Принципы кредитного страхования

1. Заключение договора страхования должно предшествовать подписанию торгового контракта и отправке товара. Невозможность страхования уже предоставленного коммерческого кредита связана с тем, что в таком случае может проявиться эффект асимметрии информации. Также уже предоставленный коммерческий кредит может не соответствовать максимальной сумме кредита, которую может принять на страхование страховщик в отношении контрагента по договору (кредитному лимиту). Коммерческий или экспортный кредит, превышающий максимально возможный кредитный лимит, ведет к существенному увеличению риска и не может быть застрахован.

2. Одним из основополагающих принципов является принцип разделения ответственности. Данный принцип заключается в том, что часть возможных потерь при наступлении страхового случая остается на ответственности страхователя. По каждому риску страховщик устанавливает долю собственного участия страхователя в убытках. При этом страхователь не имеет права застраховать непокрытую часть риска в какой-либо другой страховой компании. Таким ограничением страховщик пытается мотивировать страхователя действовать так, как если бы страховое покрытие кредитных рисков у него отсутствовало.

3. Возмещение только суммы окончательного убытка. Кредитное страхование не покрывает технические просрочки платежа. Если полисом покрывается не только риск банкротства, то применяется так называемый «период ожидания», или «период констатации убытка», после которого страховщик выплачивает страховое возмещение. В течение периода ожидания страхователь при содействии страховщика, во-первых, выясняет причины просрочки платежа, предпринимает все возможные меры в отношении просроченной задолженности с целью ее погашения контрагентом, во-вторых, предпринимает соответствующие действия для возврата всего или части поставленного товара. За период ожидания никаких выплат и начислений процентов не производится. По обычным рискам этот период равен 120-180 дням, по рискам с низкой вероятностью реализации - 30-60 дням, по высоким рискам - 365 дням. За период ожидания по международной статистике оплачивается около 60% первоначально заявленных убытков, вызванных чисто техническими ошибками или оплаченных под влиянием страховой компании, оказывающей воздействие на кредитный рейтинг покупателя.

4. Кредитное страхование строится на принципах диверсификации. При этом необходимо выделить диверсификацию на микро-и макроуровнях.

Страхователь обязан заявить на страхование все свои продажи на условиях отсрочки платежа. Основная цель данного условия - не допустить эффекта антиселекции. В противном случае компания заявит на страхование только опасные риски и заранее обречет страховую компанию на убытки и несбалансированность страхового портфеля. Диверсификация на макроуровне заключается в том, что страховщик включает в страховой портфель риски контрагентов из различных отраслей экономики. Различные отрасли имеют различные циклы спада и подъема. Страховая премия, собранная по рискам в благополучных отраслях экономики, позволяет страховщику обеспечить страховые выплаты по рискам в отраслях, находящихся в фазе спада. Таким образом, на макроэкономическом уровне происходит перераспределение средств из благополучных отраслей экономики в отрасли с существенным уровнем неплатежей.

5. Принцип глобальности подразумевает распределение принятой страховщиком ответственности по различным странам. Данный принцип играет ключевую роль при страховании экспортных кредитов от политических рисков, так как политический риск происходит, как правило, только в одной стране, а не в группе стран. В настоящее время принцип глобальности приобретает все большее значение ввиду развития международной торговли и интернационализации деятельности многих компаний. В этой связи, разница между страхованием коммерческих кредитов (торговых операций внутри страны) и страхованием экспортных кредитов теряет свое значение для страховщиков. Лидеры мирового рынка кредитного страхования имеют филиалы (дочерние компании) во многих странах мира, и оценка риска чаще всего производится дочерней компанией в стране контрагента, что позволяет нивелировать сложности в получении информации о финансовом положении контрагента и осуществлять текущий мониторинг изменения его платежеспособности. В такой ситуации подходы страховщика к риску аналогичны страхованию коммерческих кредитов. В связи с этим в международной практике коммерческие и экспортные кредиты объединяются в понятие «торговые кредиты».

При эффективном применении принципов диверсификации на макроуровне и глобальности страховщик может предоставлять покрытие не только для всего торгового портфеля, но и обеспечить страховую защиту от рисков неплатежа со стороны отдельных контрагентов, по серии поставок одному контрагенту или определенных товарных групп.

6. Страховая защита начинается с момента, когда страхователь выполнил свои обязательства и выставил контрагенту счет. При страховании кредитов, предоставляемых на поставку оборудования или техники, требующих предпродажной подготовки, сроком начала действия договора страхования может быть дата заключения договора на поставку, что повышает степень страхового риска, поскольку контрагент может стать неплатежеспособным в период изготовления товара, т.е. возникает фабрикационный риск.

7. Строгим исключением из страхового покрытия является отказ контрагента произвести оплату поставленного товара в связи с коммерческим спором или наличием претензий к продавцу. Суть этого принципа заключается в том, что обязательства контрагента по оплате товара или услуг возникают только в случае, если страхователь надлежащим образом выполнил свои обязательства по договору. Однако на практике применение данного принципа крайне затруднительно. Часто контрагент при ухудшении его финансового положения не уведомляет своих кредиторов о невозможности произвести оплату с целью сохранения деловой репутации. Один из распространенных способов продлить срок оплаты - предъявить претензии к своим продавцам о несоблюдении условий поставки. Для разрешения таких сложных ситуаций в страховой компании «Кофас» создана группа экспертов, которые проводят экспертизу обоснованности требований покупателя. Если эксперты придут к заключению, что предъявленные покупателем требования не имеют под собой юридических оснований, то страховая компания признает данное событие страховым случаем и компенсирует страхователю убытки.

8. Важным условием кредитного страхования является конфиденциальность для контрагента наличия полиса, покрывающего риски неплатежа с его стороны. С одной стороны, данный принцип позволяет избежать возможного несоблюдения платежной дисциплины со стороны контрагента, неплатеж которого может быть мотивирован тем, что его поставщик в случае неоплаты им товара или услуг не понесет больших финансовых потерь. С другой стороны, конфиденциальность страхования позволяет страхователю выстраивать долгосрочные деловые отношения со своими контрагентами на доверительной основе, что было бы сложно в случае осознания контрагентом недоверия со стороны поставщика к его платежеспособности и доброй воли в его действиях.

9. Эффективность операций кредитного страхования обеспечивается не только за счет качественного андеррайтинга на стадии принятия кредитных рисков на страхование, но и благодаря текущему контролю над предоставленными кредитами. Данный принцип также отражает необходимость совместного управления рисками страхователем и страховщиком. Текущий контроль за состоянием дебиторской задолженности и негативными изменениями в платежеспособности контрагента, ставшими известными страхователю или страховщику, позволяет избежать кумуляции окончательного убытка. В случае наступления событий, которые могут привести к убытку (например, просрочка платежа), страхователь должен приостановить торговые операции с контрагентом, так как дальнейшие поставки могут привести к значительной опустошительности страхового случая.