Ћекции.ќрг


ѕоиск:




 атегории:

јстрономи€
Ѕиологи€
√еографи€
ƒругие €зыки
»нтернет
»нформатика
»стори€
 ультура
Ћитература
Ћогика
ћатематика
ћедицина
ћеханика
ќхрана труда
ѕедагогика
ѕолитика
ѕраво
ѕсихологи€
–елиги€
–иторика
—оциологи€
—порт
—троительство
“ехнологи€
“ранспорт
‘изика
‘илософи€
‘инансы
’ими€
Ёкологи€
Ёкономика
Ёлектроника

 

 

 

 


ѕрогноз движени€ денежных средств за первый год без учета налогов




 

ѕрогноз движени€ денежных средств - финансовый документ, получающий в российской практике в последние годы все большее распространение. ќн отражает движение денежных потоков по текущей, инвестиционной и финансовой де€тельности.

–азграничени€ направлений де€тельности при разработке прогноза позвол€ют повысить результативность управлени€ денежными потоками.

ѕрогноз движени€ денежных средств помогает финансовому менеджеру в оценке использовани€ предпри€тием денежных средств и в определении их источников.

¬ дополнение к изучению отчетной информации прогнозные данные позвол€ют оценить будущие потоки, а следовательно, перспективы роста предпри€ти€ и его будущие финансовые потребности.

‘инансирование инвестиций включаетс€ в прогноз после тщательного технико-экономического обосновани€ и анализа производственных и финансовых инвестиций. ѕри планировании долгосрочных инвестиций и источников их финансировани€ будущие денежные потоки рассматриваютс€ с позиции временной ценности денег на основе методов дисконтировани€ дл€ получени€ соизмеримых результатов.

— помощью прогноза движени€ денежных средств можно оценить, сколько денежных средств необходимо вложить в хоз€йственную де€тельность предпри€ти€, синхронность поступлени€ и расходование денежных средств, а значит проверить будущую ликвидность предпри€ти€.

ѕрогноз движени€ денежных средств оформл€етс€ в виде баланса, где представлены следующие статьи:

¬ разделе Ђ»сточники денежных средствї это доход от основной де€тельности, включа€ амортизацию; другие расходы; эмиссию ценных бумаг; банковские займы; прочие поступлени€.

¬ разделе »спользование денежных средств это увеличение товарно-материальных запасов; увеличение основного капитала (инвестиции); заработна€ плата; другие издержки; прочие платежи, включа€ налоги, проценты, ссуды.

ѕосле составлени€ этого прогноза определ€ют стратегию финансировани€ предпри€ти€. ≈е суть заключаетс€ в следующем: определение источников долгосрочного финансировани€; формирование структуры и затрат капитала; выбор способов наращивани€ долгосрочного капитала.

 

“аблица 10 - ѕрогноз движени€ денежных средств

ѕоказатель ѕлан
—редн€€ цена единицы товара 63,51
 оличество проданного товара в день (шт). 610,68
 оличество товара проданного за мес€ц (шт). 18320,41
 оличество шт. товара, проданного за год. 219844,98
—умма выполненных услуг однодневна€ 38782,85
√одовой товарооборот в розничных ценах 13961826,85
”ровень наценки на товар, % к себестоимости. 30,00
—умма наценки, рублей 4188548,05
»здержки обращени€ годовые, руб. 1160761,65
»здержки обращени€ за мес€ц, руб. 96730,14
”ровень издержек обращени€, % 8,31
ѕрибыль от де€тельности, руб. 3027786,41
”ровень прибыли в товарообороте,% 21,69
ƒоходы от прочей де€тельности, руб. 0,00
Ќепланируемые расходы, руб. 0,00
Ѕалансова€ прибыль, руб. 3027786,41
”ровень балансовой прибыли 21,69

 





ѕоделитьс€ с друзь€ми:


ƒата добавлени€: 2015-05-08; ћы поможем в написании ваших работ!; просмотров: 583 | Ќарушение авторских прав


ѕоиск на сайте:

Ћучшие изречени€:

Ќаглость Ц это ругатьс€ с преподавателем по поводу четверки, хот€ перед экзаменом уверен, что не знаешь даже на два. © Ќеизвестно
==> читать все изречени€...

2443 - | 2024 -


© 2015-2024 lektsii.org -  онтакты - ѕоследнее добавление

√ен: 0.007 с.