Высокий доход — потерянные скидки

Диана Кеннеди, дипломированный бухгалтер,

консультант богатого папы, автор книги «Лазейки для богатых»

Если ваш совокупный доход в 2002 году превысил 137 300 долларов, то вы сможете обнаружить в своей налоговой декларации большой сюрприз — потерю права на скидки! И, разумеется, потеря права на скидки означает, что вы запла­тите больше налогов. После того как ваш совокупный доход начинает превы­шать установленный законом порог, постатейные налоговые вычеты, такие как снижение процента по закладной, налогов штата, муниципальных налогов и на­логов на собственность, а также на благотворительные пожертвования посте­пенно сводятся на нет. В 2002 году этот установленный порог для супружеской пары (при совместной подаче декларации) составил 137 300 долларов. С каж­дым долларом вашего дохода сверх этого порога вы теряете три процента боль­шей части постатейных вычетов. (Медицинские расходы, доходы от инвести­ций, а также потери от несчастных случаев, краж или пари этому ограничению не подвергаются.)

Все это явится большим (и неприятным) сюрпризом для многих налогопла­тельщиков, которые получили прибавку к зарплате и, следуя стандартному со­вету своего банкира или бухгалтера, купили большой дом, чтобы получить до­полнительные скидки. Для них это означает частичную потерю скидки на про­цент по закладной.

Еще печальнее, что налогоплательщики с высокими доходами, не утратив­шие веры в благотворительность, помимо прочего, теряют значительную часть скидки на благотворительность. Правительство вырезает социальные програм­мы из бюджета. В результате благотворительные организации вынуждены опи­раться на индивидуальных жертвователей. Но так как налогоплательщики с вы­сокими доходами теряют налоговые льготы, то число жертвователей падает. Эта скидка тоже постепенно сводится к нулю!

Такое постепенное снижение постатейных вычетов стало дополнением к по­тере компенсации расходов на медицину и прочих скидок, изначально предус­мотренных системой. Эти скидки ограничиваются процентом от вашего дохода. Например, ваши медицинские расходы подлежат исключению из облагаемого налогом дохода, когда они превышают 7,5 процента вашего скорректированно­го валового дохода. По мере увеличения дохода расчетная величина 7,5 процен­та увеличивается и вы теряете часть скидок на медицинское обслуживание!

Но подождите! Это еще не все! Помимо прочего, с ростом вашего дохода вы еще потеряете вычеты из личного дохода. В 2002 году, как только ваши доходы превысят 206 тысяч долларов, вы постепенно будете лишаться права на вычеты для себя, вашей половины и ваших иждивенцев.

Кроме того, после превышения лимита прочих доходов богатые лишаются компенсаций за пассивные убытки, связанные с недвижимостью (утрачиваются при 150 тысячах долларов скорректированного валового дохода) и возможнос­ти использовать такие стратегии, как ROTH IRA, позволяющие вашим деньгам расти, не облагаясь налогом.

Иногда быть богатым стоит дорого.

Главная проблема

Главная проблема в том, что если вы планируете построить большой бога­тый ковчег для жизни на пенсии, вам придется расстаться со многими традици­онными ценностями среднего класса, с инвестициями, которым средний класс придает первоочередное значение. Другими словами, есть инвестиции, которые выгодны среднему классу, например сбережения, пенсионные планы категории DC, понижение процентной ставки по закладной за жилье. Но если вы хотите быть богатым и планируете построить богатый ковчег, от этих ценностей при­дется отказаться.

Итак, первым шагом должно стать решение, какого размера ковчег вы наме­рены строить. Если вы хотите построить ковчег для бедняка или для представи­теля среднего класса, закройте эту книгу—все, что написано дальше, не для вас. Есть много других книг, в которых подробно рассказано, как строить такие фи­нансовые ковчеги таких размеров.

Эта глава начиналась с перечисления 18 различных мнений о том, как нуж­но строить ковчег... сегодня советником по ковчегостроению готов стать почти каждый, поскольку мы с вами — не единственные люди на земле, которые зна­ют о приближении идеального шторма. Мы с вами не единственные, кто знает, что проблема откладывалась слишком долго. Поэтому после того, как вы приме­те решение о строительстве ковчега, вам следует решить, на каком ковчеге — бедном, среднем или богатом — вы собираетесь выйти в штормовое море. Как сказал мне много лет назад богатый папа, «если ты знаешь о приближении шторма, размер ковчега в принципе значения не имеет. Первое, что нужно, — это просто настроиться на строительство. После того как примешь такое решение, переходи к решению о размере необходимого тебе ковчега, затем начни его строить, строй как можно быстрее и не останавливайся, пока он не будет полностью готов».

Стройте ваш ковчег

1. Нужен ли вам финансовый ковчег для вас и вашей семьи? Да______ Нет_____ __

2. Сколько времени у вас есть на строительство ковчега? Сколько лет вам осталось до 65______

Сколько лет осталось до 2016 г.______

(Попробуйте взять минимальное число лет)

3. Считаете ли вы, что вам нужно изменить ваши инвестиционные привыч­ки, чтобы построить ковчег?

Да______ Нет______

4. Из какого квадранта денежного потока вы получаете доходы?

5. Пересмотрите инвестиционные схемы бедных, среднего класса и богатых, рассмотренные в главе седьмой. С каких инвестиций вы хотите начать?

6. Если вы хотите стать богатым, готовы ли вы приступить к инвестирова­нию времени, прежде чем начнете инвестировать большие деньги?