени по формуле:

 

, (1)

где ФРВф, ФРВп – фонд рабочего времени фактический и плановый

 

Для анализа системы движения и текучести кадров рассчитывается ряд показателей (коэффициентов):

· по приему и увольнению;

· текучесть кадров;

· по безработице;

· общий оборот рабочей силы;

· доля постоянных работников.

Постоянство коллектива благополучно влияет на уровень квалификации и дополнительные способности работников, что соответственно способствует улучшению показателей деятельности компании в целом.

Рассмотрим персонал по стажу работы в ООО «Розничном мире АТЕМИ» для определения коэффициента стабильности кадров. Компания работает с 1996 года.

Таблица 11 – Анализ персонала организации по стажу работы в компании

							Отклонения
							Абсолютные (тыс.руб.)	Относительные (%)
Количество отработанных лет	2010 год	Уд. вес, %	2011 год	Уд. вес, %	2012 год	Уд. вес, %	2011-2010	2012-2011	2011-2010	2012-2011
до 5 лет		57,50%		44,58%		35,48%	-9	-4	80%	89%
5 лет-10 лет		17,50%		28,92%		30,11%			171%	117%
10 лет-15 лет		6,25%		6,02%		16,13%			100%	300%
более 15 лет		18,75%		20,48%		18,28%			113%	100%
		100%		100%		100%

 

С 2010 по 2012 год увеличилось число сотрудников, стаж которых превышает 5 и 10 лет работы в компании. Неизменным остается «костяк ключевых специалистов», стаж которых с открытия компании на рынке спортивных товаров.

Для расчета коэффициентов потребуются данные по количеству принятых и уволенных за период с 2010 по 2012 года.

Таблица 12 – Количество принятых и уволенных сотрудников

Количество сотрудников	2011-2010гг.	2012-2011гг.
Принято
Уволено

 

В 2012 году по сравнению с 2010 годом количество сотрудников в компании увеличилось на 16,25% и составило 93 человека.

 

 

Рассчитаем коэффициент оборота по приему сотрудников с помощью формулы:

, (2)

где Чпр – число принятых за период

Ч – среднесписочная численность

За 2011 год

За 2012 год

Рассчитаем коэффициент оборота по выбытию сотрудников с помощью формулы:

, (3)

где Чу – число уволенных за период

Ч – среднесписочная численность

За 2011 год

За 2012 год

Все сотрудники за анализируемый период были уволены по собственному желанию, в связи с этим коэффициент текучести кадров будет равен коэффициенту выбытия.

Рассчитаем коэффициент постоянства состава персонала в компании по формуле:

, (4)

где С – списочная численность на начало периода

Чу – число уволенных за период

Ч – среднесписочная численность

За 2011 год

За 2012 год

Таблица 13 – Коэффициент оборота движения персонала

Коэффициент оборота движения трудовых ресурсов (%)	2011 год	2012 год
Коэффициент оборота по приему сотрудников	8,43%	13,98%
Коэффициент оборота по выбытию сотрудников	4,82%	3,23%
Коэффициент постоянства состава персонала компании	91,57%	86,02%

 

Проведенный анализ показал, что коэффициент приема сотрудников вырос и в 2012 году составил 13,98%. В связи с этим снизился коэффициент постоянства состава персонала компании, незначительное изменение коэффициента выбытия сотрудников не оказало влияние на коэффициент постоянства кадров.