Избирается Общим собранием акционеров (как правило, из числа наиболее крупных акционеров).
Обычный срок полномочий избранного органа - 5 лет.
Количество членов Совета определяется общим собранием акционеров. Численный и персональный состав совета директоров должен соответствовать масштабам и характеру деятельности банка.
Члены Совета из своего состава большинством голосов выбирают Председателя Совета банка и его заместителей.
Члены Совета банка не могут быть одновременно членами Правления или членами ревизионной комиссии.
Заседания Совета проводятся не реже одного раза в квартал.
В компетенции Совета банка:
- обеспечение организации системы корпоративного управления банком. Под корпоративным управлением банком понимается система взаимодействия акционеров, органов управления, контрольных органов, должностных лиц банка и иных заинтересованных лиц, направленная на общее руководство деятельностью банка;
- определение стратегии и деловой политики банка;
- утверждение локальных документов стратегического значения;
- осуществление контроля за деятельностью Правления банка;
- избрание и утверждение на должность Председателя Совета банка (избирается из числа членов Совета);
- предварительное рассмотрение вопросов, выносимых на собрание акционеров;
- организация выполнения решений Собрания акционеров;
- осуществление контроля за выполнением проводимой банком кредитной и инвестиционной политикой;
- назначение Председателя правления банка и др.
- определение корпоративных ценности и принципов профессиональной этики;
- обеспечение создания и эффективного функционирования системы управления рисками и системы внутреннего контроля;
- определяет политику банка в отношении конфликта интересов, принимает меры по обеспечению прозрачности корпоративного управления банком;
- определение кадровой политики и политики мотивации труда и др.
Общее собрание акционеров может делегировать часть полномочий Совету Банка. Например: решение вопросов о внутригодовом распределении прибыли по фондам и др. Решение о передаче части полномочий Совету Банка должно быть отражено в протоколе Общего собрания акционеров.
В соответствии с Инструкцией об организации корпоративного управления в состав Совета директоров (Наблюдательного совета) должны входить не менее двух независимых директоров.
Основной функцией независимого директора является участие в работе совета директоров банка при принятии решений по вопросам выработки стратегии развития банка, оценки соответствия деятельности исполнительных органов избранной стратегии, политики в области управления конфликтом интересов и урегулирования конфликта интересов с участием акционеров, защиты интересов миноритарных акционеров банка, а также иным вопросам, затрагивающим интересы акционеров банка.
Национальным банком Республики Беларусь разработана инструкция о порядке проведения оценки соответствия квалификационным требованиям и (или) требованиям к деловой репутации, предъявляемым к руководителю, главному бухгалтеру, их заместителям, членам органов управления банка, небанковской кредитно-финансовой организации
При Совете банка создается ревизионная комиссия. Она избирается Общим собранием акционеров.
В состав ревизионной комиссии не могут быть избраны члены Совета банка, а также другие лица, занимающие штатные должности в банке.
Цель работы ревизионной комиссии - подготовка отчета для Общего собрания акционеров об эффективности и законности деятельности банка, состоянии кассы и имущества банка, правильности распределения прибыли.
Следует различать цели работы службы внутреннего аудита и ревизионной комиссии.
В соответствии с нормами с Инструкцией об организации корпоративного управления Советом директоров создаются аудиторский комитет и комитет по рискам, возглавляемые независимыми директорами.
Основные задачи комитетов - обеспечение качественной подготовки решений совета директоров по вопросам, относящимся к их компетенции, путем углубленного изучения данных вопросов и выработки необходимых рекомендаций.
Комитеты в рамках вопросов, относящихся к их компетенции:
- осуществляют мониторинг реализации целей и стратегии банка, выполнения решений совета директоров;
-представляют на рассмотрение совета директоров свои рекомендации и регулярные отчеты о деятельности банка.
III Правление банка.
Это коллегиальный исполнительный орган, который осуществляет текущую деятельность и несет полную ответственность за результаты работы банка.
Члены Правления – работники банка. Состав Правления утверждается Советом банка и избирается из числа руководителей структурных подразделений. Правление собирается не реже одного раза в месяц.
В соответствии с Инструкцией об организации корпоративного управления банком (Ст. 14 № 557) основной задачей исполнительного органа банка является оперативное управление банком с целью обеспечения соответствия деятельности банка утвержденным локальным нормативным правовым актам, определяющим стратегию развития банка и стратегию управления рисками, кредитную, инвестиционную, учетную и другие политики банка, а также обеспечения функционирования системы корпоративного управления, системы управления рисками и системы внутреннего контроля банка.
Компетенции Правления:
- организация и осуществление руководства оперативной деятельностью, обеспечивающее выполнение решений Собрания акционеров, Совета банка;
- утверждение положений о структурных подразделениях банка, филиала.
- рассмотрение и утверждение внутренних (локальных) документов;
- утверждение тарифов на оказание банком услуг клиентам;
- организация подготовки, подбора и использования кадров;
- назначение структурных руководителей;
- рассмотрение отчетов о работе структурных подразделений банка.
Возглавляет Правление банка председатель, который:
- несет персональную ответственность за выполнение возложенных на банк задач;
- как правило, выполняет свои функции на основании контракта и подотчетен Собранию акционеров и Совету банка;
- издает приказы и распоряжения по текущей деятельности банка;
- распоряжается имуществом и средствами банка;
- подписывает все виды договоров, гарантий, обязательств банка.
Правление банка может образовывать коллегиальные органы - различные комитеты (кредитный, финансовый, по управлению активами и пассивами и др.).
Функции кредитного комитета:
(задачи и функции конкретизируются в соответствующем внутреннем положении банка)
разработка кредитной политики банка;
определение конкретных условий осуществления банком кредитных операций с клиентами;
определение размеров процентных ставок по кредитам
подготовка письменных заключений о целесообразности кредитования конкретного клиента, выдачи гарантий, размещения средств на корреспондентских счетах и др.;
анализ эффективности работы кредитных подразделений головного бака и филиалов;
оценка качества кредитного портфеля;
рассмотрение вопросов о пролонгации кредитов, списании с баланса безнадежной задолженности;
разработка мероприятий, позволяющих снизить кредитный риск.
принятие решения о списании с баланса безнадежной кредитной задолженности.
В состав кредитного комитета, как правило, всходят:
- Председатель Правления банка и его заместитель, курирующий кредитную деятельность банка;
- начальник кредитного управления и начальники отделов данного управления;
- представители служб экономической безопасности банка;
- специалисты юридического управления;
- специалисты – эксперты.
Вопросы для самоконтроля:
1) Определение «банк», «небанковская кредитно-финансовая организация»;
2) Операции банков: банковские и прочие (характеристиках их отличий; интересы банка и клиента при проведении различных операций, риски, связанные с их проведением);
3) Запрещенные виды деятельности для банков Республики Беларусь;
4) Банковская деятельность и ее принципы;
5) Классификация банковских операций: в зависимости от целей проведения; в зависимости от типа контрагента и других признаков;
6) Характеристика специализированных и универсальных банков. Классификация банков по масштабам деятельности, основные критерии данной классификации;
7) Понятие организационной структуры банка, ее элементы;
8) Общее собрание акционеров, его компетенции и регламент работы;
9) Совет директоров (Наблюдательный совет), его компетенции и регламент работы;
10) Комитеты, обязательно формируемые при Совете директоров (Наблюдательном совете)
11) Правление банка, его компетенции и регламент работы;
12) Председатель Правления банка, его права и обязанности;
13) Кредитный комитет банка: назначение, функции, состав;
14) Ревизионная комиссия: подчиненность, цели работы, отличия от службы внутреннего аудита;
15) Понятие функциональных подразделений банка, принцип их формирования;
16) Службы банка, их примерный перечень и назначение;
17) Факторы, влияющие на состав и структуру функциональны подразделений и служб банка.
Литература:
1 Банковский кодекс Республики Беларусь от 25 октября 2000 г. № 441-З (в редакции Указа Президента Республики Беларусь от 13.07.2012 № 416-3);
2 Инструкция «Об организации корпоративного управления банком, небанковской кредитно-финансовой организацией» от 30.10.2012 № 557 (в редакции Постановления Правления Национального банка Республики Беларусь от 01.10.2013 № 567);
3 Инструкция «Об установлении квалификационных требований и требований к деловой репутации, предъявляемых к независимым директорам и иным членам совета директоров (наблюдательного совета), членам коллегиального исполнительного органа банка, небанковской кредитно-финансовой организации, руководителям и главным бухгалтерам банка, небанковской кредитно-финансовой организации, их заместителям, определении случаев и порядка проведения оценки соответствия квалификационным требованиям и требованиям к деловой репутации этих лиц» 19.12.2012 г. № 669 (в редакции Постановления Правления Национального банка Республики Беларусь от 05.06.2014 № 375.).
