Необходимостьи сущность кредита

ТЕМА. КРЕДИТ

 

1. Необходимость и сущность кредита

2. Функции кредита и законы кредита

3. Формы и виды кредита

4. Эволюция системы

5. Современная кредитная система

 

Необходимостьи сущность кредита

 

Кредит является одной из сложнейших экономических категорий. Объективную необходимость кредит получил в период становления и развития товарно-денежных отношений, поэтому объективной экономической причиной существования кредита является товарное производство. Кредитные отношения не возникают в процессе производства, они только опосредуют этот процесс в той или иной форме. Объективной основой функционирования кредита выступает движение стоимости в сфере товарного обмена. Особенностью кредитной сделки является то, что каковы бы не были её первоначальные условия, завершающая стадия всегда осуществляется в денежной форме. Таким образом, не зависимо от формы предоставления кредита, он имеет денежную природу. И в то же время кредитные отношения не тождественны денежным. Это специфические модифицированные денежные отношения, которые обособились по мере развития обмена. Наряду с объективной основой существуют специфические причины возникновения и функционирования кредитных отношений, которые связаны с необходимостью обеспечения непрерывности процесса воспроизводства, а конкретно - непрерывности смены форм стоимости ВНП в процессе его движения.

Закономерность создающая возможность функционирования кредита - это временное высвобождение денежных средств и появление временной потребности в них в процессе движения производственных фондов, которые в каждый данный момент существуют в денежной, производительной и товарной форме. Этому процессу присуща неравномерность, которая обусловлена индивидуальными характерами кругооборотов и оборотов фондов на каждом предприятии.

В результате кругооборота производственных фондов может образоваться как временный избыток средств, так и их недостатки, которые, как правило, не совпадают по субъектам образования, как по времени, так и количественно.

Процесс аккумуляции временно свободных денежных средств и их перераспределение осуществляется при помощи кредита. Особенности индивидуальных оборотов, их взаимосвязь создают возможность возникновения кредитных отношений, и для реализации этих отношений нужны определённые условия:

1. Сама природа кредитной сделки основывается на временном заимствовании чужой собственности, что обуславливает необходимость материальной ответственности участников данной сделки за выполнение взятых на себя обязательств, т.е. участники сделки должны юридически самостоятельны и являться собственниками, имеющегося у них имущества. Физические лица могут стать субъектами кредитных отношений, если они дееспособны в правовом отношении и имеют стабильные гарантированные источники доходов.

2.Обязательным условием возникновения кредитной сделки является совпадение экономических интересов кредитора и заёмщика. Кредитор должен быть заинтересован в выдаче ссуды, а заёмщик - в её получении. В этом случае решающее значение имеет согласование конкретных параметров ссуды: её обеспечение, срока, величины процента и т.д.

Являясь одной из самых развитых товарно-денежных форм, кредит имеет сложную сущностную структуру.

1.Кредит выступает как передача во временное пользование материальных ценностей в товарной или денежной форме.

2. При этом кредитные отношения проявляются в виде конкретных кредитных сделок, формы и условия которых отличаются разнообразием. Сущность кредита всегда устойчива и неизменна независимо от специфики проявления и всегда сохраняет черты, присущие экономическим отношениям, которые лежат в основе кредита

Как экономическая категория кредит – то совокупность определённых экономических отношений.

Обособление экономических отношений в определённый вид происходит на основе особенностей субъектов и объекта этих отношений. С этих позиций кредит можно кредит можно охарактеризовать как отношения между кредитором и заёмщиком по поводу возвратного движения стоимости. Специфика структуры кредитных отношений заключается в том, что его субъекты всегда выступают как кредитор и заёмщик и в качестве таковых обладают характерными чертами. В процессе обмена создаются условия для временного разрыва между движением товара и его денежного эквивалента. При этом возникновение кредитора и заёмщика обусловлено не самим фактом несовпадения во времени отгрузки товара и его оплаты, а соглашением об отсрочке платежа, т.е. заключением кредитной сделки. Но обращение товаров не является единственной основой для появления субъектов кредита. В современных условиях кредитора и заёмщика порождает любая финансовая операция, вызывающая задолженность одного из участников операции.

Кредитор – это субъект кредитного отношения, представляющий стоимость во временное пользование, причём источником средств могут быть как собственные средства так и заёмные.

Развитие отношений обмена, а соответственно и кредитных отношений привело на определённом этапе к сосредоточению кредитных функций в специальных финансовых институтах-банках.

Банки персонифицируют собой множество кредиторов, чьи временно свободные денежные средства ими аккумулируются. Банки наряду с собственными могут предоставлять привлечённые и эмитированные средства.

Однако, владение временно свободными ресурсами не является обязательным признаком кредитора, т.к. может быть ссужена стоимость уже участвующая в воспроизводственном процессе, например, при коммерческом кредите, когда ссужаются товары, предназначенные для реализации.

Заёмщик – субъект кредитного отношения, получающий ссуду. Ссудополучатель должен представить экономические и юридические гарантии возврата ссуженных средств по истечении срока кредита (представление залога в качестве обеспечения ссуды, гарантии и т.д.).

Экономическая роль и место заёмщика в сделки отличается от места и роли кредитора.

1) заёмщик не является собственником ссуженных ему средств, он лишь реализует права временного владения ими.

2) кредитор аккумулирует и размещает в ссуды свободные ресурсы в сфере обмена, а заёмщик использует полученную ссуду или в сфере обращения или в сфере производства.

3) заёмщик обязан возвратить взятые в кредит средства, уплатив ссудный процента их использование.

4) объективная необходимость кредита для обеспечения непрерывности производства и сохранением кредитора прав собственности на ссужаемые средства обуславливает экономическую зависимость заёмщика от кредитора причём эта зависимость носит устойчивый, постоянный характер и определяет необходимость безусловного исполнения заёмщиком своих обязательств. Однако, данная зависимость не умаляет значения места заёмщика в кредитной сделки, т.к. они выступают как равноправные стороны кредитной сделки.

Кредит –это товарная или денежная ссуда, выданная на условиях срочности, платности, возвратности, целевого назначения и материального обеспечения и на основе которых возникают отношения между кредитором и заёмщиком.

Объектом кредитной сделки, по поводу которой возникают кредитные отношения, выступает ссужаемая стоимость, и её обособление связано с характером её движения: от кредитора к заёмщику, и от заёмщика к кредитору.

Возвратный характер движения ссужаемой стоимости предполагает её сохранении на всех этапах этого движения. Ссужаемая стоимость обеспечивает непрерывность производства и ускоряет воспроизводственный процесс.

Характерной чертой также является авансирующий характер ссужаемой стоимости.

По поводу объекта кредитных отношений в экономической литературе ведётся полемика, истоки которой в нерешённости проблемы природы современных денег. Ряд экономистов считает, что передача в ссуду стоимости как таковой имеет место только в условиях функционирования действительных (золотых) денег, которые обладали собственной стоимостью, а в современных условиях - только при товарной форме кредита. Если же средства предоставляются в виде суммы денег, осуществляется передача не ссужаемой стоимости, а ссужаемой формы стоимости, т.к. современные деньги не имеют собственной стоимости. И в связи с этим движение кредита якобы представляет собой не форму движения стоимости, а форму перемещения стоимости, который опосредуется выданными в кредит денежными знаками. В качестве перемещаемой стоимости выступает сырьё, материалы и т.п., приобретённые на денежную ссуду. Но при такой трактовке стирается различие между кредитами эмиссионного и коммерческого банка.

Кредит состоит из элементов, находящихся в тесном взаимодействии друг с другом. Такими элементами являются, прежде всего, субъекты кредитных отношений пространственно они могут быть удалены друг от друга на разные расстояния, но характер их взаимных обязательств от этого не меняется. Сущность каждого структурного элемента кредита отличается значительным своеобразием и отражает специфику кредитных отношений. Помимо кредитора и заёмщика, элементом структуры отношений является объект передачи, т.е. ссужаемая стоимость, которая передаётся от кредитора к заёмщику и совершает обратный путь.

 

 

 

Структура кредита характеризует его целостность и предполагает единство элементов кредита.

Ссужаемая стоимость проявляет своё специфическое содержание в движении.

Движение ссужаемой стоимости может быть представлено следующим образом:

ü Аккумуляция средств;

ü Размещение кредита;

ü Получение ссуды заёмщиком;

ü Использование средств, получаемых в кредит;

ü Высвобождение средств у заёмщика;

ü Возврат взятых в ссуду средств;

ü Получение ссуженной стоимости и ссуженного процента кредитором.
Выделение стадий движения ссужаемой стоимости достаточно условно, т.к.
движение кредита носит характер целостного единого процесса. Однако,
кредит – это специфическая форма ссужаемой стоимости и особый, возвратный
характер этого движения может быть представлен только всеми его этапами.

Для определения сущности кредита необходимо раскрыть его основу. Основа кредита – это наиболее глубокая часть сущности кредитных отношений, это то, на чём «держится» сущность и чем она опосредуются. Некоторые авторы считают определяющим в сущности кредита уплату ссудного процента, хотя в истории развития кредита существуют примеры беспроцентных ссуд (беспроцентными могут быть банковские, международные, личные, дружеские кредиты и т.п..). Но признаком современной системы кредита всё же служит взыскание процента по ссудам (исключение составляет исламские банки, представляющие беспроцентные ссуды). Взыскание процента связано с тем, что банки используют, в основном, привлечённые средства, которые для банка являются платными, поэтому банки не могут покупать ресурсы за плату, а продавать на бесплатной основе; платный характер кредита порождает его движение как капитала. Некоторые авторы считают, что основой кредита является возвратность, ем более, что возвратность кредита выступает всеобщим свойством кредита и пронизывает все стадии движения ссужаемой стоимости. Но возвратность не возникает сама по себе: он базируется на завершении кругооборота стоимости. Возврат кредита (в отличии от финансов) наступает в тот момент, когда высвободившиеся в результате кругооборота средства дают возможность заёмщику вернуть кредит, т.е. вернуть средства, полученные во временное пользование. Возвратность, свойственная кредиту, получает юридическое закрепление в соответствующем договоре, который заключают участники кредитной сделки, и которая фиксирует соглашение сторон и юридически закрепляет необходимость возвращения временно заимствованной стоимости. Кроме экономической, у кредита существует и социально-экономическая сторона т.к. кредит является порождением общественных потребностей и социально-экономическая основа кредита заложена в его общественном характере. Кредит способствует реализации только таких общественных целей, при которых:

1. Обеспечивается возврат ссужаемой стоимости.

2. Интересы кредитора и заёмщика совпадают.

3. Не допускается превалирование интересов одной из сторон кредита.
Следовательно, экономическая и социально-экономическая стороны кредита
взаимосвязаны друг с другом.

В результате анализа основы кредита его сущность можно определить какдвижение стоимости на началах возвратности в интересах реализации общественных потребностей.

Но существуют и другие определения сущности кредита, их может быть несколько и каждое может выражать то или иное качество или деталь, характерную для структуры кредита, состава его участников, стадий движения кредита. Например, кредит – это:

ü Движение платёжных средств на началах возвратности.

ü Движение ссужаемой стоимости.

ü Движение ссудного капитала.

ü Размещение и использование ресурсов на началах возвратности.

Взаимоотношение между кредитором и заёмщиком и т.д.
Каждое из этих определений состоит в том, что каждое из них охватывает только одну из сторон сущности кредита и является достаточно ограниченным.
Неверными являются попытки выразить суть кредитных отношений через
внешние качества кредита, такие как:

ü Кредитные отношения – денежные отношения, такое определение исключает другие, неденежные формы кредита;

ü Кредит – это форма распоряжения средствами, но распоряжения ресурсами свойственно не только для кредитных отношений;

ü Кредитные отношения – это аккумуляция и перераспределение временно свободных денежных средств, но аккумуляция не выражает движения ссужаемой стоимости, а перераспределение представляет собой не суть экономических отношений, а лишь одно из проявлений этой сути.

Поэтому, сущность кредита – это передача кредитором ссужено стоимости заёмщику для использования на началах возвратности и в интересах общественных потребностей.

Функции и законы кредита

 

Обычно выделяют перераспределительную функцию кредита и функцию замещения наличных денег кредитными операциями.

Перераспределительная функция кредита

Кредит возникает в сфере обмена, где кредитор и заёмщик вступают в отношения по поводу возвратного движения ссужаемой стоимости. С помощью кредита происходит пераспределение ценностей. Но кредит определяет не все перераспределительные отношения, так как часть денежных ресурсов пераспределяется через финансовую систему. Но перераспределительной функции кредита присущи черты, которые её от пераспределительных функций других экономических категорий и которые характеризуют специфику именно кредитного перераспределения.

1. Назначение этой функции заключается в том, что посредством кредита за
счёт временно свободных денежных средств удовлетворяются временные потребности в средствах юридических и физических лиц. Таким образом, особенностью кредитного перераспределения является то, что оно охватывает только временно свободные денежные средства. Объем кредитных ресурсов по своему потенциалу значительно
превышает, например, объём ресурсов, перераспределяемых через бюджетную сферу. Кроме того, возвратность ресурсов позволяет предоставить их в ссуду повторно в течении данного периода, что расширяет возможности кредитования. Кроме того, это обеспечивает большую доступность кредита по сравнению с бюджетными средствами.
Преимуществом пераспределения по средством кредита является оперативность предоставления средств.

2. Особенностью кредитного перераспределения является удовлетворение только временной потребности в дополнительных средствах, когда перераспределяемая стоимость поступает заёмщику в пользование лишь на определённый срок.

3. В процессе перераспределения через кредит перераспределяются не только валовой и национальный доход, но и все материальные блага, всё национальное богатство общества, в отличии, например, от перераспределения через бюджет.

4. Характерной чертой перераспределительной функции кредита является то, что с её помощью перераспределяются не только денежные, но и товарные ресурсы, а также стоимость средств производства и предметов потребления, созданных в предыдущие периоды. Возможность предоставления кредита в товарной форме значительно расширяет границы перераспределения через кредитную сферу.

5. Перераспределение при помощи кредита носит производительный характер, т.е. перераспределяемая стоимость включается в хозяйственный оборот заёмщика. Эта особенность обусловлена возвратностью кредита, т.к. для того, чтобы возвратить кредит в срок, с уплатой ссудного процента, заёмщик должен использовать полученные средства, вложить их в воспроизводительный процесс возрастания стоимости.

6. В качестве особенности перераспределительной функции кредита можно выделить прямой характер перераспределения, т.е. кредитные сделки совершаются без посредника.

7. Перераспредалительная функция кредита охватывает различные уровни движения ссужаемой стоимости:

ü Перераспределение может происходить между отдельными территориями, т.е. происходит межтерриториальное перераспределение.

ü Межотраслевое, которое характерно для кредитной сферы в условиях в условиях только банковского кредитования.

ü Внутриотраслевое перераспределение.

Функция замещения наличных денег кредитными операциями. Эта функция связана со спецификой организации денежного оборота и его функционированием в основном в безналичной форме. Основная часть расчётов и предоставление кредитов осуществляется через банки, т.е. создаются условия для замена наличных денег в обороте кредитными операциями в виде записей по банковским счетам. Становится возможным предоставление ссуды в безналичном порядке и развитие безналичных расчётов. Кроме того, в процессе движения кредита создаются кредитные орудия обращения, заменившие действительные деньги (золото). Выделяют ещё и контрольную функцию кредита, но контроль может осуществлять кредитор за использованием кредита, поскольку он заинтересован в возврате кредита, но контролирующая функция кредитора характерна для всех форм кредита (в частности, население не может контролировать государство при государственной форме кредита). И заёмщик не может контролировать кредиторов, так как он не является зависимой стороной.

Экономические законы предполагают устойчивую взаимосвязь между кредитором и другими экономическими категориями. Будучи зависимыми от этих отношений, кредит сохраняет относительную самостоятельность. Законы кредита, в общем, характеризуют то, что выражает единство зависимости кредита и его относительной самостоятельности. У экономических законов, в том числе и законов кредита, есть два фундаментальных признака: необходимость и существенность. Необходимость- основа закона. Необходимость, выражаемая законом должна совмещаться с сущностью кредита - признак существенности. На кредит могут влиять различные экономические процессы, но от этого его специфические черты не исчезают, вместе с тем кредит влияет на другие экономические отношения посредством присущих ему качеств (возвратности, срочности и др.). Таким образом, там, где нет постоянства во взаимодействии, нет и закона кредита. Закон выражает такие связи, которые относятся именно к кредиту и одновременно являются неизбежными только для кредита. Необходимо не смешивать закон с сущностью кредита, так как закон выражает лишь элемент сущности, одну из её сторон, кроме того, законы обращены не к сущности кредита, а к отношению между сущностью.

Кроме необходимости и существенности, экономические законы обладают объективностью, что означает:

ü Кредит как объективная реальность совершает своё движение во времени
и пространстве.

ü Кредиту свойственны противоречия, причинная обусловленность, закономерности, структура.

ü Существование кредита неразрывно связано с другими экономическими
категориями.

ü Кредит – это лишь элемент общей системы экономических отношений.

ü Кредит, несмотря на происходящие в нём изменения, переход из одной
формы в другую, остаётся объективной стоимостной категорией с её
всеобщими свойствами и связями.

Законы кредита – это экономические законы, где стоимость, в особой форме, продолжает своё движение, не теряя своих свойств. На практике, объективность экономических законов становится возможной только при соблюдении интересов кредитора и заёмщика, т.е. при наличии определённых экономических условий.

К признакам закона относится его всеобщность, В отличие от ряда экономических законов, регулирующих экономику в целом, законы кредита действуют лишь на базе тех отношений, суть которых они выражают. Законы кредита конкретны, т.к. они определяют направления движения кредита, связи со смежными экономическими категориями, зависимости от конкретных материальных процессов и т.д. Законы кредита более конкретны, так как они обусловлены спецификой рассматриваемой категории. Законы кредита проявляются, прежде всего, как законы движения кредита. Кредит нельзя представить без движения ссужаемой стоимости между кредитором и заёмщиком, без пространственного перехода ссужаемой стоимости от одного субъекта к другому, без временного функционирования в кругообороте средств заёмщика. Движение – это важнейшая характеристика кредита, без которой кредит не может существовать.

Закон, выражающий особенности движения ссужаемой стоимости – это закон возвратности кредита.

Закон возвратности кредита отражает возвращение ссуженной стоимости к кредитору, т.е. к исходящему пункту. Движение ссуженной стоимости зависит от источников её образования, и если эта зависимость существует, то её можно выразить в виде определённого закона Закон, регулирующий зависимость кредита от источников его образования – это закон равновесия между высвобождаемыми и перераспределяемыми на началах возвратности ресурсами. К законам кредита можно отнести закон сохранения ссужаемое стоимости. Средства, представляемые во временное пользование, не теряют своих потребительских свойств в своей стоимости, и в отличии от средств производства, которые переносят (частично или полностью) часть своей стоимости на готовый продукт, ссужаемая стоимость возвращается в своём постоянном и равноценном качестве, обладая теми же свойствами, что и при первичном вступлении в оборот.

Существенное значение для кредита имеет время, которое является важной частью движения стоимости, и связано с теми потребностями, которые возникают у субъектов рынка, так как от того, куда и в какие затраты вложены кредитные ресурсы, зависит общая продолжительность функционирования кредита в кругообороте средств. Чем быстрее оборачиваемость кредита, тем шире возможности высвобождения ссужаемой стоимости и её вступление в новый оборот. Это позволяет уточнить временные границы функционирования кредита, и сделать вывод о том, что движение ссужаемой стоимости в каждой хозяйственной сделке ограничено. Временные границы ссужаемой стоимости, возможность её предоставления только на определённый срок обуславливают и временный характер существования кредитора и заёмщика. Таким образом, временный характер функционирования кредита становится атрибутом отношений не отдельных частей кредита, а законом кредита как целого, которое воспроизводит зависимость кредита от продолжительности высвобождения ссуженной стоимости и её использования в кругообороте средств.

Формы и виды кредита

 

Кредит регулируется на рынке в основном в двух базовых формах: 1) банковской (денежной) и 2) коммерческой (товарной), которые отличаются друг от друга составом участников, объектом ссуд, динамикой, величиной процента и сферой функционирования. Классификацию кредита осуществляют по определенным признакам; эта категории кредитора и заемщика, формы, в которых предоставляется конкретная ссуда.

 

Кредитные отношения имеют стоимостную форму, поскольку они возникают при передаче денежных средств или товарной стоимости на условиях возврата. С учетом этого разделяют денежную товарную форму кредита

Денежный кредит представлен прежде всего в банковской форме. Банковский кредит – это кредит, предоставляемый в денежной форме кредитно-финансовыми институтами на условиях срочности, платности, возвратности, материального обеспечения и целевого назначения. Банковский кредит – это основная форма кредита, в роли заемщика могут выступать в основном юридические лица. Инструментом кредитных отношений является кредитный договор. Доход по этой форме кредита поступает в виде ссудного, т.е.банковского процента. Банковский кредит классифицируется по ряду признаков:

По срокам погашения:

1. Онкольные ссуды – это ссуды до востребования,т.е. подлежат возврат у в фиксированный срок после уведомления.

2.Краткосрочные ссуды – совокупность краткосрочных операций образует денежный рынок. Данные ссуды предоставляются., как правило, на пополнение оборотных средств сроком до 1 года.

В России краткосрочные кредиты характеризуются: более коротким сроками от 1 до 3-х месяцев; ставкой % и обратно пропорциональной сроку возврата ссуды; обслуживание в основном сферы обращения.

3.Среднесрочные ссуды (1-5 лет), в России среднесрочными считаются ссуды сроком до 6 месяцев.

4 Долгосрочные ссуды (5-25лет), в условиях России сроком до 1года, причем удельный вес данных ссуд в общем объеме не превышает 1-5% в общем объеме выданных ссуд.

По способу погашения;

1. Ссуды, погашаемые единовременно.

2. Ссуды, погашаемые в рассрочку.

По способу взимания процента:

1. Ссуды, процент по которым выплачивается в момент ее погашения.

2. Ссуды, по которым процент выплачивается равномерно в течение всего срока действия ссуды.

3. Ссуды, по которым процент удерживается в момент ее выдачи. Данная форма характерна для нестабильной экономики и как правило используется ростовщическим капиталом

По наличию обеспечения:

1 Доверительные ссуды, единственной формой обеспечения данных ссуд является кредитный договор. Эти ссуды выдаются первоклассным заемщикам, при средне- и долгосрочном кредитовании требуется страхование данных ссуд.

2.Обеспеченные ссуды – в роли обеспечения могут выступить:

любое имущество, принадлежащее заемщику на правах собственности (недвижимость, земля, ценные бумаги). Размер выдаваемой ссуды всегда меньше обеспечения.

3. Ссуды под финансовые гарантии третьих лиц. Реальным выражением ссуд служи юридически оформленное обязательство со стороны гаранта.

По целевому назначению:

1. Ссуды общего характера, которые используются заемщиком по своему усмотрению;

2. Целевые ссуды, которые заемщик может использовать, только по прямому назначению.

По категории потенциальных заемщиков:

1. Аграрные ссуды, которые определили появление агробанков. Аграрные ссуды имеют сезонный характер, обусловленный спецификой сельскохозяйственного производства.

2. Коммерческие ссуды, предоставляемые в сферу торговли и услуг.
Они имеют срочный характер и составляют основной объем кредитных
операций на расширенном рынке.

3. Ссуды на спекулятивные цели: посредникам на фондовой бирже.

4. Ипотечные ссуды, которые могут быть предоставлены обычными и ипотечными банками.

Коммерческий кредит – это ссуды, предоставляемые только в товарной Форме одним предприятием другому с целью реализации продукции с отсрочкой платежа. Инструментом кредитных отношений является вексель, который оплачивается через коммерческий банк. Особенностью коммерческого кредита является то, что здесь ссудный капитал сливается с промышленным. Проценты по коммерческому кредиту, как правило, ниже, чем по банковскому. Размер коммерческого кредита ограничивается величиной резервных капиталов предприятия.

Отличия банковского кредита от коммерческого:

1. Банковский кредит превышает границы коммерческого по направлениям, срокам, размерам. Границы коммерческого кредита ограничены сроком сделки.

2. Он имеет более широкую форму применения.

3. Банковский кредит носит двойственным характер: А)выступает как ссуда капитала для функционирующих предприятий; Б)ссуда денег т.е. как платежное средство для уплаты долга.

4. Коммерческий кредит может быть выдан любым юридическим лицом, связанным с производством и реализацией продукции.

5. Коммерческий кредит предоставляется только в товарной форме, а банковский – денежной.

6. Процентная ставка по коммерческому кредиту ниже, чем по банковскому и включается в цену товара.

7. Процентная ставка устанавливается по коммерческому кредиту по договорённости между участниками сделки, а по банковскому на основании учетной ставки ЦБ.

Таким образом, коммерческий и банковский кредиты существенно отличаются друг от друга и в то же время они взаимосвязаны. Замена коммерческого кредита банковским делает его более эластичным. Косвенное банковское кредитование осуществляется при коммерческом кредите в двух вариантах:

ü Путем учета векселей.

ü Путем выдачи ссуды под залог векселей

Чем шире учетные и залоговые операции банка, тем больше банковский кредит содействует развитию коммерческого кредита.

Банковский кредит растет более быстрыми темпами по мере расширения кредитной системы.

Потребительский кредит – это заемные средства, предоставляемые кредитно-финансовыми институтами по поводу кредитования конечного потребления. Потребительский кредит может быть предоставлен:

ü В виде рассрочки платежа за товары и услуги длительного пользования;

ü Потребительские кредиты инвестиционного характера (строительство, покупка жилья, садовых домиков, гаражей и т.д.).

В качестве кредиторов могут выступать банки, небанковские кредитно-финансовые институты (ломбарды, кассы взаимопомощи, кредитные кооперативы, пункты проката и т.д.). При этом содержание кредита не меняется, объектами кредитования являются затраты, связанные с удовлетворением потребностей населения текущего и инвестиционного характера.

Потребительский кредит регулируется государством, так как связан с потребностями людей и их уровнен жизни.

Государственный кредит

Основным признаком этой формы кредита является непременное участие государства в лице органов исполнительной власти любого уровня.

Государственный кредит необходимо разделять на два вида:

1. государственный кредит

2. государственный долг

В первой случае государство кредитует основные отрасли экономики и является кредитором.

Во второй случае государство является заемщиком, а кредитором является коммерческий банк, население, предприятия. Традиционная форма такого кредитования – облигационные займы..

Государственный кредит делится на виды:

1. по месту размещения (внутренний и внешний).

2. по срокам (краткосрочные, средне- и долгосрочные).

3. по доходности (выигрышные или процентные).

Межбанковский кредит – данный кредит предоставляется банками друг другу, когда у одних возникают свободные ресурсы, а у других их недостает. Текущая ставка по межбанковским кредитам является очень важным фактором, которая определяет учетную политику конкретного коммерческого банка по остальным видам выдаваемых им ссуд. Конкретная величина этой ставки прямо зависит от центрального банка, который является прямым координатором рынка межбанковских кредитов.

Межхозяйственный кредит -при данном форме кредитования субъектами кредитных отношений выступают различные предприятия, которые дают средства в займы друг другу, он имеет сходство с коммерческим кредитом, однако, в отличие от коммерческого, межхозяйственный предоставляется в денежной форме.

Ипотечный кредит – это предоставление ссуд под залог недвижимости, земли. Главной особенностью залога является:

1. наличие у заемщика собственности.

2. чтобы эта собственность приносила доход ее владельцу.

3. собственность не должна быть объектом залога другой сделки.

Кредит осуществляется в рассрочку с уплатой процентов.

Ростовщический кредит сохранялся до последних времен в развивающихся странах, такой кредит выдают физические лица, меняльные конторы. Особенностью данного кредита является высокий процент.

Принципы кредитования и механизм кредитования

При кредитных сделках должны соблюдаться важнейшие принципы, позволяющие обеспечивать возвратное движение средств. На основе таких, принципов определяется порядок выдачи и погашения ссуд, их техническое и документальное оформление. Принципами кредитования являются:

ü срочность;

ü платность;

ü возвратность;

ü целевое назначение;

ü материальное обеспечение.

Срочность -отражает необходимость возврата кредите в точно определенный

срок, зафиксированный в кредитном договоре.

Платность - этот принцип выражает оплату права использования кредита. Экономическая сущность платы за кредит отражается в фактическом распределении дополнительно полученной за счет его использования прибыли между заемщиком и кредитором. Практическое выражение принципа находит в установлении величины банковского процента.

Возвратность -означает, что средства должны быть возвращены, а экономической основой возврата служит непрерывность кругооборота средств и их наличие к сроку возврата ссуды.

Целевой характер кредита распространяется на большинство видов кредитных операций, данный принцип отражается в одном из разделов которые связаны с аккумулированием денежных средств, установлением границ использования кредита и методами его предоставления. Из единства элементов механизма кредитования вытекает их взаимосвязь и взаимообусловленность, что является характерными чертами любого элемента механизма кредитования.

Кредитный механизм является одним из основных элементов хозяйственного механизма и его объективной основой является сущность кредита как экономической категории и экономические законы, действующие в сфере кредитных отношений.

Экономической базой является материальный процесс производства и обращения, особенности которых проявляются в кругообороте фондов, их структуре, в принципах формирования основных и оборотных средств.. Основной сущностной характеристикой кредита является возвратным характер его движения. Возвратное движение непосредственно учитывается при организации конкретных форм использования перераспределительной функции кредита, принципов и механизма кредитования. Условием возвратности является завершение оборотов фондов и полное высвобождение средств из оборота заемщика в денежной форме. Кроме того, возвратность кредита означает, что средства, предоставленные во временное пользование, должны быть возвращены в пределах определенного срока, Пропорции в кредитной сфере определяются как законом возвратности средств, так и законом экономического предела кредита, из которого вытекает необходимость поддержание пропорциональности между структурой кредитных ресурсов и кредитных вложений.