Расчетная часть
Задание: разработать годовой план развития условного химического предприятия по производству минеральных удобрений.
1 Исходные данные
1. Производственная структура условного химического предприятия включает следующие цеха:
1) Цех азотной кислоты;
2) Цех аммиачной селитры;
Аммиачная селитра является товарной продукцией. Азотная кислота может частично быть выпущена в виде товарной продукции.
Режим работы основных цехов – трехсменный, непрерывный, без остановок в выходные и праздничные дни. Продолжительность работы смены 8 часов при 7-дневной рабочей недели.
2. Характеристика основного технологического оборудования по цехам и отделениям (табл. 1).
1) ЦЕХ ЯЗОТНОЙ КИСЛОТЫ. Ведущее отделение – контактное. Оборудовано контактными аппаратами с котлами-утилизаторами.
2) ЦЕХ АММИАЧНОЙ СЕЛИТРЫ. Оборудовано аппаратами ИТН.
3. Плановый коэффициент использования мощности равен 0,95.
4. Для расчета показателя объема реализации продукции принять товарную продукцию предшествующего года равной 93% планируемого, а остатки нереализованной продукции на начало и конец планируемого периода в размере 5-ти дневного объема производства в соответствующих периодах.
5. Данные для расчета численности рабочих и фонда заработной платы (табл. 2 и табл. 3.).
6. Премии основным рабочим начислять в размере 25% от тарифного фонда, дежурному ремонтному персоналу 20%.
7. Премирование рабочих из фонда материального поощрения:
а) на текущее премирование – 8% от тарифного фонда;
б) за годовые результаты в размере 10-ти дневного заработка;
в) другие выплаты – 3% от тарифного фонда.
8. Плановые невыходы:
- по болезни – 7 дней
- выполнение гос. обязанностей – 1 день
9. Удельные нормы расхода сырья, электроэнергии, пара, вод и топлива на 1 тонну продукции (табл. 4, 5, 6).
10. При расчете планово-заготовительных цен принять:
1) цены на сырье по прейскуранту оптовых цен – 2005 г.;
2) наценки органам снабжения в размере 12 % к оптовой цене;
3) расходы предприятия по доставке грузов на склад завода по 40 руб./т.;
4) погрузочно-разгрузочные работы – 30 руб./т.
11. Стоимость сырья и электроэнергетических затрат, получаемых на заводе см. по прейскуранту оптовых цен (с учетом последующей индексации цен):
- аммиака 100% - 2020 руб./т;
-пара – 126 руб./т;
- электроэнергии – 12 руб./кВт.ч.;
- вода промышленная – 1,5 руб./куб.м;
- вода умягченная – 1,7 руб./куб.м.
12 Кроме того, в расчете принять стоимость:
- бумажных мешков - 4 руб./мешок;
- мела – 160 руб./т;
- природного газа – 60 руб./куб.м.;
- платина – 1200 руб./гр.;
- азотистая кислота – 4000 руб./т;
- пар котлов-утилизаторов – 110 руб./т.
13. Данные для расчета себестоимости (табл.7).
14. Расчет суммы амортизационных отчислений произвести, исходя из следующих норм амортизации:
а) здания и сооружения – 6,7%;
б) оборудование – 16,8%.
Общехозяйственные расходы принять в размере 15% от стоимости цеховой переработки.
Коммерческие расходы начислять в размере 2% от производственной стоимости.
Стоимость основных фондов служб производственной инфраструктуры принять в размере 100% от стоимости основных фондов производственных цехов.
Размер оборотных средств предприятия принять, исходя из нормативов запаса сырья, материалов готовой продукции, МБП, спец. Одежды.
15. Стоимость готовой продукции принять:
- азотная кислота – 4000 руб./т,
- аммиачная селитра – 4500 руб./т,
Таблица 1
| Характеристика основного технологического оборудования | ||
| Наименование цехов и отделений | Наименование основного технологического оборудования | Характеристика оборудования |
| Цех азотной кислоты | ||
| Контактное отделение | Контактные аппараты для превращения | Аппарат оборудован 3 сетками, с поверхностью контактирования 11 кв. м. каждая; нагрузка на сетку 600 кг на кв. м в час. (Расход аммиака на 1 т азотной кислоты 0,28 т.). Режим работы: простои технологические 624 ч. в год; ремонтные – 24 ч. в квартал. |
| Цех аммиачной селитры | ||
| Отделение нейтрализации | Аппараты ИТН | Производительность аппарата 80 т/сутки 66% раствора амселитры. Режим работы: простои технологические – 24 ч. в квартал; ремонтные – 8 ч. в месяц. |
Таблица 2
Нормативы для расчета трудозатрат и фонда заработной платы
| Наименование профессий | Разряд | Коли-чество смен | Норма обслуживания чел./аппарат в смену | Тарифная сетка | Длитель-ность отпуска (дней) |
| Цех азотной кислоты | |||||
| А. Основные рабочие Аппаратчики контактного отделения | 1 чел./см на 3-5 аппаратов | Повремен Сдельная | |||
| Аппаратчики абсорбации | 1 чел. на все аппараты | Повремен Сдельная | |||
| Аппаратчики насосов | 1 чел. на все аппараты | Повремен Сдельная | |||
| Помощник аппаратчика | 4 чел. на все аппараты | Повремен Сдельная | |||
| Б. Основные рабочие Дежурный слесарь | 1 чел. в см | Повремен | |||
| Дежурный электрик | 1 чел. в см | Повремен | |||
| Цех амселитры | |||||
| А. Основные рабочие Аппаратчики ИТН | 1 чел./см на 2-3 аппарата | Повремен | |||
| Аппаратчики выпарного отделения | 4 чел./см на все аппараты | Повремен | |||
| Аппаратчики раствора | 2 чел./см на все аппараты | Повремен | |||
| Рабочие склада транспорта | 2 чел./см 50000 т продукции в год | Повремен | |||
| Упаковщики | 2 чел./см 50000 т продукции в год | Повремен | |||
| Б. Вспомогательные рабочие Дежурный слесарь | 1 чел./см | Повремен | |||
| Дежурный электрик | 1 чел./см | Повремен |
Таблица 3
Штат и должностные оклады ИТР, служащих. МОП
| Наименование должностей | Количество штатных ед., чел. | Длительность отпуска, дни | Премия к окладу, % | Месячный оклад, рубл. |
| Цех азотной кислоты | ||||
| ИТР | ||||
| 1. Начальник цеха | ||||
| 2. Зам. начальника | ||||
| 3. Начальник смены | ||||
| 4. Зав. Лабораторией | ||||
| 5. Мастер по рем. оборуд. | ||||
| 6. Мастер по КИП | ||||
| Служащие | ||||
| 1. Зав. хозяйством | ||||
| 2. Табельщик | ||||
| МОП | ||||
| 1. Уборщица | ||||
| Цех амселитры | ||||
| ИТР | ||||
| 1. Начальник цеха | ||||
| 2. Зам. начальника | ||||
| 3. Начальник смены | ||||
| 4. Мастер по рем. оборуд. | ||||
| 5. Мастер по КИП | ||||
| 6. Зав. лабораторией | ||||
| 7. Нач. отделения упаковки | ||||
| 8. Инженер-экономист | ||||
| Служащие | ||||
| 1. Зав. хозяйством | ||||
| 2. Тех. ученик | ||||
| 3. Табельщик | ||||
| МОП | ||||
| 1. Уборщица |
Таблица 4
Удельные нормы расхода сырья, электроэнергии, пара и воды на 1 тонну азотной кислоты
| Наименование | Ед. измерения | Количество |
| 1. Аммиак (100% NH3) | Т | 0,28 |
| 2. Платина | Гр | 0,036 |
| 3. Электроэнергия | Квт.ч | |
| 4. Пар | Мгк | 0,07 |
| 5. Хим. очищенная вода | Куб.м | 0,82 |
| 6. Вода промышленная | Куб.м | |
| Побочная продукция: | ||
| 1. Пар котлов-утилизаторов | Т | 0,71 |
Таблица 5
Удельные нормы расхода сырья, электроэнергии, пара и воды на 1 тонну аммиачной селитры
| Наименование | Ед. измерения | Количество |
| 1. Аммиак (100% NH3) | Т | 0,214 |
| 2. Азотная кислота | Т | 0,793 |
| 3. Пар | Мгк | 0,48 |
| 4. Вода промышленная | Куб.м | |
| 5. Мел | Т | 0,01 |
| 6. Мешки бумажные | Шт. |
Таблица 7
Нормативы затрат для расчета себестоимости
| Наименование статей затрат | Норма для расчета затрат | Величина расход или цена |
| 1. Зарплата ИТР, служащих | По расчету | |
| 2. Охрана труда: | ||
| а) спецодежда | 1 комплект, состоящий из костюма суконного, резиновых сапог, рукавиц на 1 осн. и вспом. рабочего в год: ИТР – суконный костюм/год; МОП и служащие – 1 халат/год | 129 руб/комплект |
| б) спецпитание | Всем работникам 0,5 л молока в день | 7,4 руб/л |
| в) пар для душевых | 0,5 Мгк на 1 работающего/год | 126 руб/мгк |
| г) воды для душевых | 1 м3 на 1 чел. в день | 12 руб/куб м |
| д) вентиляция | 0,7% от стоимости зданий | 129 руб/комплект |
| е) прочие расходы | 5% от стоимости пп. а-д) предыдущих расходов | 7,4 руб/л |
| 3. Содержание зданий и сооружений: | ||
| а) зарплата МОП | Расчет ФОТ | 70% от ФОТ |
| б) материалы | 75% зарплаты МОП | |
| в) пар на отопление | 0,5% стоимости зданий | |
| г) электроэнергия, освещение | 0,2% от стоимости зданий | |
| д) услуги РСЦ | 0,7% стоимости зданий | |
| 4. Содержание оборудования: | ||
| а) зарплата вспом. раб. | По расчету ФОТ | |
| б) материалы | 50% от зарплаты вспом. рабочих соответсв. цеха | |
| в) услуги цеха КИП | 50000 руб./год на цех | |
| 5. Текущий ремонт зданий и сооружений: | ||
| а) услуги РСЦ | 1% от стоимости зданий | |
| б) кап. ремонт | Принять из расчета 40% от амортизации зданий | |
| 6. Текущий ремонт оборудования: | ||
| а) зарплата вспом. рабочих | По расчету в размере 30% от ФОТ вспом. рабочих | |
| б) услуги ременто-механ. цехов | 5% от стоимости оборудования | |
| 7. Капитальный ремонт | 40% от амортизации | |
| 8. Транспортные затраты | 40 руб./т груза для цехов амселитры и сложных удобрений | |
| 9. Прочие затраты | 3% от суммы предыдущих статей |
Таблица 8
| № п/п | Наименование исходных данных | Показатель |
| 1. | Количество установленного оборудования (шт.) | |
| 1.1. | - контактные аппараты | |
| 1.2. | - ИТН – аппараты | |
| 4. | Гарантийный запас сырья (в днях) | |
| 4.3. | - аммиак | |
| 5. | Стоимость основных фондов по цехам (тыс. руб.) | |
| 5.1. | - Цех азотной кислоты: | |
| 5.1.1. | -- всего | |
| 5.1.2. | -- в том числе здания | |
| 5.1.3. | -- в том числе оборудование | |
| 5.2. | - Цех аммиачной селитры: | |
| 5.2.1. | -- всего | |
| 5.2.2. | -- в том числе здания | |
| 5.2.3. | -- в том числе оборудование | |
| 6. | Доля на рынке (%) |
Расчет показателей производственной мощности и производственной программы предприятия
