Особенности деятельности международных банков в США

Деятельность иностранных банков внутри Соединенных Штатов жестко регули­руется федеральным законодательством и законодательством отдельных штатов. Так, иностранный банк не может открывать отделения (филиалы) за пределами одного выбранного штата. В то же время для проведения международных опера­ций существуют организационные формы, позволяющие в рамках закона преодо­леть эти ограничения. К таким организационным формам относятся международ­ные банковские подразделения (International Banking Facilities, IBFs) и корпорации на основании Закона Эджа (Edge Act and Agreement corporations).

Международные банковские подразделения (МБП) начали создаваться с де­кабря 1981 г., после соответствующего решения Совета управляющих Федераль­ной резервной системы. Целью их введения было привлечение в США возможно большего объема операций в евровалютах из оффшорных центров. МБП не явля­ется самостоятельным банковским институтом, обособленным от головного меж­дународного банка, скорее это свод банковских счетов, который обособленно ве­дется головным банком. Деятельность МБП ограничена международными операциями с иностранными резидентами, включая банки, другими МБП и го­ловным банком, банковские операции с американскими резидентами в качестве конечных получателей средств запрещены.

МБП имеют целый ряд привлекательных сторон: в отношении них отсутству­ют ограничения по регистрации в различных штатах, на них не распространяются резервные требования и расходы по страхованию депозитов, многие штаты осво­бождают их от уплаты местных налогов и налогов на уровне штата (МБП, при­надлежащие американским банкам, также не платят и федеральные налоги). Ис­пользуя МБП, многие зарубежные банки получают более легкий доступ к долларовому рынку и возможность осуществлять операции, запрещенные зако­нами своих стран (например, в прошлом банкам Японии и Италии не разрешалось открывать оффшорные отделения в Карибском регионе). Наконец, международ­ные банковские группы привлекает низкий политический риск при размещении средств в США. МБП работают в 20 американских штатах, однако свыше 85% их активов размещены в Нью-Йорке. МБП удалось привлечь часть международных операций в евровалютах, однако полностью заменить оффшорные отделения они не могут, так как на тех не распространяются ограничения о кредитовании амери­канских компаний.

Корпорации на основании Закона Эджа (1919) являются дочерними компа­ниями американских банков, а также международных банков, имеющих дочер­ние банки в США. Такие корпорации могли быть зарегистрированы за пределами одного (основного) штата. Основное направление деятельности — международ­ные банковские и финансовые операции. Особым преимуществом и отличием корпораций на основании Закона Эджа является их право выступать в качестве холдинговых компаний в отношении дочерних и ассоциированных банков за ру­бежом (американские банки напрямую этого делать не могут, им разрешено лишь открытие заграничных отделений). Также они могут осуществлять порт­фельные инвестиции в зарубежные коммерческие и промышленные фирмы, Причем как напрямую, так и через различных финансовых посредников. Другой возможностью установления контроля над зарубежными нефинансовыми пред­приятиями является предоставление долгосрочных инвестиционных кредитов. Таким образом, корпорации на основании Закона Эджа являются важным эле­ментом формирования международных банковских групп американскими бан­ками.

В 1978 г. Закон о международной банковской деятельности распространил действие Закона Эджа на операции иностранных банков в Соединенных Штатах, одновременно применив к ним те же ограничения на построение банковской фи­лиальной сети за пределами одного штата, которые применяются к собственно американским банкам. В то же время, начиная с 1979 г., с корпораций на основа­нии Закона Эджа ограничения на открытие филиалов в различных штатах были сняты (до того их надо было регистрировать в каждом штате отдельно). Крупней­шие американские и международные банки немедленно воспользовались этой возможностью, образовав отделения своих корпораций на основании Закона Эджа в крупнейших городах США, в первую очередь в Нью-Йорке, Чикаго, Сан-Франциско и Лос-Анджелесе, готовясь к возможной будущей отмене ограниче­ний на филиальные сети для операций на внутреннем рынке. Тем не менее основная часть корпораций на основании Закона Эджа в настоящее время заре­гистрирована в Майами.