Сравнительный анализ финансовой деятельности предприятия по благоустройству и озеленению за 2009г.-2010г.

Рассмотрев сметы на уборку территории и её благоустройство получаем сводные данные доходов и расходов муниципального унитарного казенного предприятия «ЧИСТЫЙ ГОРОД» за данный период.

Таблица 11. Сводные данные сметы за 2009 год (тыс. рублей).

Наименование	1кв	2кв	3кв	4кв	год
Всего доходов	2479,0	4351,3	4337,9	3640,7	14809,0
Всего расходов	2320,9	3746,3	3053,6	3090,0	12210,8
Финансовый результат	158,1	605,0	1284,4	550,7	2598,2

Таблица 12. Сводные данные сметы за 2010 год (тыс. рублей).

Наименование	1кв	2кв	3кв	4кв	год
Всего доходов	2568,2	4348,2	4236,5	3752,0	14904,9
Всего расходов	2544,8	4107,8	3348,2	3388,2	13389,0
Финансовый результат	173,4	663,4	1408,3	603,8	2848,9

 

Мы видим, что доходы предприятия на период с 2009г. по 2010г. выросли на 8,8 %. Финансовый результат показывает нам, что доходы предприятия превышают расходы.

На основании этого можно сделать вывод о том, что предприятие стабильно, экономически устойчиво, расходы в текущем году не превышают планируемые расходы на отчётный период.

Таблица 13. Смета доходов и расходов муниципального унитарного казенного предприятия «ЧИСТЫЙ ГОРОД» на 2010 год

По содержанию улично-дорожной сети в летний и зимний период.

	Доходы, тыс.руб.
в том числе по месяцам
январь	февраль	март	1кв	апрель	май	июнь	2кв	6 мес.	июль	август	сентябрь	3кв	октябрь	ноябрь	декабрь	4кв	6 мес.	за год
Муниципальн. контр.	1311,3	952,4	907,3		607,9	748,5	1358,3	2714,7	5885,7			804,7	2344,7	685,3	825,7	1435,4	2946,4	5291,1	11176,8
Бюджетные							25,4	25,4	25,4										97,4
Прочие доходы	53,3	53,3	53,4											125,5	127,7	126,8
ВСЕГО доходов	1364,6	1005,7	960,7		687,9	828,5	1463,7	2980,1	6311,1			938,7	2664,7	810,8	953,4	1594,2	3358,4	6023,1	12334,2
	Расходы, тыс.руб.
в том числе по месяцам
январь	февраль	март	1кв	апрель	май	июнь	2кв	6 мес.	июль	август	сентябрь	3кв	октябрь	ноябрь	декабрь	4кв	6 мес.	за год
Зарплата
Страховые взносы	62,6	62,6	62,6	187,8	62,6	62,6	62,6	187,8	375,6	62,6	62,6	62,6	187,8	62,6	62,6	62,6	187,8	375,6	751,2
ГСМ															139,6	157,4
Транспортный налог			12,6	12,6			12,6	12,6	25,2			12,6	12,6			12,6	12,6	25,2	50,4
Услуги авто/тр
Непредвиденные расходы
Запчасти, материалы
Общехозяйственные	100,6	104,4	119,5	324,5	90,8	92,9	109,3		617,5	100,6	100,4			94,9		113,6	305,5	606,5
Общецеховые	201,4	200,7		605,1	163,4	137,2	141,9	442,5	1047,6	145,5	140,5	150,6	436,6	214,9	188,8	193,5	597,2	1033,8	2081,4
ВСЕГО расходов	827,6	805,7	815,7		684,8	675,7	745,4	2105,9	4554,9	677,7	688,5	745,8		778,4		852,7	2402,1	4514,1
Финансовый результат					3,1	152,8	718,3	874,2	1756,2	165,3	194,5	192,9	552,7	32,4	182,4	741,5	874,2	1426,9	3265,2

 

 

Сравнительный анализ финансовой деятельности по содержанию

Улично-дорожной сети за 2009г.-2010г.

Таблица 14. Сводные данные сметы за 2009 год (тыс. рублей).

Наименование	1кв	2кв	3кв	4кв	год
Всего доходов	3037,9	2717,9	2430,2	3062,9	11248,8
Всего расходов	2233,5	1920,6	1926,1	2190,7	8270,9
Финансовый результат	804,4	797,3	504,1	872,1	3160,3

Таблица 15. Сводные данные сметы за 2010 год (тыс. рублей).

Наименование	1кв	2кв	3кв	4кв	год
Всего доходов		2980,1	2664,7	3358,4	12334,2
Всего расходов	2449,0	2105,9	2112,0	2402,1	9069,0
Финансовый результат	882,0	874,2	552,7	956,3	3465,2

 

Мы видим, что доходы и финансирование дорог в летний и зимний период 2009г.-2010г. превышают расходы на их содержание.

У предприятия остаются денежные средства на внедрение инновационных проектов, закупки новых видов техники, для усовершенствования уборки.

Таблица 16. Смета доходов и расходов муниципального унитарного казенного предприятия «ЧИСТЫЙ ГОРОД» на 2010 год

По вывозу отходов

	Доходы, тыс.руб.
в том числе по месяцам
январь	февраль	март	1кв	апрель	май	июнь	2кв	6 мес.	июль	август	сентябрь	3кв	октябрь	ноябрь	декабрь	4кв	6 мес.	за год
Бюджетные	144,7			420,7					928,7	161,1	158,4	150,5			117,4	112,6			1748,7
Прочие доходы
ВСЕГО доходов	594,7			1920,7					4478,7	781,1	803,4	895,5			607,4	862,6			8968,7
	Расходы, тыс.руб.
в том числе по месяцам
январь	февраль	март	1кв	апрель	май	июнь	2кв	6 мес.	июль	август	сентябрь	3кв	октябрь	ноябрь	декабрь	4кв	6 мес.	за год
Зарплата	151,2	151,2	151,2	453,6	151,2	151,2	151,2	453,6	907,2	151,2	151,2	151,2	453,6	151,2	151,2	151,2	453,6	907,2	1814,4
Страховые взносы	39,8	39,8	39,8	119,4	39,8	39,8	39,8	119,4	238,8	39,8	39,8	39,8	119,4	39,8	39,8	39,8	119,4	238,8	477,6
ГСМ										111,7	115,6	122,7
Транспортный налог			20,3	20,3			20,3	20,3	40,6			20,3	20,3			20,3	20,3	40,6	81,2
Материалы, запчасти
Общехозяйственные	70,9	65,4	77,1	213,4	68,7	70,8	80,5		433,4	67,8	62,3	73,6	203,7	60,9	63,1	72,7	196,7	400,4	833,8
Общецеховые	167,8	167,2	169,2	504,2	137,3	115,5	118,2		875,2	117,8	119,4	119,6	356,8	151,7	129,9	132,5	414,1	770,9	1646,1
Утилизация (полигон ТБО)	86,8	82,4	96,6	265,8	138,1	154,2	190,3	482,6	748,4	148,2	143,8			77,3	93,4	129,3			1498,4
Непредвиденные расходы
ВСЕГО расходов	595,5		644,2	1828,7	668,1	677,5	765,3	2110,9	3939,6	659,5	655,1	708,2	2022,8	563,9	573,4	670,8	1808,1	3830,9	7770,5
Финансовый результат	-0,8		64,8		51,9	112,5	282,7	447,1	539,1	121,6	148,3	187,3	457,2	-23,9		191,8	201,9	659,1	1198,2

Сравнительный анализ финансовой деятельности по вывозу отходов за 2009г-1010г.

Таблица 17. Сводные данные сметы за 2009 год (тыс. рублей).

Наименование	1кв	2кв	3кв	4кв	год
Всего доходов	1751,7	2332,9	2261,8	1833,1	8179,5
Всего расходов	1667,8	1925,1	1844,8	1649,0	7086,7
Финансовый результат	83,9	407,8	417,0	184,1	1092,8

Таблица 18. Сводные данные сметы за 2010 год (тыс. рублей).

Наименование	1кв	2кв	3кв	4кв	год
Всего доходов	1920,7		2480,0	2010,0	8968,7
Всего расходов	1828,7	2110,9	2022,8	1808,1	7770,5
Финансовый результат	92,0	447,1	457,2	201,9	1198,2

 

Доходы предприятия от вывоза мусора за период с 2009г. по 2010 год превышают расходы. С 2009 года финансирование выросло на 8,8% по сравнению с 2010 годом.

По стабильно положительному финансовому результату видно, что предприятие получает стабильную прибыль, оно рентабельно и финансово устойчиво. Стабильность показателей в исследуемый период сказывается и на экономической устойчивости предприятия в условиях нестабильной экономики государства. Появляется возможность материального стимулирования сотрудников предприятия.

 

Сравнительный анализ финансово - хозяйственной деятельности предприятия по уборке и благоустройству территории 2009 – 2010 гг.