Грищенко Н.Б. Основы страховой деятельности: Учебн. Пособие.-М.:Финансы и статистика,2004.-352 с

Лекция №3

Понятие риска и его оценка, классификация рисков. Управление рисками.

(«Страхование: Учебник/ под ред. Т.А. Федоровой. – 2-е изд., перераб. и доп. – М.: Экономистъ, 2004. -875с.,

Гвозденко А.А. Страхование: учебн. – М.:ТК Велби, Изд-во Проспект,2004. – 464с.

Грищенко Н.Б. Основы страховой деятельности: Учебн. Пособие.-М.:Финансы и статистика,2004.-352 с.

Ефимов С.Л. Энциклопедический словарь. Экономика и страхование. М.: Церих-ПЭЛ, 1996., 528 с.)

I. Понятие риска

В основе страхования лежит понятие риска как случайного собы­тия, приводящего к ущербу. В определении этого понятия выделяют 3 ступени.

1ступень: В общем виде риск можно определить как вероятностное рас­пределение результатов хозяйственных действий субъекта, которые неоднозначны из-за 2 основных причин (факторов):

- неопределенности факторов внешней среды

- неполноты информации, которая свойственна про­цессу принятия решений.

Рассмотрим каждый из 2 факторов:

1) Неопределенность воздействий внешней среды.

Воздействие может исходить от:

• естественной среды (стихийные бедствия);

• технической среды (отказ технических средств, например энергообеспечения);

• хозяйственной среды (действия конкурентов и потребителей);

• общественной среды (изменение законодательства).

Влияния внешней среды являются в определенной мере случайными факторами, т. к. нельзя полностью преду­смотреть.

2) Неполнота информации, свойственная процессам принятия решений, может относиться к самым разным этапам этого процесса.

Очень сложно быть в курсе всех событий, изменений, происходящих вокруг. Поэтому, чаще всего при принятии решений, мы не имеем полной информации о самом процессе и тех факторах, которые могут оказать воздействие на ожидаемые результаты. В итоге возникает такая ситуация, при которой любое принимаемое решение или действие ведет не к какому-либо одному определенному результату, а к некоторому вероятностному распределению возможных результатов.В этой множественности результатов и заключается риск для лиц, принимающих решения.

Распределение вероятностей характеризуется некоторыми показателями, представляющими несомненный интерес для действующих лиц. Это ожидаемое значение результата и разброс значений. Ожидаемое значение — это средневзвешенная всех ожидаемых результатов, где весами служат их вероятности. При этом не столь важно, как оценивается эта вероятность — объективными или субъективными мето­дами.

Разброс характеризует меру отклонений действительных результа­тов от ожидаемого. Разброс измеряется показателями дисперсии стандартного отклонения и коэффициентами вариации.

2ступень:

Здесь риск определяется как отклонение фактических результатов от плановых ожиданий. Это представление о риске лучше всего демонст­рируется поведением хозяйствующего субъекта. Его положение зави­сит не от одного-единственного, а от многих решений, принимаемых в процессе хозяйственной деятельности. При этом хозяйствующий субъект стремится к достижению поставленных целей и использует для этого вполне определенные средства. Фактически достигаемые результаты отклоняются от ожидаемых значений в ту или иную сто­рону, и эти отклонения являются выражением риска. С этой точки зрения риск определяется как возможность расхождения между за­планированным и фактическим результатом, как вероятность дости­жения ожидаемого результата относительно вложения средств или постановки целей.

С практической точки зрения изложенный подход к объяснению риска слишком абстрактен. Распределение вероятностей всей совокупности результатов хозяйственных решений практически невозможно рассчитать. Кроме того, отклонения в лучшую сторо­ну от ожидаемых значений психологически не воспринимаются как риск.

Совокупность результатов хозяйственных решений складывается из множества частных результатов. Они могут касаться дохода и пла­тежей, издержек и отдельных видов капиталовложений, элементов имущества и многого другого. Каждый из этих результатов характе­ризуется собственными рисками и вероятностным распределением значений.

При соединении этих отдельных распределений вероятностей имеет место эффект выравнивания рисков. Его суть состоит в том, что неблагоприятные результаты одних хозяйственных действий пред­принимателя могут перекрываться положительными результатами других его решений. Однако для того чтобы иметь настоящий успех в делах, нужно проводить дифференцированный анализ рисков и соот­ветствующую политику по отношению к отдельным рискам.

Описанный подход к объяснению риска исходит из общего рас­пределения вероятностей результатов с благоприятными и неблаго­приятными отклонениями от ожидаемого значения. Если исходить из того, что хозяйствующий субъект воспринимает как риск лишь возможность негативных результатов, то для практического исследо­вания рисков целесообразно именно такое, суженное представление о риске.

3 ступень:

Риск можно представить как распределение вероятностей неблагоприятных резуль­татов. Это частное множество отклонений не может быть однознач­но определено, так как зависит от оценки ожидаемых значений дан­ным субъектом. Обычно это ожидаемое значение и фактические отклонения от него оцениваются в экономических показателях: на­пример, потери дохода из-за простоя предприятия, потеря имущест­ва, непредвиденные расходы. Все это ущербы для предпринимателя, поэтому узкое представление о риске сводится к вероятностному Распределению ущербов.

Распределение ущербов имеет форму убывающей кривой. Форма кривой показывает, что мелкие ущербы встречаются гораздо чаще, чем крупные (рис. 3.2).

Вероятностные распределения ущербов часто называют чистыми рисками. В этой связи различают чистые риски и риски спекулятив­ные. Чистые риски связаны со случайными событиями, влекущими за собой только убытки или ситуацию, при которой положение оста­ется тем же самым, не улучшается. Это риски дорожно-транспортных происшествий, кражи, пожара и т.д. Спекулятивные риски пред­полагают возможность получения как негативных, так и положитель­ных результатов. К ним относятся все формы вложения денежных средств.

Разделение рисков на чистые и спекулятивные важно потому, что именно чистые риски являются традиционным объектом стра­хования, а спекулятивные риски, как правило, не страхуются, так как слишком сильно зависят от субъективных поведенческих фак­торов.

II. Оценка рисков

При проведении страхования рисков очень важно оценить риски. Финансирование рисков методом страхования предполагает возмож­ность их количественной оценки. Для оценки риска необходимо знать несколько основных показателей, например таких как ожидаемая величина ущерба и вероятность его наступления, ча­стота ущерба.

1. Вероятность, или частота ущерба.

Оценивается чаще всего на основе статистических данных о чис­ле случаев ущерба на совокупность объектов, подверженных данному риску.

2. Ожидаемое значение ущерба.

Определяется математически (не будем в данном случае рассматривать формулу)

3. Максимальная величина ущерба.

Максимальная величина ущерба определяется для конкретного страхователя, чтобы установить максимально возможный размер денежного требования к страховщику в случае наступления страхового события.

4. Показатели отклонений фактических результатов от ожидаемых.

Вероятностный характер страхуемых событий определяет возможность отклонения фактической статистики ущербов от ожидае­мой. Разброс или степень изменчивости возможных результатов оце­ниваются показателями дисперсии, стандартного отклонения и вариации.

(Рассматривать математические формулы по нахождению данных величин также не будем)

 

При оценке рисков учитывается соотношение между частотой и величиной ущерба. Это соотношение может быть различным для разных рисков. Наиболее часто встречаются два типа их сочетания:

Первый тип характеризуется относительно высокой частотой и небольшими размерами ущербов (что свойственно для большинства рисковых ситуаций). Наприме р, э то риски потерь или уничтожения имущества, производственного травматизма и т.д.

Второй тип сочетает низкую частоту и значительную величину ущерба (т.е. это события вероятность наступления незначительна, но если эти они происходят, то приводят к очень большим ущербам). Например, авиационные и морские катастрофы.

Передача риска на страхование на­зывается трансфером риска. По своей сути - это передача распределе­ния ущерба от страхователя к страховой компании. По договору страховщик обязан обеспечить страхователю определенные страхо­вые услуги, состоящие в обязательстве возмещения точно определен­ных ущербов.

При этом риск, застрахованный по договору страхования, по-разному рассматривается страховщиком и страхователем:

а) для страховщика — это вероятностное распределение ущербов, которое полностью или частично возмещается страховыми выплатами,

б) для страхователя — это вероятностное распределение выплат по страхо­ванию.

Причем наступление ущерба в каждом конкретном случае не­известно ни страховщику, ни страхователю, т.е. является случайным событием. Неизвестность относительно наступления ущерба может касаться:

· самого факта наступления;

· времени наступления;

· ве­личины ущерба.

III. Классификация рисков

В жизни для человека очень естественны такие желания, как:

· оградить себя от риска;

· умень­шить вероятность наступления ущерба;

· или уменьшить его размеры.

То есть человек старается управлять рисками, по крайней мере, делает попытки по управлению рисками. Для того, чтобы управлять риском, необходимо провести его классификацию, т.е. отнести риск к той или иной группе. Для этого требуется детальное изучение рисков.

Проведем классификацию по некоторым критериям:

1.Классы объектов, которым угрожают риски

Они различаются по сферам деятельности человека. В качестве примера рассмотрим предпринимательскую деятельность. Здесь можно выделить следу­ющие объекты риска:

• трудовой потенциал предприятия, который может быть изме­рен трудочасами, затратами на его оплату и производительностью (другими словами – рабочая сила),

• имущество предприятия: здания, сооружения, оборудование, запасы сырья, материалов, готовой продукции;

• капитал, который может быть увеличен за счет получения при­были или уменьшен за счет непредвиденных расходов и потерь;

• информация.

 

2. Причины возникновения риска

По причинам можно выделить риски, связанные с:

• природными явлениями, над которыми человек не властен (наводнение, град, землетрясение, эпидемии и пр.);

• социально-общественной средой (обман, преступление, нанесение непреднамеренного ущерба);

• технической средой (отказ технического средства);

• хозяйственными процессами и состоянием экономики (инф­ляция, рыночная конъюнктура, банковский процент, валютные кур­сы и т.д.).

Классификация рисков по причинам возникновения и связанными с ними ущербами представлена на рис.1 (см. дальше (ниже))

3. Возможность воздействия (влияния) на риски. В этой группе можно выделить:

• экзогенные (внешние) риски, лежащие вне области решений хозяйствующего субъекта. Он может лишь бороться с их последстви­ями, пытаясь уменьшить возникающие ущербы;

• эндогенные (внутренние) риски, находящиеся в области ре­шений предпринимателя, поэтому он может уменьшить вероят­ность их наступления и даже полностью избежать в некоторых случаях.

 

4. В зависимости от источника опасности риски можно подразделить на:

· стихийные – риски, связанные с проявлением стихийных сил природы (землетрясения, сели, цунами и т.п.);

· целенаправленные – риски, связанные с целенаправленными действиями (воздействиями) человека (кража, кража со взломом, ограбление, акты вандализма и другие противоправные действия)

· смешанные – риски, сочетающие перечисленные выше (например, эпидемия, преднамеренно вызванная специалистом-эпидемиологом)

Рис.1. Схема классификации рисков и ущербов

5. По своему характеру риски можно подразделить на:

а) Объективные риски не зависят от сознания и воли стра­хователя (стихийные бедствия, землетрясения, наводнения и т. п.).

б) Субъективные риски основаны на отрицании или игно­рировании объективного подхода к действительности

6. По объему ответственности страховщика риски подразделяются на:

а) индивидуальные риски (перевозка и экспозиция шедевров живописи). Риск выражается в игнорировании страхования индивидуального домашнего имущества, кар­тин, коллекций и т. п.

б) универсальные риски - риски, который включается в объем ответственности страховщика по большинству дого­воров. Например, страхование туристов от несчастных случаев и болезней, кражи имущества и т. п.

7. Специфические риски составляют особую группу. Их можно подразделить на:

а) ано­мальные – те, которые не позволяют отнести соответствую­щие объекты к тем или иным группам страхования. Напри­мер, индивидуальное страхование жизни, процедура меди­цинского освидетельствования, страхование на случай "пло­хой погоды", "не реализации лицензий на отстрел диких животных и зверей" и др.

б) катастрофические - риски, которые могут при их наступлении принести значительный ущерб страхователю и в особо крупных раз­мерах (авария на ЧАЭС, землетрясение на Южном Сахали­не и др.).

8. По общей классификации можно выделить

а) экологические риски связаны с загрязнениями окру­жающей среды из-за преобразующей деятельности человека в процессе получения все новых материальных благ.

б) транспортные риски – это риски связанные с нанесением ущерба средствам воздушного, наземного, железнодорожного и водного транспорта. При страховании, транспортные риски подразделяют на:

· каско – страхование транспорта, без страхования груза;

· карго – страхование груза, без страхования транспорта;

· комби – страхование и транспорта, и груза, и людей.

в) политические риски, (репрессивные) риски – это риски, связанные с про­тивоправными действиями с точки зрения норм междуна­родного права, мероприятиями или акциями правительств иностранных государств в отношении данного суверенного государства или его граждан, т.е. риски, обусловленные изменением политической обстановки неблагоприятно влияющие на политическую обстановку или экономику другой страны. (- изменение политического строя;

- изменение режима конвертируемости местной валюты;

- военные действия или гражданские беспорядки

-валютные риски – опасность денежных потерь в результате колебаний валютных курсов;

-мораторий платежа - он особенно важен для предприятий, созданных с участием иностранного капитала, или работающих с иностранными партнерами, клиентами, контрагентами)

г) экономические риски – риски, обусловленные неблагоприятными изменениями, как в экономике всей страны, так и в той или иной ее отрасли, они подразделяются на:

­ внешние (стихийные бедствия, эпидемии, риски связанные с партнерами, контрагентами)

­ внутренние (риски, связанные с имуществом, работниками предприятия, клиентами, потребителями продукции, работ, услуг)

д) предпринимательские риски – это риски, возникающие при любых видах деятельности, связанных с производством продукции, товаров или услуг, их реализацией, товарно-денежными и финансовыми операциями, коммерцией, осуществлением социально - экономических и научно - технических проектов. (То есть в тех видах деятельности, где приходится иметь дело с использованием различных видов ресурсов: материальных, трудовых, финансовых, информационных или интеллектуальных, там, где риск связан с угрозой полной или частичной потерей этих ресурсов)

Предпринимательские риски подразделяются на 2 вида: - коммерческие;

- финансовые.

ж ) Технические риски – проявляются в форме аварий по причине внезапного выхода из строя машин и оборудования, или сбоя в технологии производства. Проблемой страхования технических рисков является оценка частоты аварий и способ оценки ущерба от них. Они имеют универсальный характер, защищают объект от множества причин ущерба (ошибка управления, монтажа, нарушение технологии, небрежность в работе и т.д. сбои, преждевременные отказы, выход из строя машин и оборудования наносятся ущерб имуществу, жизни, здоровью человека и финансовым интересам предприятия)

Технический риск страховщика, например, в теоретическом плане представляет риск, связанный с осуществлением страхова­ния. Наличие технического риска страховщика побуждает его активно участвовать в организации предупредительных мероприятий с целью снижения степени вероятности на­ступления страхового случая. Например, организация пред­упредительных мероприятий при страховании промышлен­ных предприятий, различного рода складов, охотничьих ту­ров, рыбной ловли и т. п.

Риски, характерные для экономической среды, можно представить в виде классификационной схемы, которая включает группы, категории, виды, подвиды и разновидности рисков (см. рис.2.).

 

		Риски

 

 

Рис.2. Классификационная система рисков

 

Немного подробнее рассмотрим данную схему:

Итак, все риски в зависимости от возможного результата (рискового события) можно подразделить на:

· чистые риски – возможность получения отрицательного или нулевого результата (природно-естественные, экологические, политические, транспортные и часть коммерческих рисков, таких как: имущественные, производственные, торговые)

· спекулятивные риски - возможность получения как положительного, так и отрицательного результата, т.е. в основном это финансовые риски.*

В зависимости от основной причины возникновения рисков (базисный или природный риск) они делятся на: – природно-естественные,;

­ экологические;

­ политические;

­ транспортные;

­ коммерческие.

Коммерческие по структурному признаку можно подразделить на:

· имущественные - связанные с вероятностью потерь имущества по причине кражи, халатности, перенапряжения технической или технологической систем и т.п.;

· производственные - связанные с убытком от остановки производства вследствие различных факторов, прежде всего ос гибелью или повреждением основных и оборотных фондов (оборудование, сырьё и транспорт и т.п.), а также риски, связанные с внедрением в производство новой техники и технологии;

· торговые – связанные с убытком по причине задержки платежей, отказа от платежей в период транспортировки товара, непоставки товара и т.п.

* Финансовые риски связаны с вероятностью потерь финансовых ресурсов (т.е. денежных средств). Их можно подразделить на 2 вида:

· риски, связанные с покупательской способностью денег (это разновидности инфляционных, дефляционных, валютных рисков и рисков ликвидности.);

· риски, связанные с вложением капитала. Их можно подразделить на следующие подвиды:

а) риск упущенной выгоды – это риск наступления косвенного(побочного) финансового ущерба (неполученная прибыль) в результате неосуществления какого-либо мероприятия (например, страхование, хеджирование, инвестирование и т.п.)

б) риск снижения доходности может возникнуть в результате уменьшения размера процентов и дивидентов по портфельным инвестициям, по вкладам и кредитам - процентные и кредитные риски.

­ процентные риски – опасность потерь коммерческими банками, кредитными учреждениями, инвестиционными институтами, селинговыми компаниями в результате повышения процентных ставок, выплачиваемых ими по привлеченным средствам, над ставками по предоставленным кредитам.

­ кредитные риски – опасность неуплаты заёмщиком основного долга и процентов, причитающихся кредитору, к чему относится также риск такого события, при котором эмитент, выпустивший долговые ценные бумаги, окажется не в состоянии выплачивать проценты по ним или основную сумму долга. Кредитный риск может быть разновидностью рисков прямых финансовых потерь.

в) риски прямых финансовых потерь включают такие разновидности как биржевой риск, селективный риск, риск банкротства, кредитный риск

– биржевой риск – …

 

–селективный риск – риск неправильного выбора видов вложения капитала, вида ценных бумаг для инвестирования, в сравнение с другими видами ценных бумаг при формировании инвестиционного портфеля.;

– риск банкротства –….

 

– кредитный риск (он рассмотрен выше)

Эмитент

Селинговые компании

IV. Управление рисками

Управление рисками, или риск-менеджмент – целенаправленные действия страховщика и/или сюрвейера по ограничению и минимизации риска, которые позволяют свести к минимуму потери от воздействия различных рисков, уберечься или по крайней мере снизить вероятность наступления катастрофических убытков и повысить степень выживаемости компании.

Существуют 4 метода управления риском:

1. упразднение – это полное избегание риска как такового. (полет на самолете человека с больным сердцем, выпуск новой продукции и т.д.);

2. управление и контроль;

3. страхование (передача риска в страховую компанию);

4. поглощение – принятие риска таким, какой он есть, без принятия каких-либо мероприятий по его избеганию или уменьшению. Этот метод применяется в следующих случаях:

­ когда вероятность наступления события очень мала, поэтому нет необходимости принимать какие-либо меры, например, падение метеорита;

­ когда поглощение достигается самострахованием;

­ когда нет возможности реализовать на практике ни один из выше перечисленных методов управления рисками, например, нет средств для заключения договора страхования.

 

Процесс управления риском можно представить в виде следующей схемы (см. рис.3):

 

 

Рис.3. Процесс управления риском

 

В соответствии со схемой можно сказать, что процесс управления рисками состоит из трех этапов:

1 этап - идентификация риска;

2 этап - измерение риска (анализ);

3 этап - контроль риска.

Рассмотрим каждый из этапов:

1 этап: идентификация риска

На этом этапе необходимо идентифицировать предрасположенность к риску.

Идентификация начинается с определения опасностей, угрожаю­щих данному объекту. Опасность — понятие, схожее с риском, но все же отличное от него. Опасность — это сочетание обстоя­тельств, которые могут вызвать негативные последствия. Риск — вероятность того, что это произойдет. Иначе говоря, риск — это про­считанный потенциал ущерба, который заключает в себе опасность ля данного лица. Между опасностью и риском находятся события или действия, которые являются своеобразным механизмом реализа­ции риска.

Таким образом, для идентификации рисков необходимо изучение всех компонентов, их сопровождающих:

• опасностей, которые могут привести к неблагоприятному ре­зультату;

• ресурсов, которые могут пострадать от рисков;

• факторов, увеличивающих или уменьшающих вероятность ре­ализации рисков;

• ущербов, в которых выражается воздействие риска на ресурсы.

В состав ресурсов любого объекта (например, предприятия) входят имущество, кадры, денеж­ный капитал. При этом для каждой группы ресурсов выделяются свои специфические риски. Например,

1. имущественным ресурсам характерны традиционные риски, связанные с опасностью огня, сти­хийных бедствий; кражи. Но наряду с ними возрастает опасность технологических и технических рисков, связанных с отказами техни­ки, прерыванием технологических процессов, воздействием новых технологий. Также к имущественному блоку ресурсов относят рис­ки нарушения условий материального обеспечения производства, связанные с его закрепленностью за ограниченными источниками сырья и сбоями в производственной кооперации.

2. риски по кадровой составляющей ресурсов предприятия включа­ют потенциальные ущербы двух видов:

Во-первых, это ответствен­ность работодателя по вопросам охраны труда и претензиям, посту­пающим в адрес его рабочих и служащих со стороны потребителей.

Во-вторых, это внешние риски, касающиеся жизни и здоровья от­дельных групп сотрудников и связанные с исполнением ими своих служебных обязанностей.

3. к области денежного капитала относятся риски от­ветственности и финансовые риски, выходящие за пределы ответст­венности предпринимателя.

Риски ответственности представляют собой риски финансовых потерь, вызванных гражданской ответст­венностью предприятия за качество продукции, за экологическую безопасность используемых технологий. Финансовые ри­ски в основном связаны с:

- непредвиденными убытками, наступающими вследствие простоя предприятия;

- неплатежеспособностью покупателя продукции, превышением стоимости проекта над согласованной в контракте,

- просто с мошенничеством и обманом, которые достаточно часто встречаются в предпринимательской деятельности.

Совместное воздействие всех этих факторов определяет потенци­ал результирующих убытков и те затраты, которые может нести орга­низация в случае их осуществления.

Для идентификации рисков необходима информация, которую можно получать различными способами, включая их комбинации (рис.4.).

 

 

Рис. 4. Информационная основа идентификации рисков

Физические осмотры помещений и наблюдения за процессами производства позволяют выявить факторы риска, связанные с:

- пожароопасностью,

- токсичностью,

- подверженностью предприятия естест­венным рискам,

- опасностью утраты имущества вследствие противо­правных действий третьих лиц.

При этом важно оценить не только внутренний (для самого предприятия), но и внешний потенциал рис­ка, обусловленный возможностью причинения ущерба ближайшему окружению и природной среде.

Схемы последовательности технологических и иных процессов позволяют выявить узкие места на стыке различных стадий процесса производства или в отношениях с поставщиками и покупателями. Монополизация каналов сбыта и снабжения резко увеличивает зави­симость предприятия от внешней силы, сокращает степень предпри­нимательской свободы и увеличивает риск.

Изучение документов предполагает ознакомление не только с ба­лансами и ежегодными отчетами, но и изучение контрактов и согла­шений, включая договоры об аренде здания, земли, аренде/лизинге оборудования, страховые полисы и гарантийные соглашения.

Собеседование с ключевым персоналом позволяет в прямой беседе выявить риски, связанные с материально-техническим обеспечением производства, производственным процессом и сбытом продукции. Этот метод позволяет оценить риски в динамике, включая прогноз на перспективу. Однако надо иметь в виду, что такого рода оценки являются чрезвычайно субъективными и зависят от индивидуального осознания риска, что далеко не всегда одинаково для различных людей.

При идентификации рисков важно узнать как можно больше о причинах и факторах, влияющих на вероятность реализации риска. Различаются факторы I и II порядка.

1. факторы I порядка — это первичные причины, вызывающие риск как таковой. Чаще всего они носят объективный характер и на­ходятся вне контроля (стихийные бедствия, аварии и т.д.).

2. факторы II порядка влияют на вероятность возникновения ущер­ба и его величину. Сами по себе они не являются причиной ущерба. Эти факторы, в свою очередь, делятся на объективные и субъектив­ные. К объективным факторам, например, относятся строительные материалы здания, наличие охранной сигнализации, местонахожде­ние объекта, возраст и пол человека. Субъективные факторы связаны с особенностями поведения и качествами человека. Именно они ока­зывают решающее воздействие на рисковую ситуацию.

2 этап: измерение риска (анализ и оценка);

На этой стадии необходимо проанализировать незащищенность от риска. Измерение риска сводится к определению сте­пени его вероятности и размеров потенциального ущерба.

Использование достаточно опасных технологий в массовом произ­водстве в различных отраслях промышленности (химической, энергети­ке, машиностроении) способствовало разработке специальных методов оценки риска, описанных в литературе. Некоторые из них достаточно трудоемки и требуют солидного информационного обеспечения.

Наиболее сложны и дорогостоящи методики:

1. Методика, используемая в химической промышленности представляет собой детальное обследование процесса с составлением схем трубопроводов. В дальнейшем каждая линия анализируется на предмет возможных отклонений от заданного режима работы и их последствий.

2. Метод анализа опасностей представляет собой разработку сценариев возникновения крупных аварий на предприятиях в результате возможных нарушений правил безопасности. Выявляются возможные частные события, которые могут привести к аварии, и вычерчивается своего рода маршрутная карта кумуляции риска, приводящих к крупному ущербу.

3. Анализ типов аварий и их воздействий осуществляется в отраслях тяжелой, химической промышленности, авиастроении, производстве космической техники, энергетике и т.д. и проводится на базе данных отраслевой статистики.

4. Тотальная оценка риска предполагает систематическое и постоян­ное отслеживание всех возможных причин серьезных ущербов, коли­чественную оценку их вероятности и размеров.

5. Индексы риска позволяют сопоставить его уровень для разных предприятий химической промышленности. Они учитывают целую систему факторов: используемые материалы, характер технологиче­ского процесса, тип систем безопасности и контроль со стороны управленческого персонала. Использование перечисленных методик требует больших затрат на обследования, формирование информаци­онной базы и оплату труда подготовленного персонала по контролю риска.

Можно выделить самые простые методы оценки риска, доступные любому хозяйствующему субъекту:

• вероятностная оценка риска;

• ранжирование рисков.

· При вероятностной оценке риска необходимо выделить самые главные, по мнению менеджера, опасности и оценить вероятность их реализации. Желательно провести при этом оценку возможных убытков. Обычно она делается на случай по­вреждения имущества и перерыва в производстве, вызванного этим повреждением. Первый тип ущерба (убытка) — имущественный, второй — финансовый, который выражается в недополучении дохода вследствие сни­жения объемов выпуска продукции или услуг. При этом необходимо оценить как прямой ущерб от указанных событий, так и косвенный. Существуют многочислен­ные формы косвенного ущерба, которые обычно не покрываются страхованием.

· Ранжирование рисков представляет собой самый простой анализ рисков. Суть этого метода заключается в обследовании рисков с точ­ки зрения их количественных характеристик, с тем чтобы выявить, какие из них более серьезны по размерам возможного ущерба, а ка­кие — менее серьезны, какие более вероятны, какие — менее.

В результате использования даже таких достаточно простых мето­дов можно построить матрицу рисков и перейти к решению вопроса о контроле над ними.

Вероятность и серьезность ущербов оценивается по шкале коэф­фициентов, которые могут определяться экспертами на базе прошло­го опыта.

3 этап: контроль риска.

Контроль риска обычно может проводится в двух формах:

· физический контроль;

· финансовый контроль.

Рассмотрим каждый из видов контроля отдельно:

· Физический контроль рисков – это использование различных способов, позволяющих снизить вероятность наступления ущерба или его масштабы.

Контроль риска — включает четыре основные стратегии:

1. избежание - в некоторых случаях существует возможность полностью избе­жать риска, отказавшись от той или иной операции, заменив по­жароопасное оборудование и т.д.;

2. сокраще­ние (снижение) - вероятность убытков может быть снижена (сокращена) путем установки определенных видов оборудования, из­менения способов решения некоторых задач, назначения лиц, от­ветственных за соблюдение мер предосторожности;

3. сдерживание (самострахование) - может достигаться путем заблаговременного планирования мер, направленных на организованное спасение имущества и огра­ничение размеров ущерба в случае аварии, одной из форм сдерживания является самострахование;

4. передача риска, риск может быть передан другому лицу путем передачи опасной операции иной организации и возложение на нее по условиям контракта опреде­ленной доли ответственности.

Рассмотрим систему некоторых мер физического контроля над рисками:

1. Поддержание порядка – это:

1.1. Очистка помещений и территории от мусора.

1.2. Соблюдение правил курения.

1.3. Свободное пространство вокруг электрооборудо­вания и систем отопления.

1.4. Безопасность хранения и использования горю-

2. Противопожарные меры- это:

2.1. Полная укомплектованность пожарных постов и свободный доступ к ним.

2.2. Правила пожарной безопасности четко сформу­лированы и доведены до сведения сотрудников.

2.3. Систематическое осуществление контроля за со­блюдением правил противопожарной безопасности.

2.4. Пожарные выходы снабжены указателями и обеспечивается свободный доступ к ним

3. Электрооборудование:

3.1. Удовлетворительное состояние электрооборудо­вания и электропроводки.

3.2. Отсутствие несанкционированного электрообо­рудования и временной проводки.

3.3. Отключение освещения и обесточивание обору­дования в нерабочее время

4. Коммунальные услуги:

4.1. Состояние оборудования.

4.2. Подготовленность аварийных устройств.

4.3. Безопасность любых временных отопительных систем

5. Охрана:

5.1. Исправность охранной сигнализации.

5.2. Двери и окна должным образом защищены.

5.3. Удовлетворительное состояние ограды по периметру предприятия

6._: Гидранты и системы раз­брызгивателей

6.1. Местонахождение гидрантов четко обозначено.

6.2. Ключи и пожарные рукава находятся в доступ­ном месте и в хорошем состоянии.

6.3. Разбрызгиватели и трубы в удовлетворительном состоянии.

6.4. Клапаны разбрызгивателей открыты в соответствии с правилами

7. Техника безопасности:

7.1. Безопасность рабочего места.

7.2. Защита машинного оборудования.

7.3. Наличие средств первой помощи и индивиду­альной защиты

8. Аварийное оснащение:

8.1. Находится в доступном месте.

8.2. Удовлетворительное состояние

Все эти и другие меры физического контроля над рисками влекут за собой определенные затраты. Главное правило: издержки по предотвраще­нию риска и сокращению потерь не должны превышать возможных размеров ущерба.

Затраты по предотвращению и сокращению потерь складываются из прямых и косвенных.

Прямые затраты - расходы по приобретению и эксплуатации необходимого оборудова­ния, материалов, оплате труда менеджера по риску или инженера по технике безопасности.

Косвенные затраты – это, например, снижение производительно­сти труда или сокращении объемов деятельности на каких-то участ­ках вследствие ограничений, привносимых в процесс производства мероприятиями по обеспечению безопасности (это зави­сит от специфики производства).

! Если все эти затраты в совокупности превышают предполагае­мый ущерб от анализируемых рисков, то ни один предприниматель на них не согласится, но, как правило, это не так.

· Финансовый контроль рисков - поиск источников компенсации возможных ущербов в денежной форме. Компенсация может осуществляться через самострахование и страхование, т.е. пе­редачу риска страховой компании.

· Самострахование рассматривается как альтернатива заключению договора страхования либо как дополнение к нему. В первом случае договор страхования вообще не заключается. Во втором — заключа­ется, но на меньшую сумму, т.е. предприниматель берет часть риска на себя.

Можно выделить некоторые виды компенсации ущерба на предприятии:

• включение мелких ущербов в цену продукции и услуг;

• получение необходимых средств за счет продажи части акти­вов;

• создание специальных резервных фондов на предприятии;

• получение ссуды на покрытие ущерба.

Обращение к услугам страховой компании связано с необходи­мостью регулярных выплат страховой премии (т.е. регулярных затрат). Отсюда следует необ­ходимость соизмерения и оценки того, что следует страховать, а что оста­вить на самострахование.

Самострахование при всей своей привлекательности с точки зре­ния экономии средств имеет и ряд недостатков:

· собственных средств может не хватит для по­крытия крупных катастрофических ущербов, и это может привести к вынужденной ликвидации предприя­тия.

· суммарный эффект нескольких ущербов в течение одного года может иметь такой же результат.

· самострахование требу­ет квалифицированного рискового менеджмента и профессионального управления резервными фондами, создаваемыми на предприя­тии.

Специфической формой самострахования, используемой круп­ными концернами, является учреждение ими собственных страховых компаний (кэптивных) для страхования своих рисков. Преимущест­вами кэптивных компаний являются:

• льготные условия страхования, которые предоставляются ма­теринской фирме;

• возможность обеспечения на базе финансового фонда сглажи­вания колебаний в уровне убытков в течение длительной временной перспективы;

• прямой доступ к рынку перестрахования.

Многие кэптивные страховые компании регистрируются в оф­шорных зонах (на Бермудских островах, островах Мэн, Гернш, Кай­ман, в Люксембурге), что позволяет избегать жесткого юридического и налогового контроля и успешно решать ряд дополнительных фи­нансовых задач для своих учредителей. В России, несмотря на жест­кие условия хозяйственной деятельности, существует немало кэптивных страховых компаний, учрежденных крупными промышленными предприятиями и работающими на благо своей отрасли.

Решение вопроса о полной или частичной передаче риска на страхование производится на основе сопоставления вероятной вели­чины ущерба и издержек по предотвращению ущерба. Увеличение издержек по предотвращению риска ведет к снижению его опасности и размеров вызываемого им ущерба. Но лишь до определенного пре­дела. Когда сумма годовых издержек по предотвращению риска и снижению его размеров становится равной предполагаемой сумме годового ущерба от реализации риска, предприятие достигает точки экономического оптимума в самостоятельном противостоянии воз­можным ущербам. Когда возможный ущерб превосходит собствен­ные возможности предприятия по противостоянию рискам, целесо­образно заключить договор страхования.

Режим страхования рисков в страховой компании устанавлива­ется с учетом страховой премии, дополнительных услуг, предостав­ляемых страховой компанией, и финансового положения страхова­теля. Наиболее выгодными для предпринимателя являются варианты, предусматривающие определенную меру его собствен­ного участия в ущербе, позволяющие использовать льготы по стра­ховой премии и передать на страхование действительно серьезные крупные ущербы.

V. Критерии страхуемости рисков. Условия передачи риска страховщику

Все риски подразделяются на страхуемые и нестрахуемые.

Далеко не всякий риск может быть принят страховой компанией на страхование. Риск, предлагаемый к страхованию, требует тща­тельно фактического и правового определения в договоре страхова­ния. Прежде всего, он должен быть выделен из совокупности других страхуемых и нестрахуемых рисков. Для разграничения необходимо всесторонне охарактеризовать риски по следующим признакам:

• комплексы причин, вызывающие ущербы, т.е. страхуемые опасности;

• признаки обстоятельств или ситуаций, из которых могут сле­довать ущербы (например, использование имущества или граждан­ская ответственность);

• признаки самого ущерба: разрушение или утрата элементов имущества или непосредственно финансовый ущерб.

Страховой и нестраховой риск(страхуемые и нестрахуемые)

Нестраховой риск -это риск, страхования которого избегает большинство страховых компаний из-за того, что вероятность связанных с ним убытков почти непредсказуема. Можно купить страхование от стихийного бедствия, таких как наводнение или землетрясение. Но страховые компании всегда неохотно, если не сказать больше, рассмат­ривают возможность сотрудничества в тех случаях, когда риск связан с акциями правительства или общей экономической ситуацией. Такие неопределенные факторы, как изменения законодательства и экономические колебания, выходят за рамки страхования.

Нестраховые риски становятся страховыми в том случае, когда набирается достаточно данных для точной оценки предстоящих убытков. Например, и значально страховые компании неохотно страховали авиапассажиров, но десятилетие спустя этот риск стал предсказуем, а его страхование обычным.

К нестраховым рискам относятся:

1. Рыночные риски - факторы, которые могут привести к потере собственности или дохода, такие как: сезонные или циклические изменения цен; безразличие потребителей; изменения моды; конкурент, предлагающий более высококачественный товар.

2. Политические риски - опасность возникновения таких событий, как: смена правительства; война; ограничения свободной торговли; необоснованные или чрезмерные налоги; ограничения свободного обмена валюты.

3. Производственные риски - опасность таких факторов, как: неэкономичная работа оборудования; нехватка сырьевых ресурсов; необходимость решать технические проблемы; забастовки, прогулы, трудовые конфликты.

4. Личные риски - опасность таких факторов, как: безработица; бедность вследствие развода, недостатка образования, отсутствия возможности получить работу, участие в пари, в лотереях и т.п.

5. Риски, выражающиеся в противоправном поведении страхователя – нарушения правил безопасности дорожного движения, преступления и т.д.

6. Часть экологических рисков – риски, которые не могут быть приняты на ответственность одной страховой компанией и, как правило, страхуются в пуле

Пул – Организация страховщиков или перестраховщиков, принимающая особые виды рисков (атомные, авиационные и др.), исходя из солидарной ответственности всех участников. Убытки и расходы в пуле делятся в согласованных пропорциях.

 

Страховой риск - это риск, уровень допустимых убытков для которого легко определим, и потому страховая компания готова их возместить.

Основные критерии страхового риска:

· носить случайный характер, при этом всем сторонам, участвующим в договоре страхования, заранее не известны конкретное время страхового случая и возможный размер причиненного ущерба;

· наступление страхового случая, выраженное в реализации риска, не должно быть связанно с волеизъявлением страхователя или иного заинтересованного лица;

· факт наступления страхового случая не известен во времени и пространстве;

· случайность проявления данного риска возможно сопоставить с массой однородных объектов, т.е. вести статистическое наблюдение;

· страховой случай не должен иметь размеры катастрофического бедствия, т.е. не должен охватывать массу объектов в рамках крупной страховой совокупности, причиняя массовый ущерб;

· последствия реализации риска возможно объективно измерить и оценить в денежном выражении.

Страховой риск, который готова взять на себя страховая компания, обычно отвечает следующим требованиям:

1. Страхуемая опасность не может быть результатом преднамеренных действий. Это значит, что страховые компании не платят за ущерб, намеренно причиненный самой застрахованной фирмой или физическим лицом, по ее указанию или с ее ведома. Например, в страховой полис от пожара не включаются убытки, причиненные поджогом застрахованной фирмы. Однако такой полис предусматривает покрытие убытков, если поджог совершает служащий фирмы.

2. Убытки должны подлежать подсчету, и затраты на страхование должны быть экономически оправданны. Чтобы получить прибыль, страховым компаниям необходимо иметь сведения о частоте и серьезности убытков, причиняемых данным бедствием. Если эта информация охватывает длительный период времени и основана на большом коли­честве случаев, страховые компании обычно могут довольно точно предсказать, какие убытки возникнут в будущем.

З. Один вид риска должен охватывать значительное количество подобных случаев. Чем больше случаев попадает в данную категорию, тем более вероятно, что будущее подтвердит прогнозы страховой компании. Поэтому страховые компании охотнее берут на себя риски, с которыми сталкиваются многие фирмы и частные лица. Например, пожар - это общая опасность, которая угрожает практически всем зданиям, поэтому обычно страхование убытков от пожара не вызывает трудностей.

4. Риск не должен одновременно затрагивать всех застрахованных.

Если страховая компания не охватывает большие географические зоны или широкие слои населения, то всего лишь одна катастрофа может привести к тому, что ей придется заплатить сразу по всем своим полисам.

5. Потенциальные финансовые потери должны быть ощутимыми для страхователя. Страховая компания не может позволить себе заниматься канцелярской работой, связанной с удовлетворением множества мелких страховых требований (заявлений застрахованных лиц о возмещении ущерба).Поэтому многие полисы содержат статью, предусматривающую, что страховая компания выплатит только ту часть ущерба, которая превышает сумму, названную в полисе. Это так называемый нестрахуемый остаток, который представляет собой некоторую часть от общей суммы убытка, которую согласен оплатить сам застрахованный.

К страховым рискам относятся:

1. Имущественные риски - опасность возникновения убытков от бедствия, которые приводят к: прямой потере собственности; косвенной потере собственности.

2. Личные риски - опасность возникновения потерь в результате: преждевременной смерти; нетрудоспособности; старости.

3. Риски, связанные с юридической ответственностью - опасность возникновения потерь из-за: пользования автомобилем; пребывания в здании; рода занятий; производства товаров; профессиональных ошибок; загрязнения окружающей среды и т.д..

 

Изучение признаков рисков позволяет объединить их в классы. Образование классов рисков представляет собой необходимую предпо­сылку для определения страховых премий. Обычно типический класс рисков включает только гомогенные риски, т.е. риски с одинаковыми значениями признаков.

Признаки или характеристики рисков подразделяются на объектив­ные и субъективные.

Объективные признаки риска не зависят от чело­веческого поведения. К ним относятся свойства вещей (строитель­ный тип здания, технические параметры автомобиля, характер перевозимого груза), а также некоторые свойства людей (пол, воз­раст).

Субъективные признаки риска, напротив, всецело зависят от по­ведения человека и его личностных качеств. Перечень субъективных признаков риска очень велик: он включает наличие у страхователя тех или иных видов имущества, определенных навыков и пристра­стий и даже такие морально-этические характеристики, как чест­ность или склонность к обману.

Характерной особенностью страхования является наличие свя­занного с ним особого поведенческого риска. Под этим понятием име­ется в виду осознанный или неосознанный способ поведения лиц, охваченных страховой защитой, когда число и размер страховых пре­тензий зависят от наличия страхования. Например, наличие полиса добровольного медицинского страхования увеличивает число обра­щений клиентов за врачебной помощью. Это явление связано с есте­ственным желанием потребителя извлечь максимум выгоды из своих затрат. Противостоять этому можно только с помощью введения условий страхования, позволяющих относить мелкие ущербы на счет самого страхователя.

Трансферт риска от страхователя к страховщику возможен только при условии, что обе стороны считают, что получаемый при этом эф­фект превосходит затраты по договору. При этом каждая сторона по-своему оценивает выгодность предстоящей сделки.

Для страхователя польза от страхования заключается в снижении степени риска и возможности переложить предполагаемые ущербы, на страховую компанию. Однако возможность наступления ущерба может остаться нереализованной, а премию по договору страхования придется платить сразу же при его заключении. Таким образом, чис­тый эффект договора страхования для страхователя зависит от того, насколько высоко он оценивает пользу страхования по сравнению с реальными затратами, которые при этом несет. Очевидно, что здесь велика роль субъективных факторов, поэтому одни и те же риски страхуются одними людьми и не страхуются другими.

Для страховщика польза от заключения договора страхования вы­ражается в получении премий. Убыток состоит в выплате страхового возмещения при наступлении страхового случая. Страховщик готов взять на себя риск, если он оценивает пользу от получения премий выше, чем убытки, связанные с передачей ему риска. Его оценка тоже носит во многом субъективный характер и зависит от состава уже имеющегося у него портфеля договоров. Поэтому страховщик осуществляет селекцию рисков, принимая их на страхование.

VI. Критерии отбора рисков

Принимая риски на страхование, страховщик ориентируется на некоторые общие критерии страхуемости риска, которые не являют­ся абсолютными, но, тем не менее, позволяют принять обоснованное решение. К ним относятся:

· Случайный характер ущерба

Критерий случайности самый важный. Не случайные, детермини­рованные и, тем более, преднамеренные события не являются предметом страхования. Случайность означает неизвестность относительно: а) самого факта возникновения ущерба (это представление о случайности используется в страховании имущества и ответственности, где ущербы возникают далеко не по каждому договору);

б) времени его возникновения, если сам факт наступления ущерба в будущем предопределен (это используется в страховании жизни, где случайной ве­личиной является время наступления страхового случая. Кроме того, случайность в любом случае предполагает неизвестность относитель­но величины ущерба, а также независимость наступления страхового случая от поведения страхователя).

С понятием преднамеренности в страховании не следует смеши­вать небрежность. Ущербы, вызванные преднамеренными действия­ми страхователя, не покрываются страховой компанией. Ущербы, причиной которых является небрежность, как правило, страхуются, так как сама эта небрежность носит случайный непреднамеренный характер (например, в страховании автомобилей или гражданской ответственности).

· Возможность оценки распределения ущерба

Определяются количественные характеристики вероятностного распределения ущербов. Необходимо учитывать при этом, что качество оценки является довольно относительным, так как информация о риске происходит из разных источников и никогда не бывает полной и достоверной. Особенно трудно оце­нить распределение ущербов по новым рискам, по которым еще нет необходимой статистики. Как бы там ни было, без оценки ве­роятности ущерба и его ожидаемого значения невозможно рассчи­тать страховую премию.

· Однозначность распределения ущерба

Однозначность распределения ущерба как критерий страхуемо­сти риска означает, что страхуемые опасности, объекты страхования и ущербы должны быть предельно точно определены в договоре страхования. В противном случае возникает возможность необосно­ванных с точки зрения страховой компании претензий со стороны страхователя и столь же необоснованных с точки зрения страховате­ля отказов в выплате возмещения со стороны страховой компании.

Однозначность страхуемых рисков лежит в основе выделения от­раслей страхования. Общее, (или паушальное), страхование всех рис­ков хозяйствующего субъекта или частного лица практически невоз­можно из-за отсутствия однозначности и трудностей оценки риска.

· Независимость страхуемых распределений ущербов друг от друга

Независимость страхуемых распределений ущербов друг от друга означает, что страховщик при заключении договора страхования дол­жен по возможности избегать того, что называется кумуляцией, или концентрацией риска. Это бывает тогда, когда одно случайное собы­тие может привести к ущербам во множестве технических единиц страхования. Примером кумуляции риска может служить риск зара­жения, распространения пожаров и т.д.

· Оценка максимально возможной величины ущерба

Этот критерий страхования рисков следует из количест­венных показателей распределения ущербов. В технике страхования используется показатель максимально возможной величины ущерба, Очень большие единичные ущербы встречаются до­статочно редко, однако их следствием могут быть крупные убытки страховой компании и даже ее разорение. Поэтому оценка макси­мально возможной величины ущерба рассматривается как критерий страхуемости относительно финансовых возможностей страховщика и его страхового портфеля.

Страховой портфель — это множество договоров, которые уже есть у страховой компании. Страховой портфель имеет определен­ную структуру и объемы — по отраслям и видам страхования. Он определяет размеры финансовой ответственности компании перед клиентами. Страховая компания не может взять на себя крупный риск без гарантий его финансового покрытия.

Риски с возможностями крупных ущербов, как правило, страху­ются на условиях объединения мощностей многих страховщиков с помощью совместного страхования, перестрахования и создания пу­лов.

Абсолютных границ страхуемости рисков не существует. Реше­ние страховщика принять на себя риск зависит от всех перечислен­ных факторов, которые сами по себе достаточно относительны, от величины и состояния его страхового портфеля и готовности страхо­вателя выплачивать соответствующую страховую премию.