Статья 171 – незаконное предпринимательство
ПП ВС РФ от 18.11.2004 N 23
Объект – отношения по поводу осуществления по поводу предпринимательской или иной экономической деятельности.
Объективная сторона – формы преступной деятельности:
· Осуществление предпринимательской деятельности без регистрации:
· Отсутствует запись в ЕГРЮЛ или ЕГРИП о создании ЮЛ или приобретении статуса ИП соответственно;
· Содержится запись о ликвидации ЮЛ или прекращении деятельности ИП;
· Осуществление предпринимательской деятельности без специального разрешения (лицензии):
· Не представлены документы заявителем для лицензирования;
· До истечения срока, установленного для решения вопроса о выдаче либо об отказе в выдаче лицензии;
· В случае приостановления действия лицензии;
· В случае аннулирования лицензии.
Если ФЗ разрешено заниматься предпринимательской деятельностью только при наличии лицензии, но порядок и условия не были установлены, а лицо стало осуществлять такую деятельность, то действия виновного квалифицируются как незаконная предпринимательская деятельность без лицензии;
Состав материальный – действия должны причинить крупный ущерб гражданам, организациям или государству, либо они будут сопряжены с извлечением дохода в крупном размере (свыше 1500000 рублей!).
Доход – это выручка от реализации товаров, работ, оказания услуг без вычета произведенных лицом расходов, связанных с осуществлением незаконной предпринимательской деятельности.
Субъективная сторона – прямой или косвенный умысел. Незаконное – только прямой умысел. Причинение ущерба – косвенный.
Субъект – лицо, достигшее 16 лет.
При осуществлении организацией независимо от формы собственности незаконной предпринимательской деятельности уголовной ответственности подлежит:
· Лицо, на которое в силу служебного положения постоянно, временно или по специальному полномочию возложены обязанности по руководству организацией (руководитель исполнительного органа юридического лица);
· Иное лицо, имеющее право действовать без доверенности от имени этого юридического лица;
· Лицо, фактически выполняющее функции и обязанности руководителя организации.
Часть 2 – организованная группа
Пункт «а»: Если речь идет о квалификации действий, осуществляемых юридическим лицом, УО подлежат только специальные субъекты.
Если лицо находится в трудовых отношениях с организацией или ИП, которые осуществляют незаконную деятельность, то эти действия лица, вытекающие из ТД, не образуют состава ст.171.
Пункт «б»: Особо крупный размер – свыше 6 млн рублей.
· Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, добытого преступным путем.
Статья 174 – легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем
ФЗ от 7 августа 2001 г. N 115
Данная статья является укрывательством преступлений:
· Статья 316 – общая норма:
· Статьи 174,175 – физическое укрывательство;
· Статья 307 – интеллектуальное укрывательство.
Объект преступления – отношения, складывающиеся по поводу осуществления законной предпринимательской деятельности. Дополнительный объект – интересы правосудия, т.к. укрываются предметы, добытые преступным путем.
Предмет преступления:
· Денежные средства (валюта РФ и иностранная валюта), за исключением составов ст.ст.193,194,198-199.2;
· Иное имущество.
Объективная сторона – два вида действий:
· Совершение финансовых операций;
· Другие сделки – операции с денежными средствами и иным имуществом:
· Операции с денежными средствами в наличной форме – снятие со счета или зачисление на счет, если это не обусловлено характером хозяйственной деятельности;
· Покупка или продажа наличной иностранной валюты;
· Приобретение физическим лицом ценных бумаг за наличный расчет;
· Операции по банковским счетам:
· Размещение вклада на предъявителя;
· Открытие вклада в пользу третьих лиц в наличной форме;
· Перевод денежных средств за границу на анонимного владельца;
· Зачисление или перевод на счет денежных средств;
· Предоставление или получение кредита (займа);
· Операции с ценными бумагами, если хотя бы одной из сторон является физическое или юридическое лицо с местом регистрации в государстве, которое не сотрудничает с Международной организацией противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма;
· Иные сделки с движимым имуществом: наследование, дарение, помещение ценных бумаг, драгметаллов или камней и иных ценностей в ломбард, получение или предоставление имущества по договору лизинга.
Состав – формальный, окончен с момента совершения действий по легализации предметов.
Субъективная сторона – прямой умысел. Обязательный признак – заведомость относительно предмета: субъект знает, что эти предметы добыты другими лицами преступным путем.
Обязательный признак – цель: придание правомерного вида владению, пользованию и распоряжению денежными средствами и иным имуществом.
Субъект – лицо, достигшее 16 лет.
Часть 2 – те же деяния, но в крупном размере.
Сумма сделки – свыше 6 млн. рублей.
Согласно ФЗ от 7 августа 2001 г. N 115 внешний контроль сделок осуществляется при сумме свыше 600 000 рублей, а для недвижимого имущества – свыше 3 млн.
Часть 3
Пункт «а» - группа лиц по предварительному сговору.
С одной стороны сделки при вменении данного пункта должно быть как минимум два исполнителя.
Пункт «б» - лицом с использованием своего служебного положения.
Это признак спецсубъекта, сюда относятся ДЛ (Примечание к ст.285); лица, выполняющие управленческие функции в коммерческой или иной организации (Примечение к ст.201); служащие.
Статья 174.1
Совпадает со ст.174 по объекту и объективной стороне (финансовые операции и сделки).
Субъект преступления – лицо, которое само добыло предметы преступным путем и совершает с ними операции.
Вопросы квалификации:
· Сбыт имущества, полученного в результате совершения преступления иными лицами, не образует состава ст.174, если такому имуществу не придается видимость правомерно приобретенного. В зависимости от конкретных обстоятельств указанные действия могут быть квалифицированы по ст.175.
