Отчет о движении денежных средств

 

Наименование статьи	С_по	С_по
1. Поступления от сбыта продукции/услуг
2. Прямые производственные издержки
3.Затраты на заработную плату
4. Поступления от других видов деятельности
5. Выплаты на др. виды деятельности
6. Общие (постоянные) издержки
7. Налоги
8. Кэш-Фло от оперативной деятельности (с.1-с.2-с.3+с.4-с.5-с.6-с.7)
9. Затраты на приобретение активов
10. Другие издержки подготовительного периода
11. Поступления от реализации активов
12. Кэш-Фло от инвестиционной деятельности (с. 11- с.9 - с.10)
13. Собственный (акционерный) капитал
14. Займы
15. Выплаты в погашение займов
16. Выплаты % по займам
17. Банковские вклады
18. Доходы по банковским вкладам
19. Выплаты дивидендов
20. Кэш-Фло от финансовой деятельности (с.13+с.14-с.14+с.16-с.17+с.18)
21. Баланс на начало периода
22. Баланс на конец периода (с.8+с.12-с.20+с.21)

 

Приложение 3

Баланс

 

	Наименование статьи	С_по	С_по
1.Средства на счете
2.Счета к получению
3.Товарно-материальные запасы
4.Предоплаченные расходы
5.Цепные бумаги
6.Суммарные текущие активы (сумма с.I-5)
7.Земля
8.Здания и сооружения
9.Оборудование
10.Другие активы
11.Незавершенное производство (инвестиции)
12.СУММАРНЫЙ АКТИВ (с.6 + сумма (с.7-11))
13.Отсроченные налоговые платежи
14.Счета к оплате
15.Краткосрочные кредиты
16.Полученные авансы
17. Суммарные краткосрочные обязательства (сумма с. 13-16)
18. Долгосрочные займы
19. Акционерный капитал
20. Нераспределенная прибыль
21.Суммарный собственный капитал (с.19+с.20)
22.СУММАРНЫЙ ПАССИВ (с.17+с.18+с.21)

 

Рекомендуется также представление информации, изложенной в отчете о прибылях и убытках, балансовой ведомости и в плане продвижения денежных средств (Кэш-Фло) в виде графиков.

 

СПИСОК РЕКОМЕНДУЕМОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

 

 

1. Бизнес-планы: Полное справ. рук-во/ Под ред. И.М.Степнова. – М.: Изд-во «Лаборатория Базовых знаний», 2005.

2. Бизнес-план: Финансовый анализ инвестиционного проекта/ Под ред. Е.Н.Станиславчика. – М.: Ось-89, 2004.

3. Бизнес-план фирмы: Комментарии, методики составления: Реальные примеры/ Под ред. Д.Н.Акуленок, В.П.Бурова и др.- М.: Гном-Пресс, 2007.

4. Методические рекомендации по оценке эффективности инвестиционных проектов. – М.: Изд-во «Экономика», 2006.

5. Уткин Э.А. Бизнес-план компании. – М.: ЭКМОС, 2005.