Виписка з Головної книги за синтетичними

Рахунками на 1 січня звітного року

 

Код рахун- ку	Найменування рахунку	Суми в гривнях за варіантами
I	II	III	IV	V
А	Б
	Будинки та споруди	38 150	41 965	46 160	48 470	42 315
	Машини та обладнання	25 430	27 973	30 770	25 641	28 206
	Транспортні засоби	15 140	16 655	18 319	15 266	16 790
	Малоцінні необоротні матеріальні активи	1 246	1 370	1 508	1 250	1 380

Продовження табл. 2

 

А	Б
	Авторське право та суміжні з ним права	2 840	3 980	2 180	4 815	5 995
	Знос основних засобів	14 123	15 535	17 088	14 240	25 665
	Знос інших необоротних матеріальних активів
	Накопичена амортизація нематеріальних активів
	Довгострокові фінансові інвестиції					5 000
	Сировина та матеріали	2 390	1 310	1 440	1 200	1 320
	Купівельні напівфабрикати та комплектуючі вироби					26 076
	Виробництво	90 165	67 182	89 100	70 916	100 910
	Готова продукція	27 522	10 275	33 302	20 751	30 526
	Товари на складі
	Каса в національній валюті				2 400	4 250
	Поточні рахунки в національній валюті	65 000	1 100	4 300	10 270	5 090
	Розрахунки з вітчизняними покупцями	12 580	13 838	45 220	13 685	21 953
	Розрахунки з іншими дебіторами			16 100
	Резерв сумнівних боргів	1 440	1 650	6 750	2 220	3 050
	Витрати майбутніх періодів	1 810	1 990	2 190	1 820	2 010
	Статутний капітал	67 000	61 000	70 000	88 000	72 000
	Дооцінка активів	2 380	2 720	2 880	2 400	2 640
	Резервний капітал	3 000	3 300	4 900	2 800	2 900
	Прибуток нерозподілений	19 580	–	32 690	–	21 710
	Непокриті збитки	–	1 540		1 740	–
	Забезпечення виплат відпусток	10 324	11 356	10 492	10 410	11 451
	Короткострокові кредити бан-ків у національній валюті				4 100	65 000

Закінчення табл. 2

 

А	Б
	Розрахунки з вітчизняними постачальниками	78 308	99 140	57 352	82 738	62 870
	Розрахунки з бюджетом за ПДВ	4 353	4 795	5 265	4 477	4 920
	Податковий кредит
	Розрахунки за ЄСВ	3 921	4 303		3 966	4 361
	Розрахунки за заробітною платою	9 826	10 808	11 640	12 988	10 900
	Розрахунки з іншими кредиторами		2 803	5 268	12 628	2 588

 

 

Таблиця 3

 

Виписка з Головної книги за синтетичними

Рахунками на 31 грудня звітного року

 

Код рахун ку	Найменування рахунку	Суми в гривнях за варіантами
I	II	III	IV	V
А	Б
	Будинки та споруди	38 150	41 965	46 160	48 470	42 315
	Машини та обладнання	25 430	30 973	40 710	27 641	28 206
	Транспортні засоби	15 140	16 655	18 319	15 266	16 790
	Малоцінні необоротні матеріальні активи	1 246	1 370	1 508	1 250	1 380
	Авторське право та суміжні з ним права	2 840	3 980	2 180	4 815	5 995

Продовження табл. 3

 

А	Б
	Знос основних засобів	15 180	17 400	21 840	17 700	28 600
	Знос інших необоротних матеріальних активів
	Накопичена амортизація нематеріальних активів
	Довгострокові фінансові інвестиції	10 000				–
	Сировина та матеріали	3 400	1 360	1 600	1 250	28 655
	Купівельні напівфабрикати та комплектуючі вироби	24 600	27 060	29 770	24 805	108 430
	Виробництво	92 645	67 440	112 740	65 420	22 906
	Готова продукція	26 980	11 170	19 630	23 447	3 550
	Товари на складі	3 200	8 320	3 870	3 230
	Каса в національній валюті
	Поточні рахунки в національній валюті	46 890	22 700	12 233	2 980	14 406
	Розрахунки з вітчизняними покупцями	14 680	19 900	26 700	11 982	11 900
	Розрахунки з іншими дебіторами	–	–	–	3 400	–
	Резерв сумнівних боргів	1 174	2 630	3 290	1 410	1 340
	Витрати майбутніх періодів
	Статутний капітал	70 000	71 000	75 000	88 000	72 000
	Дооцінка активів	2 380	2 720	2 880	4 400	2 640
	Резервний капітал	4 000	4 200	8 245	3 800	3 600
	Прибуток нерозподілений	29 522	18 284	49 345	8 550	26 845
	Непокриті збитки	–		–		–
	Забезпечення виплат відпусток	8 300	12 400	12 800	12 400	10 965
	Короткострокові кредити бан-ків у національній валюті	40 000		50 000	–	45 000
	Розрахунки з вітчизняними постачальниками	31 520	40 348	19 260	26 100	22 630

Закінчення табл. 3

 

А	Б
	Розрахунки з бюджетом за ПДВ	9 729	11 261	12 013	11 042	12 411
	Податковий кредит
	Розрахунки за ЄСВ
	Розрахунки за заробітною платою	11 170	14 460	10 090	12 540	12 840
	Розрахунки з іншими кредиторами	77 173	57 825	44 023	49 739	36 272

 

 

Таблиця 4

 

Виписка з Головної книги за оборотами за рахунками синтетичного обліку за звітний рік

Код разун ку	Найменування рахунку	Суми в гривнях за варіантами
I	II	III	IV	V
А	Б
	Доход від реалізації готової продукції	930 000	960 000	990 000	930 000	990 000
	Доход від реалізації товарів	19 800	21 300	25 800	21 300	22 500
	Доход від реалізації інших оборотних активів	4 750	4 000	4 400	4 300	4 400
	Отримані штрафи, пені, неустойки
	Доход від списання кредиторської заборгованості	–	1 460	–	–

Закінчення табл. 4

 

А	Б
	Матеріальні витрати	299 405	258 959	237 138	281 858	201 113
	Витрати на оплату праці	220 400	242 440	266 680	222 240	244 460
	Відрахування на соціальні заходи	83 750	92 120	101 400	84 450	92 890
	Амортизація	1 117	1 921	4 882	3 488	3 339
	Послуги сторонніх організацій	109 527	126 082	133 282	120 078	121 679
	Податки, збори й платежі в бюджет	2 190	2 810	3 490	2 240	2 860
	Витрати на відрядження	7 300	8 520	9 970	7 750	8 310
	Інші витрати	7 485	5 505	8 555	1 576	5 578
	Собівартість реалізованої готової продукції	712 510	729 778	750 547	722 992	781 870
	Собівартість реалізованих товарів	12 000	14 570	14 760	13 550	11 850
	Адміністративні витрати	42 580	44 120	39 430	38 150	32 570
	Витрати на збут	4 100	4 250	5 030	3 900	5 120
	Собівартість реалізованих виробничих запасів	2 100	2 400	2 800	2 780	2 520
	Сумнівні та безнадійні борги
	Відсотки за кредит	4 000	–	5 000	1 000	7 000
	Податок на прибуток від звичайної діяльності	4 648	6 908	8 333	3 763	1 945

 

 

Таблиця 5

 

Додаткова інформація для заповнення