Основы и особенности организации деятельности субъектов рынка коллективных инвестиций. Обязанности субъектов рынка коллективных инвестиций

Инвестиционный фонд – находящийся в собственности акционерного общества либо в общей долевой собственности физических и юридических лиц имущественный комплекс, пользование и распоряжение которым осуществляются управляющей компанией исключительно в интересах акционеров этого акционерного общества или учредителей доверительного управления.

В Российской Федерации существуют акционерные и паевыеинвестиционные фонды. Преобладающей формой организации инвестиционного фонда является ПИФ.

На 01.06.2015 в Российской Федерации зарегистрировано 4 АИФ и 1459 ПИФ.

Акционерныйинвестиционный фонд – акционерное общество, исключительным предметом деятельности которого является инвестирование имущества в ценные бумаги и иные объекты, предусмотренные Федеральным законом от 29.11.2001 № 156-ФЗ, на основании специального разрешения (лицензии), выдаваемой Банком России без ограничения срока ее действия.

АИФ не вправе осуществлять иные виды предпринимательской деятельности.

Размер собственных средств АИФ на дату представления документов для получения лицензии должен составлять не менее 35 млн. руб.

АИФ не вправе размещать иные ценные бумаги, кроме обыкновенных именных акций. Размещение акций АИФ должно осуществляться только путем открытой подписки, за исключением случаев размещения акций, предназначенных для квалифицированных инвесторов.

К квалифицированным инвесторам относятся:

· профессиональные участники рынка ценных бумаг;

· клиринговые организации;

· кредитные организации;

· АИФ

· управляющие компании инвестиционных фондов, ПИФ и НПФ;

· страховые организации;

· НПФ;

· некоммерческие организации в форме фондов, которые относятся к инфраструктуре поддержки субъектов малого и среднего предпринимательства;

· Банк России;

· государственная корпорация «Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)»;

· Агентство по страхованию вкладов;

· государственная корпорация «Российская корпорация нанотехнологий», а также юридическое лицо, возникшее в результате ее реорганизации;

· международные финансовые организации, в том числе Мировой банк, Международный валютный фонд, Европейский центральный банк, Европейский инвестиционный банк, Европейский банк реконструкции и развития;

· иные лица, отнесенные к квалифицированным инвесторам федеральными законами.

Акции АИФ могут оплачиваться только денежными средствами или имуществом, предусмотренным его инвестиционной декларацией. Неполная оплата таких акций согласно ст. 2, 4 Федерального закона от 29.11.2001 № 156-ФЗ при их размещении не допускается.

Паевой инвестиционный фонд – обособленный имущественный комплекс, состоящий из имущества, переданного в доверительное управление управляющей компанииучредителем (учредителями) доверительного управления с условием объединения этого имущества с имуществом иных учредителей доверительного управления, и из имущества, полученного в процессе такого управления, доля в праве собственности на которое удостоверяется ценной бумагой (инвестиционный пай), выдаваемой управляющей компанией.

ПИФ не является юридическим лицом.

Управляющая компания согласно ст. 10 Федерального закона от 29.11.2001 № 156-ФЗ осуществляет доверительное управление ПИФ путем совершения любых юридических и фактических действий в отношении составляющего его имущества, а также осуществляет все права, удостоверенные ценными бумагами, составляющими ПИФ, включая право голоса по голосующим ценным бумагам.

Инвестиционный пай является именной ценной бумагой, которая

· удостоверяет долю его владельца в праве собственности на имущество, составляющее ПИФ;

· дает право требовать от управляющей компании надлежащего доверительного управления ПИФ;

· дает право на получение денежной компенсации при прекращении договора доверительного управления ПИФ со всеми владельцами инвестиционных паев этого фонда.

Инвестиционный пай не является эмиссионной ценной бумагой. Права, удостоверенные инвестиционным паем, фиксируются в бездокументарной форме.

Инвестиционный пай не имеет номинальной стоимости. В соответствии со ст. 14 Федерального закона от 29.11.2001 № 156-ФЗ количество инвестиционных паев, принадлежащих одному владельцу, может выражаться дробным числом.

В зависимости от правил доверительного управления ПИФ подразделяются на открытые, биржевые, интервальные, закрытые, характеристика которых приведена в таблице.

Тип ПИФ	Права инвесторов	Состав активов ПИФ
Открытый	Требовать погашения своих паев (или их части) в любой рабочий день	Денежные средства
Интервальный	Требовать погашения своих паев (или их части) в срок, установленный правилами фонда	Денежные средства
Биржевой	Требовать покупки своих паев (или их части) в любой рабочий день; право продать их на бирже	Денежные средства, а также иное имущество, предусмотренное инвестиционной декларацией
Закрытый	Отсутствие права погашения своих паев (или их части) до истечения срока действия инвестиционного договора	Денежные средства, а также иное имущество, предусмотренное инвестиционной декларацией

На 01.06.2015 в Российской Федерации зарегистрировано 377 открытых, 1033 закрытых и 49 интервальных ПИФ.

В зависимости от состава и структуры активов АИФ и ПИФ могут относиться к одной из следующих категорий:

Категория инвестиционного фонда	Вид инвестиционного фонда
Фонд денежного рынка	Все фонды
Фонд облигаций	Все фонды
Фонд акций	Все фонды
Фонд смешанных инвестиций	Все фонды
Фонд прямых инвестиций	АИФ, закрытый ПИФ
Фонд особо рисковых (венчурных) инвестиций	АИФ, закрытый ПИФ
Фонд фондов	Все фонды
Рентный фонд	АИФ, закрытый ПИФ
Фонд недвижимости	АИФ, закрытый ПИФ
Ипотечный фонд	АИФ, закрытый ПИФ
Индексный фонд (с указанием индекса)	Все фонды
Кредитный фонд	АИФ, закрытый ПИФ
Фонд товарного рынка	АИФ, закрытый ПИФ, интервальный ПИФ
Хедж-фонд	АИФ, закрытый ПИФ, интервальный ПИФ
Фонд художественных ценностей	АИФ, закрытый ПИФ
Фонд долгосрочных прямых инвестиций	Все фонды

Акции (инвестиционные паи) инвестиционных фондов, относящихся к категориям фондов прямых инвестиций, фондов особо рисковых (венчурных) инвестиций, кредитных фондов, хедж-фондов и фондов долгосрочных прямых инвестиций, в соответствии с пп. 1.2-1.5 Приказа ФСФР России от 28.12.2010 № 10-79/пз-н «Об утверждении Положения о составе и структуре активов акционерных инвестиционных фондов и активов паевых инвестиционных фондов» предназначены только для квалифицированных инвесторов.

В состав активов АИФ и активов ПИФ могут входить денежные средства, в том числе в иностранной валюте, а также следующие ценные бумаги:

· государственные ценные бумаги Российской Федерации и государственные ценные бумаги субъектов Российской Федерации;

· муниципальные ценные бумаги;

· акции и облигации российских хозяйственных обществ;

· ценные бумаги иностранных государств;

· акции иностранных акционерных обществ и облигации иностранных коммерческих организаций;

· инвестиционные паи ПИФ;

· ипотечные ценные бумаги, выпущенные в соответствии с законодательством Российской Федерации об ипотечных ценных бумагах;

· российские депозитарные расписки;

· иные ценные бумаги, предусмотренные нормативными актами Банка России.

В состав активов АИФ и активов биржевого, интервального и закрытого ПИФ может входить иное имущество в соответствии с нормативными актами Банка России.

Недвижимое имущество и имущественные права на недвижимое имущество могут входить только в состав активов АИФ и активов закрытых ПИФ.

Права требования по денежным обязательствам, в том числе права, которые возникнут в будущем из существующих или из будущих обязательств, могут входить только в состав активов закрытых ПИФ.

Требования к составу активов АИФ определяются в его инвестиционной декларации, а требования к составу активов ПИФ – в инвестиционной декларации, содержащейся в правилах доверительного управления этим ПИФ.

В составе активов АИФ или активов ПИФ согласно ст. 33 Федерального закона от 29.11.2001 № 156-ФЗ не могут составлять более 10 % стоимости активов облигации, выпущенные микрофинансовыми организациями. Исключение составляют АИФ и ПИФ, ценные бумаги которых предназначены для квалифицированных инвесторов.

Негосударственный пенсионный фонд – организация, исключительными видами деятельности которой являются:

· негосударственное пенсионное обеспечение, в том числе досрочное негосударственное пенсионное обеспечение;

· обязательное пенсионное страхование.

На 01.06.2015 в Российской Федерации зарегистрировано 118 НПФ.

Договор негосударственного пенсионного обеспечения – соглашение между НПФ и вкладчиком НПФ, в соответствии с которым вкладчик обязуется уплачивать пенсионные взносы в фонд, а фонд обязуется выплачивать участнику (участникам) НПФ негосударственную пенсию.

Договор об обязательном пенсионном страховании – соглашение между фондом и застрахованным лицом в пользу застрахованного лица, в соответствии с которым фонд обязан при наступлении пенсионных оснований осуществлять назначение и выплату застрахованному лицу.

Деятельность НПФ по негосударственному пенсионному обеспечению участников фонда осуществляется на добровольных началах и включает в себя:

· аккумулирование пенсионных взносов;

· размещение и организацию размещения пенсионных резервов;

· учет пенсионных обязательств НПФ;

· назначение и выплату негосударственных пенсий участникам НПФ.

Деятельность фонда в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию включает в себя:

· аккумулирование, организацию инвестирования и учет средств пенсионных накоплений;

· осуществление пенсионных выплат застрахованным лицам.

Субъекты и участники отношений по негосударственному пенсионному обеспечению представлены в таблице.

Субъекты	Участники
· НПФ; · Пенсионный фонд Российской Федерации; · специализированные депозитарии; · управляющие компании; · вкладчики; · участники; · застрахованные лица; · страхователи	· Брокеры; · кредитные организации; · другие организации, участвующие в процессе размещения средств пенсионных резервов и инвестирования средств пенсионных накоплений

НПФ могут создаваться в организационно-правовой форме акционерного общества.

Минимальный размер собственных средств фонда, рассчитывается в порядке, установленном Банком России, и должен составлять не менее 150 млн. руб., а с 1 января 2020 года – не менее 200 млн. руб.

Лицензия на осуществление деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию согласно ст. 7.1 Федерального закона от 07.05.1998 № 75-ФЗ предоставляется Банком России без ограничения срока ее действия.

Для обеспечения своей платежеспособности по обязательствам перед участниками НПФ формирует пенсионные резервы.

Для обеспечения своей платежеспособности по обязательствам перед застрахованными лицами НПФ формирует пенсионные накопления.

Размещение средств пенсионных резервов и инвестирование средств пенсионных накоплений осуществляются на следующих принципах, обозначенных в ст. 24 Федерального закона от 07.05.1998 № 75-ФЗ:

· обеспечение сохранности указанных средств;

· обеспечение доходности, диверсификации и ликвидности инвестиционных портфелей;

· определение инвестиционной стратегии на основе объективных критериев, поддающихся количественной оценке;

· учет надежности ценных бумаг;

· информационная открытость процесса размещения средств пенсионных резервов и инвестирования средств пенсионных накоплений для НПФ, его вкладчиков, участников и застрахованных лиц;

· прозрачность процесса размещения средств пенсионных резервов и инвестирования средств пенсионных накоплений для органов государственного, общественного надзора и контроля, специализированного депозитария и подконтрольности им;

· профессиональное управление инвестиционным процессом.

Средства пенсионных накоплений могут быть инвестированы только в активы, разрешенные для инвестирования средств пенсионных накоплений в соответствии с Федеральным законом от 27.07.2002 № 111-ФЗ «Об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в Российской Федерации» (ст. 26).

НПФ осуществляют размещение средств пенсионных резервов самостоятельно, а также через управляющие компании в соответствии с Постановлением Правительства Российской Федерации от 01.02.2007 № 63 «Об утверждении Правил размещения средств пенсионных резервов в негосударственных пенсионных фондах и контроля за их размещением».

НПФ имеет право самостоятельно размещать средства пенсионных резервов в следующие активы:

· денежные средства на счетах в рублях и иностранной валюте;

· банковские депозиты в рублях и иностранной валюте;

· государственные ценные бумаги Российской Федерации;

· депозитные сертификаты российских банков;

· инвестиционные паи открытых, интервальных и закрытых ПИФ;

· объекты недвижимого имущества.

НПФ заключает с управляющей компанией договор доверительного управления, обязательные условия которого устанавливаются Банком России.

Деятельность фондов по размещению средств пенсионных резервов и инвестированию средств пенсионных накоплений не относится к предпринимательской.

НПФ обязан:

· осуществлять свою деятельность в соответствии с законодательством Российской Федерации;

· знакомить вкладчиков, участников и застрахованных лиц с правилами фонда и со всеми вносимыми в них изменениями и дополнениями;

· осуществлять учет сведений о каждом вкладчике, участнике и застрахованном лице в форме ведения пенсионных счетов негосударственного пенсионного обеспечения и пенсионных счетов накопительной части трудовой пенсии (с 1 января 2015 года – пенсионных счетов накопительной пенсии);

· бесплатно предоставлять один раз в год вкладчикам, участникам и застрахованным лицам информацию о состоянии их пенсионных счетов в течение 10 дней со дня обращения;

· выплачивать негосударственные пенсии или выкупные суммы в соответствии с условиями пенсионного договора;

· переводить по поручению вкладчика или участника выкупные суммы в другой фонд в соответствии с условиями пенсионного договора;

· не принимать в одностороннем порядке решения, нарушающие права вкладчиков, участников и застрахованных лиц;

· заключить со специализированным депозитарием договор на оказание фонду услуг специализированного депозитария не позднее даты заключения первого пенсионного договора (договора об обязательном пенсионном страховании);

· при предоставлении информации о состоянии пенсионных счетов застрахованных лиц уведомлять их о наступлении гарантийного случая (гарантийных случаев), предусмотренного Федеральным законом от 28.12.2013 № 422-ФЗ в отношении их пенсионных накоплений, в течение отчетного и (или) текущего календарного года, а также об осуществленном в течение указанного периода гарантийном восполнении;

· осуществлять учет средств пенсионных резервов и средств пенсионных накоплений. Правила учета средств пенсионных накоплений устанавливаются Правительством Российской Федерации. Правила учета средств пенсионных резервов устанавливаются Банком России;

· соблюдать обязательные (финансовые, экономические) нормативы, которые устанавливаются нормативными актами Банка России, в том числе нормативы финансовой устойчивости и нормативы ликвидности;

· организовать систему управления рисками, связанными с осуществляемой им деятельностью по негосударственному пенсионному обеспечению и обязательному пенсионному страхованию, в соответствии с требованиями, установленными Банком России, в том числе мониторинг, измерение и контроль за инвестиционными рисками и рисками, связанными со смертностью и половозрастной структурой участников и застрахованных лиц.

НПФ в целях охраны интересов вкладчиков, участников и застрахованных лиц не вправе принимать на себя поручительство за исполнение обязательств третьими лицами, отдавать в залог средства пенсионных резервов и средства пенсионных накоплений, выступать в качестве учредителя в организациях, организационно-правовая форма которых предполагает полную имущественную ответственность учредителей (учредителя). Сделки, совершенные с нарушением данных требований, являются ничтожными.

НПФ уведомляет Банк России о заключении, об изменении договоров или о прекращении их действия с управляющей компанией и специализированным депозитарием.

Активы АИФ, имущество ПИФ, пенсионные накопления и резервы НПФ передаются управляющей компании в доверительное управление.

Управляющая компания – акционерное общество, общество с ограниченной ответственностью, созданные в соответствии с законодательством Российской Федерации и имеющие лицензию на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, ПИФ и НПФ (ст. 3 Федерального закона от 07.05.1998 № 75-ФЗ).

Управляющая компания согласно ст. 38 Федерального закона от 29.11.2001 № 156-ФЗ может совмещать свою деятельность только с деятельностью по управлению ценными бумагами и (или) с деятельностью в качестве управляющей компании специализированного общества, осуществляемой в соответствии с законодательством Российской Федерации о рынке ценных бумаг.

В соответствии с требованиями Банка России с 1 сентября 2014 г. размер собственных средств управляющих компаний, осуществляющих деятельность по управлению инвестиционными фондами, ПИФ и НПФ, должен составлять не менее 80 млн. руб.

Управляющая компания, осуществляющая деятельность по управлению инвестиционными фондами, как указано в ст. 39 Федерального закона от 29.11.2001 № 156-ФЗ, обязана:

· действовать разумно и добросовестно при осуществлении своих прав и исполнении обязанностей;

· передавать имущество и первичные документы в отношении имущества, принадлежащее инвестиционным фондам, для учета и (или) хранения специализированному депозитарию;

· представлять в Банк России отчетность в установленном им порядке;

· раскрывать информацию об АИФ и о ПИФ;

· иметь сайт в сети Интернет, электронный адрес которого включает доменное имя, права на которое принадлежат этой управляющей компании;

· осуществлять учет операций с имуществом, составляющим активы инвестиционных фондов, а также с иным имуществом, доверительное управление которым она осуществляет на основании лицензии управляющей компании;

· направлять в Банк России уведомление об изменении состава совета директоров (наблюдательного совета) и исполнительных органов управляющей компании в течение пяти рабочих дней со дня наступления указанных событий;

· соблюдать иные требования, предусмотренные настоящим Федеральным законом и нормативными актами Банка России.

Управляющая компания, осуществляющая деятельность по управлению НПФ, в соответствии со ст. 36.14 Федерального закона от 07.05.1998 № 75-ФЗ обязана:

· инвестировать средства пенсионных накоплений исключительно в интересах застрахованных лиц;

· нести ответственность за надлежащее управление средствами, переданными в управление фондом;

· поддерживать достаточность собственных средств (капитала), рассчитанных в соответствии с требованиями Банка России, относительно объема обслуживаемых активов в порядке, устанавливаемом Банком России;

· осуществлять инвестирование средств пенсионных накоплений разумно и добросовестно, исходя из необходимости обеспечения принципов надежности, ликвидности, доходности и диверсификации;

· заключать договор со специализированным депозитарием и осуществлять под его контролем операции со средствами, переданными в управление фондом;

· открывать отдельные банковские счета и осуществлять операции со средствами пенсионных накоплений в кредитных организациях, расторгать договоры, закрывать счета и принимать меры по истребованию денежных средств в случаях, если кредитные организации перестали удовлетворять указанным требованиям;

· ежедневно рассчитывать текущую рыночную стоимость и стоимость чистых активов, находящихся в доверительном управлении в порядке, установленном Банком России;

· продавать ценные бумаги, находящиеся в управлении по цене не ниже рыночной, а также покупать ценные бумаги по цене не выше рыночной. Отчет о сделках, проведенных с отклонением от рыночных цен, представляется в Банк России по установленной им форме. Для целей настоящего Федерального закона под рыночной ценой понимается цена, определенная в соответствии с правилами торговли данным фондовым инструментом;

· совершать сделки со средствами пенсионных накоплений, переданными в управление фондом, используя услуги брокеров, расторгать договоры и применять меры по истребованию денежных средств в случаях, если брокеры перестали удовлетворять указанным требованиям;

· осуществлять права акционера в порядке, установленном соответствующим федеральным законом, исключительно в целях обеспечения законных прав и интересов застрахованных лиц;

· перечислять в НПФ в порядке и сроки, установленные договором доверительного управления средствами пенсионных накоплений, средства для пенсионных выплат, а также средства материнского (семейного) капитала, включая доход от их инвестирования, в связи с отказом застрахованного лица от направления средств (части средств) материнского (семейного) капитала на формирование накопительной части трудовой пенсии или в случае смерти застрахованного лица;

· представлять в Банк России отчет об инвестировании средств пенсионных накоплений, а также отчет о доходах от инвестирования в порядке и сроки, которые установлены нормативными актами Банка России, и представлять указанные отчеты в НПФ;

· информировать фонд об аннулировании или о приостановлении действия лицензии, а также информировать Банк России и фонд об изменениях в учредительных документах управляющей компании, о персональном составе ее органов управления, составе персонала и составе аффилированных лиц;

· не являться аффилированным лицом фонда, специализированного депозитария либо их аффилированных лиц;

· обособлять средства пенсионных накоплений, находящиеся в управлении на основании договора доверительного управления;

Гражданский кодекс (часть вторая) от 26.01.1996 № 14-ФЗ, ст. 1018 (извлечение)

Имущество, переданное в доверительное управление, обособляется от другого имущества учредителя управления, а также от имущества доверительного управляющего. Это имущество отражается у доверительного управляющего на отдельном балансе, и по нему ведется самостоятельный учет. Для расчетов по деятельности, связанной с доверительным управлением, открывается отдельный банковский счет.

· раскрывать информацию о структуре и составе акционеров (участников) в порядке и сроки, которые установлены Банком России;

· использовать при взаимодействии со специализированным депозитарием, фондом, Банком России документы в электронной форме, подписанные усиленной квалифицированной электронной подписью;

· соблюдать иные требования, предусмотренные Федеральным законом от 07.05.1998 № 75-ФЗ, другими нормативными правовыми актами, нормативными актами Банка России и договорами с НПФ и специализированным депозитарием.

Специализированный депозитарий – акционерное общество, общество с ограниченной ответственностью, созданные в соответствии с законодательством Российской Федерации и имеющие лицензию на осуществление депозитарной деятельности и лицензию на деятельность специализированного депозитария инвестиционных фондов, ПИФ и НПФ (ст. 3 Федерального закона от 07.05.1998 № 75-ФЗ).

Специализированный депозитарий инвестиционных фондов согласно ст. 44 Федерального закона от 29.11.2001 № 156-ФЗ может совмещать свою деятельность только:

· с деятельностью кредитной организации;

· с профессиональной деятельностью на рынке ценных бумаг, за исключением деятельности по ведению реестра владельцев ценных бумаг, а также депозитарной деятельности, по договорам с ценными бумагами, заключенным на организованных торгах;

· с деятельностью по разработке, производству, распространению шифровальных (криптографических) средств, информационных систем и телекоммуникационных систем, защищенных с использованием шифровальных (криптографических) средств.

Специализированный депозитарий инвестиционных фондов обязан:

· действовать исключительно в интересах акционеров АИФ и владельцев инвестиционных паев ПИФ;

· принимать на хранение и хранить имущество, принадлежащее АИФ, и имущество, составляющее ПИФ;

· принимать и хранить копии всех первичных документов в отношении имущества, принадлежащего АИФ, и имущества, составляющего ПИФ, а также подлинные экземпляры документов, подтверждающих права на недвижимое имущество;

· представлять в ревизионную комиссию АИФ документы, необходимые для ее деятельности;

· регистрироваться в качестве номинального держателя ценных бумаг, принадлежащих АИФ, либо ценных бумаг, составляющих ПИФ;

· осуществлять контроль за соблюдением АИФ и управляющими компаниями инвестиционных фондов нормативных и законодательных актов;

· осуществлять контроль за определением стоимости чистых активов инвестиционных фондов, а также расчетной стоимости инвестиционного пая, количества выдаваемых инвестиционных паев и размеров денежной компенсации в связи с погашением инвестиционных паев;

· направлять в Банк России уведомления о выявленных им в ходе осуществления контроля нарушениях не позднее трех рабочих дней со дня выявления указанных нарушений;

· направлять в Банк России уведомления об изменении состава совета директоров и исполнительных органов специализированного депозитария в течение пяти рабочих дней с даты наступления указанных событий;

· соблюдать иные требования, предусмотренные настоящим Федеральным законом и нормативными актами Банка России.

Специализированный депозитарий АИФ (ПИФ) согласно ст. 45 Федерального закона от 29.11.2001 № 156-ФЗ не вправе приобретать акции (инвестиционные паи) этого фонда.

Специализированный депозитарий НПФ, как установлено в ст. 36.18 Федерального закона от 07.05.1998 № 75-ФЗ, может совмещать свою деятельность только с банковской деятельностью.

Специализированный депозитарий НПФ обязан:

· осуществлять ежедневный контроль за соответствием деятельности по распоряжению средствами пенсионных накоплений и пенсионных резервов, переданными в доверительное управление управляющим компаниям, осуществляющим инвестирование средств пенсионных накоплений и размещение средств пенсионных резервов, требованиям законодательных и нормативных правовых актов, нормативных актов Банка России, инвестиционной декларации;

· нести солидарную ответственность с управляющей компанией в случае неисполнения своих обязанностей;

· осуществлять контроль за составом и структурой пенсионных резервов и пенсионных накоплений;

· открывать отдельные счета депо на имя каждой из управляющих компаний фонда для учета прав на ценные бумаги, приобретенные на средства пенсионных накоплений;

· осуществлять учет ценных бумаг, учет перехода прав на ценные бумаги, приобретенные в результате инвестирования средств пенсионных накоплений и размещения средств пенсионных резервов, хранение сертификатов ценных бумаг;

· принимать и хранить копии всех первичных документов в отношении средств пенсионных накоплений, переданных в доверительное управление управляющим компаниям;

· осуществлять контроль за определением стоимости чистых активов, находящихся в управлении управляющих компаний;

· осуществлять контроль за перечислением в фонд средств на выплаты за счет средств пенсионных накоплений;

· уведомлять Банк России и НПФ о выявленных в ходе осуществления контроля нарушениях требований законодательных и нормативных правовых актов, нормативных актов Банка России, инвестиционной декларации не позднее рабочего дня, следующего за днем их выявления;

· представлять в Банк России отчетность о выполнении операций, видах и стоимости ценных бумаг в порядке, по формам и в сроки, которые установлены нормативными актами Банка России, и представлять указанную отчетность в управляющую компанию и НПФ в соответствии с договорами об оказании услуг специализированного депозитария;

· информировать управляющую компанию и НПФ об аннулировании или о приостановлении действия лицензии, а также информировать Банк России, управляющую компанию и НПФ об изменениях в учредительных документах, персональном составе органов управления, составе персонала и составе аффилированных лиц;

· представлять в Банк России информацию о сделках, совершаемых управляющей компанией со средствами пенсионных накоплений, а также о стоимости чистых активов, находящихся в управлении по договорам доверительного управления средствами пенсионных накоплений в соответствии с договорами об оказании услуг специализированного депозитария;

· обеспечивать передачу своих прав и обязанностей в отношении средств пенсионных накоплений и средств пенсионных резервов другому специализированному депозитарию в случае прекращения (досрочного расторжения) договора;

· обеспечивать процесс передачи активов от управляющей компании фонду в случае прекращения (расторжения) договора доверительного управления средствами пенсионных накоплений;

· поддерживать достаточность собственных средств (капитала), рассчитанных в соответствии с требованиями Банка России, относительно объема обслуживаемых активов;

· не иметь в составе акционеров (участников) организаций, зарегистрированных на территориях, которые предоставляют льготный налоговый режим и не предусматривают раскрытия и предоставления информации при проведении финансовых операций (оффшорных зонах), а в случае, если специализированный депозитарий организован в форме акционерного общества, не допускать регистрации номинальных держателей в реестре акционеров;

· не являться аффилированным лицом ни одной из управляющих компаний;

· предоставлять в ревизионную комиссию НПФ документы, необходимые для ее деятельности;

· раскрывать информацию о структуре и составе акционеров (участников);

· заключать договоры об оказании услуг специализированного депозитария по типовой форме, утверждаемой Банком России;

· соблюдать иные требования, предусмотренные настоящими законодательными и нормативными правовыми актами, нормативными актами Банка России и договорами с управляющими компаниями;

· осуществлять ежедневный контроль за распоряжением НПФ средствами пенсионных накоплений и средствами пенсионных резервов.

Учет и хранение имущества, составляющего ипотечное покрытие, а также контроль за распоряжением этим имуществом осуществляются специализированным депозитарием ипотечного покрытия.

Специализированным депозитарием ипотечного покрытия может быть коммерческая организация, имеющая лицензию на осуществление деятельности специализированных депозитариев инвестиционных фондов, ПИФ и НПФ и лицензию на осуществление депозитарной деятельности на рынке ценных бумаг.

Имущество, составляющее ипотечное покрытие, учитывается специализированным депозитарием путем ведения им реестра ипотечного покрытия.

Учет и хранение имущества, составляющего одно ипотечное покрытие, могут осуществляться только одним специализированным депозитарием.

Специализированный депозитарий ипотечного покрытия согласно п. 1 ст. 35 Федерального закона от 11.11.2003 № 152-ФЗ должен действовать исключительно в интересах владельцев ипотечных ценных бумаг, реестр ипотечного покрытия которых он ведет.

Специализированный депозитарий ипотечного покрытия обязан:

· принимать на хранение и хранить документы, которыми подтверждены обеспеченные ипотекой требования, ценные бумаги в документарной форме и документы, подтверждающие права на иное имущество, составляющее ипотечное покрытие, за исключением государственных ценных бумаг, если нормативными правовыми актами Российской Федерации для них предусмотрен иной порядок хранения;

· давать эмитенту облигаций с ипотечным покрытием или управляющему ипотечным покрытием согласие на распоряжение имуществом, составляющим ипотечное покрытие, а также исполнять поручения указанных лиц о передаче ценных бумаг, составляющих ипотечное покрытие;

· представлять в Банк России отчетность в установленном им порядке;

· представлять эмитенту облигаций с ипотечным покрытием или управляющему ипотечным покрытием информацию и документы, необходимые для осуществления прав по ипотечным ценным бумагам и раскрытия информации об ипотечных ценных бумагах;

· регистрироваться в качестве номинального держателя ценных бумаг, составляющих ипотечное покрытие;

· информировать владельцев облигаций с ипотечным покрытием о наличии у них права требовать досрочного погашения таких облигаций не позднее чем через десять дней со дня получения документального подтверждения наступления события или совершения действия, повлекших за собой возникновение у владельцев облигаций с ипотечным покрытием указанного права, и при отсутствии доказательств, подтверждающих осуществление надлежащего информирования владельцев облигаций с ипотечным покрытием эмитентом таких облигаций;

· соблюдать иные требования, предусмотренные Федеральным законом от 11.11.2003 № 152-ФЗ и нормативными актами Банка России.

Специализированный депозитарий обязан уведомить Банк России о выявленных им в ходе осуществления контроля нарушениях в соответствии с п. 3 ст. 35 Федерального закона от 11.11.2003 № 152-ФЗ не позднее чем через три дня со дня выявления указанных нарушений.