Поступление оплаты от покупателя

Для учета поступления безналичных денежных средств предназначен документ «Поступление на расчетный счет». У добный способ оформления документа «Поступление на расчетный счет» – в журнале «Документы покупателей» (пункт меню Продажи – Документы покупателей) или в журнале «Реализации товаров и услуг» выделяем нужный документ «Реализация товаров и услуг» и нажимаем на кнопку «Ввести на основании» → Поступление на расчетный счет, указываем номер и дату входящего документа (№ 1 от 05.01.2013), выбираем статью движения денежных средств – Средства, полученные от покупателей …, выбираем счет на оплату, вписываем назначение платежа – оплата товара по счету № СТР00000001 от 05.01.2013 (рис. 80).

Рисунок 80 – Поступление на расчетный счет

Печатной формы документ не имеет. Сохраняем, проводим и закрываем документ кнопкой «ОК». Документ создает проводки. «Поступление на расчетный счет» может быть также создано в форме выписки банка.

Учет операций по расчетному счету

Для получения из банка выписки с расчетного счета, необходимо в программе отразить движение денежных средств. Для этого предназначена обработка «Выписка банка» (пункт меню Банк – Выписка банка). В табличной части обработки отражается список всех созданных выписок банка для выбранной организации, расчетного счета (или всех расчетных счетов организации) за определенный период времени.

Оформляем банковскую выписку за 05.01.2013, для этого откроем существующую выписку (так как «Поступление на расчетный счет» было проведено, то оно отразилось в банковской выписке, тем не менее, его надо открыть и отразить в банковской выписке (провести ОК)) для просмотра и редактирования.

Табличную часть заполняем с помощью кнопки «Подобрать неоплаченные платежные поручения». При этом система отбирает платежные документы по выбранному банковскому счету, ранее созданные в информационной базе и не оплаченные на дату выписки. Устанавливаем флажки у документов, вошедших в выписку, полученную из банка, и нажимаем на кнопку . При этом в выбранных документах будет проставлен реквизит «Оплачено» и установлена дата, указанная в обработке (рис. 81).

Рисунок 81 – Банковские выписки

В нижней части выписки банка можно увидеть начальный остаток по счету, итоговые суммы по приходу, по расходу и конечный остаток, которые должны соответствовать выписке, полученной из банка. Закрываем обработку «Выписка банка».

Практическая работа № 7

1. Установите рабочую дату – 10.01.2013. Сафроновым Б.Л по доверенности № 2 от 10.01.2013 у ТД «Восток» по счету № 5 от 10.01.2013, оплаченному 15.01.2013, были приобретены товары (на оптовый склад): Стул в количестве 30 штук по цене 1000 рублей за штуку и Стол обеденный в количестве 10 штук по цене 5000 рублей за штуку на сумму 94400, в т.ч. НДС (сверху 18%) 14400 (счет-фактура полученный, товарная накладная № 5 от 10.01.2013).

2. Установите цены номенклатуры на 10.01.2013 для Стула и Стола обеденного. 15.01.2013 был выписан счет № 2 от 15.01.2013 покупателю ЗАО «Сервис» и 15.01.2013 были отгружены с оптового склада товары: Стул в количестве 20 штук по цене 1500 рублей за штуку и Стол обеденный в количестве 5 штук по цене 5500 рублей за штуку на сумму 67850, в т.ч. НДС (18%) 10350 (счет-фактура выданный, товарная накладная № 2 от 15.09.2009). Товары были оплачены покупателем 15.01.2013 (вх. номер 11 от 15.01.2013).