Кредиты 3-5 гр. риска обладают повышенным риском и считаются проблемными.
Возможность появления проблемной задолженности возникает на стадии кредитного мониторинга.
Работа с проблемной задолженностью осуществляется банком в соответствии с локальными нормативными документами.
Работа с проблемной задолженностью сопряжена со значительными финансовыми трудовыми, финансовыми затратами, требуют услуг высокооплачиваемых юристов.
Проблемные кредиты редко возникают абсолютно внезапно (за исключением кризисов, геополитических рисков, форсмажора и др. объективных условий). По-этому работа кредитного менеджера заключается в как можно более раннем обнаружении финансовых проблем у кредитополучателя.
Признаки возникновения проблемной задолженности могут носить:
- нефинансовый характер;
- финансовый характер.
Нефинансовый характер:
1. Резкие изменения в планах и стратегии
деятельности клиента;
2. Изменения в составе руководства;
3. Уклонение от контактов с банком;
4. Изменение коньюктуры рынка и т.д
Этапы работы с проблемной задолженностью:
1. Обнаружение проблемного кредита.
2. Диагностика проблемного кредита.
3. Выявление альтернатив и их оценка.
4. Реабилитация или ликвидация (в т.ч. продажа фирмы по частям).
На этапе так называемых согласительных процедур банк и кредитополучатель действуют как партнеры. Вносятся дополнения в кредитный договор. Сохраняется возможность и надежда на первичные источники погашения кредита. Возможна пролонгация, дополнительное обеспечение кредита, а также взыскание задолженности в установленном порядке с гаранта, поручителя, обращение в страховую компанию, банк может предоставить процентные каникулы, снизить процентную ставку, или вообще в течение определенного периода не начислять проценты и т.д.
Банк может пожертвовать доходностью ради возврата основного долга.
Реструктуризация кредита – внесудебная процедура проведения банком и кредитополучателем комплекса мер, направленных на погашение просроченной задолженности путем изменения характера и условий взыскания либо конверсии в обязательства другого вида.
Формы реструктуризации:
ü оздоровление финансово-хозяйственной деятельности кредитополучателя;
ü предоставление рассрочки, т.е. распределение на несколько сроков погашения просроченной задолженности;
ü уступка требований просроченной задолженности новому кредитору.
Если все вышеуказанное не дало положительного результата, то Банк приступает к реализации обеспечения, т.е. процесс трансформации в наличность части активов, на которую претендует банк по договору обеспечения кредита.
Если не одна из этих процедур не увенчалась успехом, то банк может применить процедуру ликвидации в целом предприятия, т.е. продажи как действующего предприятия или разделить его на части и продать по частям.
При отсутствии средств у кредитополучателя на основании исполнительных документов банк может обратиться в хозяйственный суд.
Способы прекращения обязательств перед банком:
- уступки требований;
- перевода долга;
- отступное и т.д.
Литература:
1. Постановление Совета Министров РБ от 12 декабря 2011г. № 1672 «Об определении критериев платежеспособности субъектов хозяйствования» (в ред. постановления Совмина от 30.04.2013 N 338);
2. Постановление Министерства финансов РБ, Министерства экономики РБ, от 27.12.2011г. № 140/206 «Инструкция о порядке расчета коэффициентов платежеспособности и проведения анализа финансового состояния и платежеспособности субъектов хозяйствования» (в ред. постановления МФ, МЭ от 07.06.2013 N 40/41).
3. Закон Республики Беларусь «О кредитных историях» от 10.11.2008 №441-3;
4. Постановление Правления НБ РБ от 27.05. 2009г. №67 «О предоставлении кредитных историй и составлении кредитных отчетов» (в ред. постановлений Правления Нацбанка от 29.08.2013 N 507)
Литература.
1. Банковский кодекс Республики Беларусь от 25.10.2000г.№441-3(Новая редакция от 17.07.2006г. №145-3 с изменениями и доп. от 13.07.2012 N 416-З).
2. Гражданский кодекс Республики Беларусь от 7 декабря 1998 г.№.218-3 (в ред. Закона Респ. Беларусь от 28.12.2009 №96-З)., с изм. и доп. в редакции закона от 31.12.2014г. №226-3)
- Закон РБ «Об ипотеке» от 20.06.2008 №345-З (В редакции Законов Республики Беларусь от 04.01.2010 г. №112-З, 12.07.2013 г. №54-З).
- Закон РБ «О залоге» (в редакции закона от 9.07.12г №388-З).
- Декрет Президента РБ от 01.03.2010 № 3
5. Организация деятельности коммерческих банков / под ред. Г.И. Кравцовой. – Мн.: БГЭУ, 2007. – 504 с.
Тема 6. Кредитные риски: способы оценки и возмещения.
1. Кредитные риски: способы их предотвращения и минимизации.
