Программа производства, хранения и реализации продукции.

 

Программа производства рассчитана исходя из количества рабочих дней в каждом календарном году. Нерабочими считаются выходные дни (суббота и воскресенье) и праздничные (официальные праздники).

Распределение рабочего времени на производство каждого вида комбикорма следующее (в %) от общего количества часов работы:

Для поросят сосунов (до 2 мес.) - 15

Для поросят на доращивании (2-4 мес.) - 25

Для поросят на доращивании (4-6 мес.) - 25

Свиней на откорме (св. 6 мес.) - 15

Для супоросных свиноматок и хряков - 10

Для подсосных свиноматок - 10

 

Согласно производительности и количества времени загрузки для каждого вида комбикорма рассчитано количество в тоннах. Продукция транспортируется на склад, расположенный в 50 метрах от цеха. Реализация будет осуществляться со склада и вывозится средствами покупателя.

Численность работников, занятых в проекте и фонд оплаты труда.

Численность работников ЗАО СК «Николаевский», занятых в реализации проекта составляет 13 человек, из них:

1. Управленческий персонал 4 человека (директор-1, гл. бухгалтер-1, гл. специалист-1, лаборант - 1)

2. Производственные рабочие на одну смену 3 человек (оператор-машинист-1, дозировщик по добавкам-1, подсобный рабочий - 1)

3. Обслуживающий и вспомогательный персонал на 1 смену 6 человек (электрик-1, грузчик-2, водитель-1, охранник -4)

Состав и численность производственных рабочих, грузчиков и водителей во втором году увеличиться в 2 раза в связи с запуском второй смены, персонал АУП и охрана меняться не будут.

Размер фонда оплаты труда и динамика среднемесячной заработной платы каждого работника за каждый год отражены соответственно по годам. Расчет заработной платы во второй, третий и четвертый года производился с учётом индексов-дефляторов на оплату труда сельскохозяйственных работников.

Управленческий персонал, охранники и электрик работают по повременной форме оплате труда, т. е. для этих категорий установлены для начисления зарплаты ежемесячные оклады.

Оплата труда производственных рабочих, грузчиков и водителя осуществляется по сдельной форме.

Тариф рабочих установлен в зависимости от произведенных комбикормов (тонн)

Тариф грузчиков установлен в зависимости от разгружаемого количества продукции (в тоннах)

Тариф водителя установлен в зависимости от перевозимого груза (тонно-км) Тонно-км рассчитываются исходя из таких показателей как количество грузовиков, расстояние до конечного пункта и количества перевозимого груза за 1 рейс.

 

 

Прямые производственные затраты.

К прямым производственным затратам производства комбикормов относятся:

- Сдельная заработная плата производственных рабочих

- Отчисления во внебюджетные фонды

- Стоимость сырья

- Электроэнергия

 

Потребность в сырье для каждого вида комбикорма определяется исходя из рецептуры

Стоимостная оценка определяется путем умножения требуемого количества каждого вида сырья на закупочную цену за одну единицу. Все прямые производственные затраты в стоимостном выражении

Так, по годам они составили:

1 год – 14 956 306,2 рублей;

2 год – 59 658 116,2 рублей;

3 год – 63 300 050,9 рублей;

4 год – 69 378 059,3 рублей.

 

В собственности ЗАО СК «Николаевский» имеются следующие основные фонды (с указанием количества и общей балансовой стоимости на начало проекта):

1. Здания и сооружения

1.1 Контора - 1; 112 251

1.2 Производственный цех – 1; 400 000,

1.3 Склад с навесом – 1; 65 437,0

1.4 Склад – 1; 211 828,0

2. Автотранспорт

2.1 А/машина «ГАЗ-53» - 1; 1 273,0

3. Оборудование

3.1 Комплекс оборудования - 1; 4 063 946,6

3.2 Трактор МТЗ-85 – 2; 326 000,0

Амортизационные отчисления основных фондов за каждый год определяются путём умножения годовой нормы амортизации на балансовую стоимость с учётом переоценки в текущем году. Индексы переоценки во втором и третьем году на начало каждого года рассчитаны исходя из динамики индексов переоценки основных фондов за квартал за последние 4 года (см. табл. 5.3.2).