Финансы профессиональных участников финансового рынка.

1) финансовый рынок и его сегменты

2) особенности финансов кредитных организаций

3) формирование и использование финансовых ресурсов коммерческих кредитных организаций

4) финансы страховых организаций.

Финансовый рынок призван мобилизовать свободные финансовые ресурсы и организовать их перераспределение в пользу тех субъектов, которые испытывают в них потребность.

Сегменты финансового рынка:

· Рынок ценных бумаг. Рынок, который оппосредует кредитные отношения и отношения совладения с помощью ценных бумаг.

· Рынок ссудных капиталов. Это рынок, на котором объектом купли-продажи является ссуженная стоимость, а клиентами являются заемщики. Кредит - совокупность отношений между кредитором и заемщиком по поводу движения ссуженной стоимости.

· Иногда в структуру Включают рынок золота и валютный рынок

 

Значение финансового рынка:

Способствует аккумулированию свободных финансовых ресурсов

Осуществляет перелив капитала в пользу субъектов, которое в нем нуждаются, В том числе в реальный сектор экономики.

Создает условия получения дополнительных финансовых ресурсов субъектами экономики

Дает объективную оценку рыночной конъюнктуры и позволяет спрогнозировать развитие экономики.

 

2) особенности финансов кредитных организаций.

Кредитная организация - коммерческие организации, осуществляющие банковские и иные разрешенные законом операции с целью извлечения прибыли и на основе лицензии Центрального банка.

· Банки

· НКО(не банковские кредитные организации)

 

Операции кредитных организации:

· Операции, присущие любой коммерческой организации (формирование коммерческого капитала, формирование различных фондов, уплата налогов)

· Специфические банковские операции по обслуживание денежного оборота и осуществлению операций на финансовом рынке(рассчетно-кассовое обслуживание, депозитные, кредитные, валютные операции и другие.)

· Две группы финансовых отношений:

· Отношения для всех коммерческих организаций

· Отношения, обусловленные спецификой банковской деятельности. (по поводу перечислением налогов в бюджет по поручению клиентов, осуществление кассовых исполнения бюджета, осуществление функций дилеров при размещении государственных и ценных бумаг, обслуживания счетов бюджетных учреждений)

 

Двойственность деятельности кредитных организаций.

1) направлена деятельность на извлечение прибыли

2) имеет макроэкономическое значение. Обеспечивает стабильность денежного оборота, своевременность расчетов и сохранность средств клиентов.

Особенности финансов кредитных организаций

1) высокие риски

2) высокая степень государственной регламентации деятельности

Требования к руководителям и сотрудникам

Требования по технической укрепленности офисов

Обязательные экономические нормативы

обязательные формирования резервов

 

Перераспределительный характер отношений: помимо перераспределений на микроуровне, они еще и опосредуют перераспределения на макроуровне с помощью кредита.

Принципы организаций финансов ко(принципы организации финансов коммерческих организаций)

двух уровневая банковская система:

· Банк России(Центральный банк является как органом регулирования так и Банком; деятельность регулируется конституции ей(защита обеспечение устойчивости рубля, ФЗ " о центральном банке России"). Две группы полномочий:

o Осуществление банковский операций (ведение корреспондентских счетов, осуществляет рко ко, прием депозитов КО, рефинансирования ко, деятельность агента по размещения ценных бумаг)

o Выполнение регулирующих функций(функции денежно-кредитного регулирования, организация НДО, эмиссионная функция наличных денег) уставный капитал и иное имущество - федеральная собственность, но распоряжаться им может практически без ограничений.

 

Центральный банк действует на началах самоокупаемости(осуществляет расходы за счет доходов, не отвечает по обязательствам государства, не имеет право предоставлять кредиты правительству и покупать государственные ценные бумаги при их первичном размещении). Центральный банк устойчиво получает прибыль, как разницу между доходами и расходами. (Возмездные услуги цб). 75% прибыли перечисляются в федеральный бюджет. Оставшаяся прибыль поступает в резервы и различные фонды. Налоги уплачивает в соответствии с налоговым кодексом.

Коммерческие кредитные организации