Межбанковское кредитование

Межбанковское кредитование- относится к наиболее крупным сегментам финансового рынка, на котором продаются-покупаются краткосрочные кредитные ресурсы в форме межбанковских кредитов и межбанковских депозитов.

Межбанковский кредит может быть предоставлен без обеспечения. Однако в большинстве договоров по межбанковскому кредиту фиксируется обязательство предоставить определенное обеспечение. Это относится к корреспондентских соглашениям, предусматривающим открытие счетов банками друг другу, соглашениям об овердрафтах по счету, генеральным соглашениям о сотрудничестве на рынке межбанковского кредита, хотя все эти соглашения по своей сути являются соглашениями о межбанковских кредитных отношений.

Рынок кредитных ресурсов является самым оперативным источником средств для поддержания ликвидности балансов коммерческих банков, пополнение корреспондентских счетов и для проведения активных операций на других более доходных сегментов финансового рынка.

Субъектами рынка межбанковских кредитов выступают ЦБ РФ., Коммерческие банки и другие организации, имеющие лицензию на проведение соответствующих операции к которым относятся межбанковские кредиты, депозиты, депозитные сертификаты в рублях и в валюте.

Специфика деятельности коммерческого банка состоит в том, что его ресурсы в подавляющей части формируются не за счет собственных, а за счет привлеченных средств. В настоящих условиях проблема формирования ресурсов приобрела исключительную актуальность для банка. Современная ситуацию характеризуется тем, что резко сузилась общегосударственный фонд государственных ресурсов, поэтому банки в условиях коммерческой самостоятельности и конкуренции много сил и времени уделяют привлечению ресурсов, которые образуются в результате исполнения банком операций, формирующих его пассивы. Одной из таких операций является привлечение межбанковских кредитов и депозитов.

Хотя в переводе с латинского «кредитовать» означает «доверять», тем не менее, процесс кредитования в современных российских условиях является одной из рисковых активных операций способных принять в неразумном подходе, привести к потере ликвидности и банкротству.

Кредитный процесс-прием и способы реализации кредитных отношений расположенных в определенной последовательности и принятые данным банком.

Через процесс краткосрочного и долгосрочного кредитования происходит функция перераспределения денежных средств в финансовой системе страны.

Прямые межбанковские отношения предполагают открытие банками взаимных счетов: Лоро- открывается банком своим корреспондентом; Ностро-банк открывает счет у своих корреспондентов или ваш счет у вас, наш счет у вас. Юридическое оформление кредитных отношений между банками зависит от вида межбанковского кредита. Все кредиты, предоставляемые по корреспондентскому счету оформляются договором об открытии корреспондентского счета, а к нему дополнительно заключается соглашение об овердрафте; при бронировании средств на счете на определенный срок заключается кредитный договор.

Межбанковский кредит -это форма кредитования банками друг другу, как источник кредитных ресурсов, предоставляемый на короткий срок на 1 день, от 2-7, от 8-30 дней.

Получив ресурсы от банка-кредитора, банк-заемщик частично предоставляет их в виде кредита своим клиентам.

В результате возникают новые остатки средств на расчетных и текущих счетах. Эти средства перераспределяясь по каналам безналичных расчетов, порождают новые банковские кредиты. Межбанковский кредит не подлежит резервированию в обязательных резервах ЦБ РФ.

Условия выдачи и погашения кредитов на внебиржевом межбанковском рынке определяются коммерческими банками самостоятельно, но в основе этих отношений лежит оценка банка-заемщика как субъекта кредитных отношений. Очень важным моментом является наличие корреспондентских отношений с банком-заемщиком, его репутация на денежных и финансовых рынках, финансовое положение, клиентская база, корреспондентская или филиальная сеть.

Выбор банка для сотрудничества, также определяется характером его действий, кругом совершаемых банковских операций, и оказываемых услуг. Большое значение предается и факту,входит ли банк, в международные и межрегиональные расчетные и клиринговые банковские системы. При заключении договора на установление корреспондентских отношений часто предусматривается возможность предоставления банком- корреспондентом работы по корреспондентскому счету в режиме овердрафта (списание средств сверх остатка на счете, в результате чего образуется дебетовое сальдо) Сумма овердрафта зависит от ежедневного остатка средств на корреспондентском счете, срока документа оборота, объема среднемесячной за месяц, и опыт сотрудничества с банком.

Все кредиты, предоставляемые по корреспондентскому счету оформляется договором об открытие корреспондентского счета и к нему, дополнительно заключается соглашение об овердрафте: При бронировании средств на счете на определенный срок заключается кредитный договор.

Межбанковские кредиты или депозиты оформляются кредитным депозитным договором, а сотрудничество на рынке межбанковского кредита- генеральным соглашением.

Генеральное соглашение о сотрудничестве на рынке межбанковского кредита означает только намерение о предоставлении друг другу краткосрочных межбанковских кредитов на взаимовыгодной основе, конкретизация сумм, срока кредита осуществляется договорами или предложениями на покупку или продажу фондов, но в них никогда не идет речь об обеспечении кредита. В Российской практике это всегда бланковые кредиты.

Кредитный договор должен предусматривать:

.Предмет договора- предоставление краткосрочного кредита в определенной сумме

.Объект кредитования (потребности банка в привлечении средств для использования их в соответствии с уставом)

.Срок договора

.Цену договора

.Обеспечение кредита

.Обязанность и ответственность сторон по использованию условий договора

.Другие условия договора.

При определении суммы кредита в банке кредиторы учитывают размер уставного капитала банка -заемщика, его финансовую и юридическому лицу. Кредиты которые предоставленные одному заемщику, чтоб не превышала суммы собственных средств этого заемщика, т.е. собственный капитал банка-заемщика.

Межбанковский кредит может быть предоставлен без обеспечения. Однако в большинстве договоров об межбанковскому кредиту фиксируется обязательство предоставить определенное обеспечение. Это относится к корреспондентским соглашениям, предусматривающим открытие счетов банками друг другу, соглашениям об овердрафтах по счету, генеральным соглашениям о сотрудничестве на рынке межбанковского кредита, хотя все эти соглашения по своей сути являются соглашениями о межбанковских кредитных отношениях.

Обычно в кредитном договоре фиксируется, что обеспечением по межбанковским кредитам выступает имущество -заемщика, средства на корреспондентском счете и кассе, на которые по действующему законодательству может быть обращено взыскание. Но как правило у банка-заемщика несколько кредиторов, которые могут претендовать на это имущество. Реальное обеспечение всегда требует ЦБ РФ. по всем кредитам, по рефинансированию: ценные бумаги, золото и другие драгоценные металлы.

В кредитном договоре определяется размер процентной ставки. В его основе лежат рыночные процентные ставки, уровень которых зависит от соотношения спроса и предложения на кредитные ресурсы которые распределяются, как на аукционной, так и не на аукционной основе образующейся при предоставлении кредитов и банками друг другу. Уровень процентной ставки по межбанковским кредитам зависит также от срока предоставляемого кредита, вида межбанковского кредита (бронирование средств по корреспондентскому счету, овердрафт по счету, межбанковский кредит по кредитным договорам и соглашениям), валюты кредита (в рублях, в иностранной валюте). Наиболее высокие процентные ставки, используются на рынке «коротких денег» (1-3 дня).

Взаимная ответственность сторон за выполнение условий кредитных сделок, обязательно оговаривается в кредитных договорах или соглашениях. Как правило формами ответственности выступают определенный процент неустойки и возмещение убытков. Обычно в договорах предусматривается, что за просроченную задолженность, заемщик уплачивает неустойку по основному долгу и по несвоевременно уплаченным процентам.

Банк кредитор, если задерживает перечисление средств, уплачивает от суммы не поступивших средств за каждый день просрочки 2-5% ежедневно. Это связано с тем, что период времени от списание денег с корреспондентского счета банка-кредитора до их зачисления на счет банка-заемщика, может быть значительным и реальная возможность получить и использовать кредит будет отсрочена.

При получении межбанковского кредита банк-заемщик представляет следующие документа:

.Устав банка заемщика

.Лицензию на совершение банковских операций

.Карточку с образцами подписей руководителей предприятий

.Баланс

.Нормативы банковской ликвидности

.Расшифровку по полученным и предоставленным межбанковским кредитам

Обязательным документом по кредитным договорам и соглашениям выступает срочное обязательство заемщика, которым оформляется, получение каждой суммы кредита в рамках суммы определенный кредитным договорам.

Условия кредитным сделок по межбанковским кредитам зависит прежде всего от надежности банка, длительности и форм сотрудничества с ним. От банка которому впервые предоставляется межбанковский кредит требует более детальной расшифровки балансовых данных и их подтверждения аудиторской компанией.; кредит предоставляется под более высокий процент и на меньшие сроки; более надежной гарантии обеспечения возвратности кредита; сумма кредита также ограничена, размером собственного капитала банка-заемщика.

После получение кредита банк-заемщик предоставляет регулярно банку-кредитору свою отчетность, сведения о кредитах, полученные в других банка, сообщает о соблюдение нормативов и ликвидности установленных ЦБ РФ.

Аналитические службы банка кредитора постоянно отслеживают финансовое положение банков с которыми они сотрудничают на рынке межбанковского кредита и устанавливают для каждого банка предельные размеры кредита, в зависимости от степени надежности заемщика.

Привлечение межбанковского кредита осуществляется либо самостоятельно банками путем прямых переговоров, либо через финансовых посредников. Если банки сами договариваются о межбанковском кредите, то их отношения оформляются специальными договорами которые заключаются в основном на определенный срок. Привлечение ресурсов осуществляется также в виде централизованных кредитов. Кредиты банка России предоставляются коммерческим банкам в порядке финансирования и на конкурсной основе.

В зависимости от срока различают межбанковские кредиты до востребования и срочные. Срочные банковские кредиты привлекаются размещаются на следующие сроки: 1 день, 2-7 дней, 8-30 дней, 31-90 дней, 91-180, 181 день-1 год, 1-3 года, свыше 3 лет

Форма межбанковского кредита до востребования предусматривает предоставление межбанковского кредита на минимальный установленный договором срок по истечению, которого кредит переходит в разряд бессрочных и может быть востребован кредитором в любой момент по предварительному уведомлению.

В зависимости от критерия платности кредита можно выделить ссуды с рыночной, повышенной и льготной процентной ставки.

Рыночная процентная ставка -ставка которая складывается в момент предоставления ссуды исходя из соотношения спроса и предложения на рынке

Межбанковские кредиты с повышенной процентной ставки возникают в связи с высоким риском предоставления средств данному заемщику

Льготная процентная ставка является элементом дифференцированного подхода к кредитованию и применяется крайне редко.

В зависимости от обеспечения кредита выделяют межбанковские кредиты обеспеченные, частично обеспеченные и необеспеченные. Как правило, в качестве обеспечения межбанковского кредита используются все имущество заемщика.

Классифицируются межбанковские кредиты также в зависимости от валюты сделки (российские рубли, иностранные валюты); в зависимости от наличия или отсутствия лимита ссудной задолженности; размера кредита. К крупным кредитам в РФ. относятся ссуды размер которых превышает 5% капитала банка-кредитора. Широкое распространение имеют такие виды, межбанковских кредитов, как бронирование средств по корреспондентскому счету и овердрафт.

Бронирование средств, представляет собой использование корреспондентского счета банка для блокировки средств на определенный срок. При заключении договора на открытие корреспондентского счета часто предусматривается возможность проведения операции по корреспондентскому счету, в режиме овердрафта, сумма которого зависит от ежедневного остатка средств на корреспондентском счете, срока документооборота, и объема оборота по корреспондентскому счету.

Процесс кредитования является сложной процедурой состоящей из нескольких взаимно-дополняемых стадий.

Первая стадия кредитного процесса- программирование заключается в оценке макроэкономической ситуации в стране в целом, региона работы потенциальных заемщиков в частности и т.д.

Исходя из проведенных исследований руководство банка принимает меморандум кредитной политики на конкретный период (обычно на год).

Вторая стадия-предоставление банковской ссуды в зависимости от видов кредитования к заявке на кредит идет подбор и получение необходимой документации. Здесь сотрудник кредитного подразделения обязан провести экономический анализ представленной документации.

На основе проведенного анализа требуется выбрать наиболее оптимальный метод кредитования, вид ссудного счета, срок кредитования, провести переговоры о величине и виде ссудной ставки, о способе погашения ссуды.

Основными видами обеспечения обязательств является:

.Залог

.Банковская гарантия

.Поручительство

Третья стадия кредитного процесса - контроль за использованием кредита

Использование ссуды означает направление выделенных банком средств на совершение платежей по обязательствам финансово-хозяйственной деятельности.

Главная цель этой стадии кредитного процесса - обеспечение регулярной выплаты процентов по долгу и погашения ссуды.

По каждой ссуде существует риск, непогашения за непредвиденного развития событий. Банк может проводить политику выдачу кредитов только абсолютно надежным заемщикам, но тогда он упустит много прибыльных возможностей. В тоже время, если возникнут трудности с погашением кредита, то это банку обойдется слишком дорого, поэтому разумная кредитная политика направлена на обеспечение баланса, между осторожностью и максимальным использованием, всех потенциальных возможностей доходного размещения ресурсов.

Трудности с погашением ссуд чаще всего возникают не случайно и не сразу, этот процесс который развивается в течение определенного времени..

Опытный работник банка может еще на ранней стадии заметить признаки зарождающего процесса финансовых трудностей и принять меры к исправлению ситуации, и защите интересов банка. При этом следует учесть, что убытки банка не ограничиваются лишь не уплатной долга и процентов. Ущерб наносимый банку значительно больше и он может быть,связан с другими обстоятельствами в которые тоже приходится учитывать:

.Подрывается репутация банка т.е. большое число просроченных и непогашенных кредитов приведет к падению доверия вкладчиков, инвесторов

.Увеличатся административные расходы поскольку проблемные ссуды требуют особого внимания кредитного персонала и непроизводительного расходования рабочего времени

.Повысится угроза ухода квалифицированных кадров из-за снижения возможностей их стимулирования в условиях падения прибыльности операций

.Средства будут заморожены вне продуктивных активов

.Возникает опасность встречного иска должника к банку, который может доказать, что требования банка об отзыве ссуды привели его на грани банкротства.

Все эти потери могут дорого обойтись банку и намного превысить прямой убыток от непогашения долга

банковский кредитование возвратность риск

Кредитные риски в банковском предпринимательстве. Возможные пути снижения кредитных рисков

 

Функционированию каждого коммерческого банка присуще финансовый риск. Он выражается в вероятности понисения банком финансовых потерь (убытков) или не получения доходов с сравнением планируемыми, а также неопределенность в отношении будущих денежных потоков в следствие различных причин включая неверные действия или их отсутствия.

Финансовый риск банка содержит ряд компонентов, основными из которых являются:

.Операционный риск

.Риски по банковским сделкам

.Риск потери ликвидности банка

В свою очередь риск по банковским сделкам можно подразделить на ценовой и кредитный.

Кредитный риск представляет собой основной банковский риск управление, которым является ключевым фактором определяющим эффективность деятельности банк. Это происходит потому что, как правило коммерческие банки формируют значительную часть своих доходов за счет осуществления кредитной деятельность, поэтому особую актуальность представляет оценка потенциальной прибыли по отношению к вероятности непогашения ссуды клиентом.

В узком смысле кредитный риск имеет отношение не только к операциям прямого кредитования, но и к лизинговым, факторинговым, форфейтинговым, гарантийным операциям по формированию портфеля ценных бумаг

Кредитный риск банка можно рассматривать, как риск конкретного заемщика, и риск кредитного портфеля.

С одной стороны кредитный риск- это риск конкретного заемщика который представляет собой потенциальные потери банка при полном или частичном невыполнении клиентом финансовых обязательств перед банком (не возврат основной суммы долга, процентов по нему в сроки установленные условиями договора)

Здесь кредитный риск включает в себя риск не возврата основного долга (утрата части активов банка), риск невыплаты процентов по кредиту (потери части доходов), риск утраты обеспечения кредита в результате гибели залога или банкротства гаранта. При осуществлении кредитной сделки возникают и операционные сделки: Риск юридического оформления кредитной операции, риск компьютерных систем и т.д. В случае если заемщик является нерезидентом, то может появится страновой риск. Если кредит предоставлен в валюте- валютный риск.

Если рассматривать ссуды банка в их совокупности, то для такой совокупности кредитных вложения появляется риск кредитного (ссудного портфеля банка). Поэтому с другой стороны кредитный риск, это вероятность уменьшения стоимости части активов банка, которая представлена суммой выданных кредитов и приобретенных долговых обязательств, либо вероятность того, что фактическая доходность от данной части активов, окажется значительно ниже ожидаемого расчетного уровня.

Составляющими элементами риска ссудного портфеля банка могут быть: риск страны и риск концентрации кредитов. Риск страны возникает, в случае если банки осуществляют внешнеэкономическую деятельность и имеют широкую сеть корреспондентских счетов с зарубежными банками.

Риск концентрации кредитов возникает при предоставлении крупных кредитов отдельному заемщику (не возврат крупной суммы кредита может стать причиной потери банком платежеспособности и ликвидности) или группе связанных заемщиков, а также в результате принадлежностей заемщиков банка, либо к отдельным отраслям и секторам экономики, либо к географическим регионам.

Исходя из этого можно сказать, что кредитный риск банка можно определить, как максимально ожидаемый убыток, который может произойти, с заданной вероятностью в течение определенного периода времени в результате уменьшения стоимости кредитного портфеля, в связи с частичной или полной неплатежеспособности заемщиков, к моменту погашения кредита.

Процесс управления кредитным риском (снижения кредитных рисков) состоит из следующих этапов

.Индетефекация кредитного риска- предполагает выявление кредитного риска определяет возникновение причин и условий его возникновения.

.Оценка кредитного риска- для проведения оценки кредитных рисков могут быть использованы следующие методы:

·Сопоставление фактических показателей и нормативов риска установленных банком России

·Экспертные оценки включающие в том числе анализ финансово-хозяйственной деятельности заемщика, рейтинговые шкалы и т.д.

·Математические расчеты и статистические методы, которые должны периодически пересматриваться с учетом возникающих на рынке изменений.

·Сценарный анализ включающий разработку стресс- тестов (наихудших сценариев) связанных с наступления риска

.Анализ кредитного риска, осуществление постоянного контроля за его уровнем

.Минимизация или ограничение кредитного риска путем применения соответствующих методов управления

Современные банки применяют следующие методы управления кредитным риском:

.Предварительный анализ кредитоспособности и платежеспособности заемщика

.Текущий мониторинг кредитов

.Диверсификация ссудного портфеля банка

.Формирование резервов для покрытия возможных потерь по ссудам

-ый и 2-ые методы касаются скорее теоретического подхода к управлению рисками (прогнозирования и принятия мер по устранению возможных неблагоприятных событий), они применимы к каждой конкретной заявке на получение кредита и каждой конкретной ссуде.

В 3-ем и 4-ом методов воплотился подход создания дополнительных (альтернативных) источников денежных средств для устранения или уменьшения финансовых потерь в случае наступления неблагоприятного события

Что такое залог и обеспечение. Примеры и формулы расчета

Залог- способ обеспечения обязательств между должником (залогодателем) и кредитором (залогодержателем).

Залог может быть первичным или вторичным. В 1-ом случае залог- передается в банк как залог первой очереди. Если заемщик получает другой кредиты (при этом рефинансируя первый кредит) в другом банке срабатывает механизм залога второй очереди. В этом случае договорные отношения между первым банком и вторым (перекладывающим) заключаются в письменном виде и залог перекладывается на второй банк. Кредитор имеет преимущественное право на залог относительно других кредиторов. Отношение между сторонами указываются в договоре и урегулированы ГК. РФ, ФЗ «о залоге», ФЗ «об ипотеке»

Обеспечение -набор условий который дает кредитору уверенность в том, что долг будет возвращен.

Обеспечением по кредиту может выступать залог в виде недвижимости, движимого имущества, и иных высоко ликвидных средств (ценные бумаги, гарантии), а также поручительства.

Кроме основного обеспечения по кредиту в ряде стран имеется необходимость предоставления дополнительных источников дохода, потому как кредитный риск для кредитора выше.

СХОДТСВО И РАЗЛИЧИЕ.

Таким образом «залог» и «обеспечение» -это два разных понятия. Однако в банковской системе существует обобщенное выражение - залоговое обеспечение подразумевающая под собой всю систему договорных отношений и обязательств между должником и кредитором

Обеспечение кредита залогом

Есть разновидности кредита при которых обязательным условием является предоставление залога. К ним относятся: коммерческие, ипотечные, потребительские, лизинги и др.

Для них банки обязательно требуют «твердый» залог. При автокредитах, кредитах на обучение и других «легких» кредитах, Банки в основном принимают в залог приобретаемое авто, товарно- материальные ценности, движимое имущество. Залогодателем может выступить, как сам должник, так и третье лицо с письменного его разрешения.

Учет и отчетность

После выдачи кредита формируется пакет заемщика. В нем находится залог по кредиту, договору и все необходимые документы согласно «процедуры кредитования». Каждая единица залога в банке учитывается, как одно за балансовое обязательство и отражается в соответствующей бухгалтерской записи. На практике номинальная стоимость одного залога обычно равна одной единицы валюты и хранится до окончания срока кредита. При окончании срока кредита, за балансовое обязательство списывается с обязательств банка и под роспись возвращается заемщику.

Меры принимаемые банком при неуплате

В случае неисполнения обязательств залогодателем указанных в договоре банк вручает должнику зарегистрированное в соответствующем органе извещение о начале процедуры принудительного взыскания за залог в счет погашения задолженности. Если должник не реагирует на действие банка по судебным разбирательствам, то банк имеет право удовлетворить обязательства путем реализации залогового имущества. Юристом подготавливается пакет документов (переписка между должником и кредитором, прилагаются подписанные договоры, рассчитывается полная сумма задолженности и дело передается в суд). При принятии судом решения в пользу кредитора имущество должника переходит во владение банка и продается с открытого аукциона с молотка. Если же суд примет решение в пользу должника, то этому должнику можно только позавидовать, ведь это очень маленький процент из всех судебных дел.