Документация заемщиков-организаций для получения банковского кредита

· копия устава, зарегистрированного в установленном законодательством по­рядке (нотариально удостоверенная); копия учредительного договора о со­здании предприятия (нотариально удостоверенная);

· копия свидетельства о государственной регистрации предприятия (нотари­ально удостоверенная);

· справка о регистрации выпуска ценных бумаг в ФСФР (для заемщиков, со­зданных в форме ОАО или ЗАО);

· копии документов, подтверждающих полномочия первых должностных лиц предприятия-заемщика;

· карточка образцов подписей должностных лиц, имеющих право распоряжать­ся счетом в банке, и оттиска печати (нотариально заверенная);

· справки других банков, подтверждающих наличие у них открытого предпри­ятию расчетного счета и/или валютного.

Юридический отдел банка проводит правовую экспертизу представленных уч­редительных и других документов предприятия-заемщика и по ее результатам дает свое заключение кредитному отделу банка. Эта работа проводится с целью установления факта законности создания и регистрации предприятия, определе­ния его организационно-правовой формы, сроков деятельности с момента создания, величины объявленного и оплаченного капитала, прав и обязанностей руковод­ства в подписании хозяйственных и других договоров, а также денежно-расчет­ных документов. Юридические погрешности в учредительных документах могут явиться основанием для отклонения кредитной заявки предприятия уже на пред­варительном этапе кредитного процесса.

II. Документы, характеризующие бизнес заемщика:

· анкета заемщика

· разрешения (лицензии) на занятие определенными видами деятельности;

· документы, подтверждающие квоты участия в лицензируемых видах деятельности (если их установление предусмотрено законодательством);

· бизнес-план на текущий и последующие 1-2 года.

Многие банки, для того чтобы получить более полное первое представление о своем потенциальном заемщике, т. е. еще до рассмотрения ими учредительных документов, финансовой отчетности и других сведений и данных, требуют от своих клиентов заполнения и предоставления специальной разработанной ими анкеты. В ней, в частности, кроме сведений общего характера (наименования предприятия, фирмы, компании, юридического адреса и фактического местонахождения, организационно-правовой формы, основных учредителей и их долей в уставном капитале, даты образования и начала функционирования, наличия филиалов, представительств и дочерних структур, наименований банков, в которых открыты расчетные счета) заемщики должны сообщать:

· об основных видах деятельности, продуктах, услугах (вид бизнеса, срок работы в данной области бизнеса, наименование основной производимой продукции, ее доля в общем объеме; используемые политики поставок, продаж, складирования; доля экспорта; патенты, торговые марки; льготы по налогообложению и другие преимущества);

· о положении предприятия на рынке (основные рынки действия предприятия, их емкость; монополия на рынке продаж, сезонность продаж, прогноз развития рынка; перечень и характеристика основных поставщиков и покупателей, их концентрация; основные конкуренты предприятия, его преимущества и недостатки перед ними, обороты по расчетному счету за последние 6 месяцев и средние остатки на счете в каждом из этих месяцев, численность персонала);

· об эффективности хозяйственной деятельности (за предыдущие годы и за рабочий период текущего года): объем реализации (продаж), в том числе на внешнем рынке, балансовая прибыль, себестоимость продукции, рентабельность (к основным фондам, к себестоимости), средняя оборачиваемость оборотных средств.

Таким образом, сведения трех последних из перечисленных нами разделов анкеты заемщика позволяют получить определенное представление о его бизнесе и результатах участия в нем, а это, в свою очередь, дает возможность кредитному работнику решить вопрос о перспективности кредитования данного клиента и перейти к анализу его финансового состояния и реальности возврата кредита. III. Документы, характеризующие финансовое состояние заемщика:

· годовая бухгалтерская отчетность за последний финансовый год, заверенная ГНИ;

· аудиторское заключение по годовой бухгалтерской отчетности за последний финансовый год;

· ежеквартальные бухгалтерские балансы (с приложениями), заверенные ГНИ;

· расшифровка дебиторско-кредиторской задолженности по последнему балансу

· выписки оборотов по расчетным (текущим) счетам предприятия за последние 3-6 месяцев;

· справки о кредитах, полученных предприятием в других банках, заверенные печатью и подписями первых должностных лиц эти банков (с указанием

суммы кредитов, сроков их погашения, количества пролонгаций, вида обеспечения по ним, наличия просроченной задолженности по основному долгу и/или по процентам по ссудам);

· документы, подтверждающие добросовестную кредитную историю предприятия-заемщика в течение последних трех месяцев с даты настоящего обращения в банк за получением ссуды (т. е. подтверждающие исполнение им всех условий кредитных договоров).

Анализом бухгалтерской отчетности клиента, расчетом коэффициентов платежей кредитоспособности, оценкой движения средств по счетам клиента за последние 3-6 месяцев, а также прогноза денежных потоков заемщика на период кредитования занимается кредитный отдел банка. Эта аналитическая работа проводится в тесной связи с изучением и проверкой документов, обосновывающих цель кредита, его объемы и сроки погашения.

IV. Документы, обосновывающие объем испрашиваемого кредита и сроки его возврата (погашения):

· технико-экономическое обоснование потребности в кредите;

· копии контрактов (договоров) на закупку товаров, продукции, услуг, работ, под которые испрашивается кредит; копии контрактов (договоров) на реализацию продукции, выполненных работ, услуг, товаров, подтверждающих поступление выручки на счета предприятия в определенные сроки;

· планы производства, реализации или товарооборота заемщика и т. п.;

· план-прогноз потоков денежных средств заемщика на период пользования кредитом;

· сведения о вложениях собственных средств заемщика в кредитную сделку;

· выписка из протокола заседания совета директоров ОАО о решении оформить кредит в банке (если объем кредитной сделки превышает 25% валюты

баланса заемщика);

· выписка из протокола общего собрания акционеров ОАО о решении оформить кредит в банке (если объем кредитной сделки превышает 50% валюты баланса заемщика)

Основным источником погашения кредитов должна выступать выручка от реализации продукции (работ, услуг). Но на случай ее фактических отклонений от запланированного уровня по различным причинам (спад производства, инфляция, изменение конъюнктуры рынка и т. п.) заемщик должен располагать вторичными источниками погашения кредита, к которым относятся различного рода обеспечительные обязательства возврата ссуд (договоры залога, поручительства, банковской гарантии). Поэтому банки всегда требуют от потенциальных заемщиков представления проектов этих договоров, по которым дает свое заключение юридический отдел банка.

V. Документы, представляемые заемщиком в обеспечение исполнения обязательств по кредитному договору:

· опись возможных предметов залога (по установленной форме);

· документы, подтверждающие право собственности на предметы залога;

· документы, подтверждающие реальную рыночную стоимость предметов залога;

· договоры страхования закладываемого банку имущества;

· выписка из протокола заседания совета директоров ОАО о решении предоставить имущество ОАО в залог по ссуде (в случае если его объем превышает 25% валюты баланса) или из протокола общего собрания акционеров (в случае если его объем превышает 50% валюты баланса);

· бухгалтерская отчетность поручителя для оценки его платежеспособности;

· другие документы (по требованию банка).

Результатом всей проведенной банком работы на втором и третьем этапах кредитного процесса является заключение специалиста кредитного отдела банка на выдачу кредита. В нем дается развернутая, полная характеристика самого заемщика (его статус, репутация в деловых кругах, наличие положительной кредитной истории); оценка его бизнеса, финансового положения, плана доходов и расходов и платежного календаря на период кредитования; оценка самого объекта кредитования, способов обеспечения кредита и основных источников его погашения; оценка реальности сроков возврата основного долга и процентов по ссуде, а также оценка кредитного риска банка по данной ссуде.[58] Кредитный риск банка зависит от качества выдаваемой ссуды. На качество отдельно выдаваемой ссуды влияет совокупность факторов: вид кредита, его размер, срок, порядок погашения, а также отраслевая принадлежность и форма собственности заемщика, его кредитоспособность (в соответствии с рейтинговой оценкой), способы обеспечения кредита, степень взаимоотношений клиента с банком (акционер, клиент, наличие или отсутствии расчетного счета и т. п.), степень информированности банка о клиенте (о его руководителях, бизнесе, партнерах по бизнесу и конкурентах). Своевременный и детальный анализ выдаваемых ссуд с учетом перечисленных риска образующих факторов позволяет снизить вероятность риска невозврата кредита и принять адекватные меры по минимизации влияния этих факторов в ходе осуществления процесса кредитования.

В заключении специалиста банка определяются возможные параметры ссуды заемщика по результатам проведенного кредитного анализа (объем, срок, процентная ставка), а также способ выдачи и погашения. Окончательное решение о выдаче кредита и его параметрах, в зависимости от принятого в «Кредитной политике банка» порядка санкционирования ссуд, выносят либо начальник кредитного отдела, либо кредитный комитет филиала банка (или головного банка), либо правление банка. Эти же органы выносят окончательное решение и о характере обеспечительных обязательств по ссуде.