Нереализованные курсовые разницы

По переоценке требований и обязательств,

Выраженных в драг мет,

По учетной цене

Нереализованные курсовые разницы

По переоценке требований и обязательств

При изменении рыночных цен (индексов цен)

На ценные бумаги

Нереализованные курсовые разницы

По переоценке требований и обязательств

При изменении ставки процента

Нереализованные курсовые разницы

По переоценке требований и обязательств

При изменении курсов валют

Нереализованные курсовые разницы

По переоценке требований и обязательств

При изменении индексов цен (кроме

Ценных бумаг)

Нереализованные курсовые разницы

По переоценке требований и обязательств

При изменении других переменных

ИТОГО по счету № 968

ИТОГО (Баланс)

Глава Д. Счета депо

Всего

Номер счета Наименование счета в штуках

Активные счета

Ценные бумаги на хранении в депозитарии

Ценные бумаги на хранении в ведущем

Депозитарии (НОСТРО депо базовый)

Ценные бумаги на хранении в других

Депозитариях (НОСТРО депо расчетный)

Ценные бумаги в пути, на проверке, на переоформлении

Недостача ценных бумаг

Ценные бумаги, изъятые из депозитария

ИТОГО (Баланс)

Пассивные счета

Ценные бумаги владельцев

Ценные бумаги, принадлежащие депозитарию

Ценные бумаги клиентов по брокерским договорам

Ценные бумаги в доверительном управлении

Ценные бумаги, принятые на хранение от

Низовых депозитариев (ЛОРО депо базовый)

Ценные бумаги, принятые на хранение от

Других депозитариев (ЛОРО депо расчетный)

Ценные бумаги, обремененные обязательствами

Ценные бумаги, владельцы которых не установлены

Ценные бумаги вне обращения

ИТОГО (Баланс)

Руководитель Главный бухгалтер

«___»____________ г.

Глава Б. Счета доверительного управления

С У М М А

Номер счета Наименование балансового счета в рублях инвалюта

в

Рублевом

Эквива-

Ленте

Всего

Активные счета

Касса

Касса

Ценные бумаги в управлении

Ценные бумаги в управлении

Драг мет

Драг мет

Кредиты предоставленные

Кредиты предоставленные

Средства, использованные на другие

Цели

Средства, использованные на другие цели

Расчеты по доверительному

Управлению

Расчеты по доверительному управлению

Текущие счета

Текущие счета

Расходы по доверительному

Управлению

Расходы по доверительному управлению

Убыток по доверительному управлению

Убыток по доверительному управлению

ИТОГО (Баланс)

Пассивные счета

Капитал в управлении (учредители)

Капитал в управлении (учредители)

Расчеты по доверительному

Управлению

Расчеты по доверительному управлению

Процентные доходы по долговым

Обязательствам, начисленные до

Реализации или погашения

Процентные доходы по долговым

Обязательствам, начисленные до

Реализации или погашения

Доходы от доверительного управления

Доходы от доверительного управления

Прибыль по доверительному

Управлению

Прибыль по доверительному управлению

ИТОГО (Баланс)

Руководитель Главный бухгалтер

«___»________________г.

Приложение 9

Порядок

Учета основных средств, нематериальных активов,

Материальных запасов, недвижимости, временно

Неиспользуемой в основной деятельности

Глава 1. Общие положения

Настоящий Порядок устанавливает методологические основы

Формирования в бухучете информации об основных

Средствах, нематериальных активах, материальных запасах,

Недвижимости, временно неиспользуемой в основной деятельности,

ко (далее – имущество).

1.2. Бух учет имущества должен обеспечить:

Правильное оформление документов и своевременное отражение

Поступления, внутреннего перемещения, выбытия имущества;

Достоверное определение первоначальной стоимости имущества с

Учетом всех затрат, связанных с сооружением (строительством),

Созданием (изготовлением), приобретением и другими поступлениями

Имущества;

Полное отражение затрат по изменению первоначальной