Проблемы обращения неэмиссионных ценных бумаг в современных условиях

В настоящее время вексель является одной из наиболее распространенных ценных бумаг, а вексельный рынок остается одним из наиболее ликвидных секторов долгового рынка. Купить или продать вексель несложно, и если инвестора устраивает доходность (а по векселям она как правило, выше, чем по облигациям того же эмитента) и он готов работать с документарными ценными бумагами, то вексель может быть вполне разумной альтернативой другим ценным бумагам.

Но не нужно забывать и о проблемах, с которыми сталкиваются участники вексельного обращения, вот лишь некоторые из них:

-отсутствие вексельной дисциплины, т.е. строгое выполнение всех требований, как формальных, так и материальных, предъявляемых к вексельным обязательствам, когда каждый уверен, что находящийся у него вексель действительно предоставляет ему все права, вытекающие из факта обладания вексельным документом и что обязанные по векселю лица точно выполнят, а в случае надобности, будут государственной властью принуждены выполнить взятые ими на себя обязанности.

-недоступность информации опротестованным векселям.

-далеко не вполне обеспечен процессуально строгий и скорый порядок взыскания опротестованным векселям.

-нерешенность проблемы безопасности – мошенничество с векселями является достаточно распространенным преступлением.

Но все-таки одной из основных проблем вексельного обращения является документарная форма векселя и связанные с этим опасности для инвестора (например, возможность его утери, кражи, дефект формы, «зеркальные» бланки). Бумажная форма определяет необходимость дополнительных расходов и издержек, связанных с транспортировкой, проверкой подлинности, хранения векселей.

Существенным недостатком векселя, который отпугивает от этого инструмента физических лиц, является относительная несложность его подделки.

Изготовление поддельных векселей осуществляется путем:

а) изготовления векселя, идентичного определенному подлинному векселю, с которого он скопирован;

б) изготовление векселя, тождественного по форме векселям конкретного векселедателя;

в) изготовление векселя и его составление от имени вымышленного лица.

Точку зрения о недопустимости обращения векселей в электронном виде подкрепляет ст. 4 Закона,,О переводном и простом векселе”[14]. Опираясь на соответствующие нормы закона, можно сказать, что выпуск электронного векселя невозможен, так как реализация всех прав и обязанностей по векселю осуществляется путём совершения записей на самом векселе или прикреплённом к нему листе (аллонже).

Анализируя действующее законодательство, можно сделать вывод о том, что международно-правовые акты не препятствуют выпуску векселя в электронной форме. Так, ст. 1 и 2 ЕВЗ[15] трактуют вексель как документ, а под ним вполне может подразумеваться и информация, зафиксированная в электронном виде.

В настоящее время в России нет однозначного понимания понятия,,документ”. Дима, исправьте везде. Кавычки только такие «» Так, согласно п. 2 абз. 1 Федерального закона,,Об обязательном экземпляре документов” под документом понимается,,материальный носитель с зафиксированной на нём в любой форме информацией в виде текста, звукозаписи, изображения и (или) их сочетания, который имеет реквизиты, позволяющие его идентифицировать, и предназначен для передачи во времени и в пространстве в целях общественного использования и хранения”[16]. Так же, хотелось бы отметить следующую классификацию документов (см. приложение). Из этой классификации видно, что типу носителя информации документы подразделяются на электронные и бумажные.

Это позволяет понимать под документом информацию в электронной форме и, следовательно, не препятствуют выпуску электронных ценных бумаг.

Помимо этого, ст. 3 Конвенции, имеющей целью разрешение некоторых противоречий законов о переводных и простых векселях от 7 июня 1930 г., устанавливает, что,,форма, в которой приняты обязательства по переводному или простому векселю, определяются законом той страны, на территории которой эти обязательства были подписаны”.

В современных банковских системах типа,,клиент – банк”,,,электронный депозитарий” и др. широко используется так называемая,,электронная” подпись. Современные методы криптозащиты позволяют достаточно надёжно оградить данные, посылаемые по открытым каналам связи. Подделать,,электронную” подпись сложнее, чем традиционную[17].

Система обращения,,безналичных” векселей базируется, прежде всего, на информационных технологиях и является атрибутом так называемого,,информационного” общества. Вместе с тем, данный тип общества обладает рядом новых, не свойственных более ранним формам общественного устройства, характеристик. Следовательно, переход к информационному обществу потребует интерпретации старых и генерации новых механизмов функционирования общества.

Возможные преимущества использования бездокументарных векселей:

-отсутствие риска утраты или повреждения векселя при его обращении;

-возможность быстро и эффективно производить расчёты со своими кредиторами и дебиторами;

-расчёт вексельным обязательством со своими контрагентами в других регионах и нерезидентами без фактической передачи самого документа;

-возможность подтверждение третьим лицом прав на ценную бумагу;

-ответственность депозитария за сохранность векселя, за надлежащую передачу прав по векселю, своевременность отслеживания различных правоустанавливающих сроков по векселю и т. д.[18]

Решением данной проблемы может стать пересмотрение Федерального закона от 11.03.1997 г. №48-ФЗ,,О переводном и простом векселе”, внесение некоторых поправок и доработок в текст закона. В частности, необходимо пересмотреть ст. 4 вышеназванного закона, где говорится следующее:,,Переводной и простой вексель должен быть составлен только на бумаге (бумажном носителе)”. Возможно, данная статья должна выглядеть следующим образом:,,Переводной и простой вексель должен быть составлен либо на бумаге (бумажном носителе), либо в электронном виде”. Аргументация за составление двух вариантов оформления векселей следующая – в случае перерасмотрения закона и внесения в него поправок о бездокументарности всех векселей возникает новая проблема – ранее выданные векселя, имеющире документарную форму, будут противоречить новой редакции закона. Либо новая редакция данной статьи может иметь следующий вид:,,Переводной и простой вексель может быть составлен только в электронном виде” и должна быть сделана сноска:,,Векселя, выпущенные ранее внесения поправок в закон, не противоречат ему”.

Так же, хотелось бы отметить такую немаловажную проблему вексельного обращения, как криминальное использование векселей.

Причины, обуславливающие возможность криминального использования векселей:

1) Выпуск векселей не требует государственной регистрации. Это означает, что лицо, выпускающее векселя, не обязано сообщать о себе данные, которые позволили бы оценить реальность исполнения обязательств перед владельцами ценных бумаг по осуществлению прав, закреплённых ими.

2) Законодательство не требует, чтобы та сумма, на которую выпущены векселя, соотносилась каким-либо образом с размерами материальных активов, реально находящихся в распоряжении векселедателя.

3) Использование векселей позволяет осуществить расчеты по коммерческим операциям без использования банковских счетов, что создаёт дополнительные возможности для,,отмывания” денежных средств.

4) Несовершенство инфраструктуры вексельного рынка. Например, криминогенным фактором является отсутствие продуманной системы депонирования и хранения векселей.

Для ограничения возможностей совершения мошеннических действий по купле-продаже векселей и других ценных бумаг специалисты рекомендуют выполнять следующие требования:

-для разных документов использовать разные бланки и печати, образцы которых должны быть только в тех организациях, которые работают с банком;

-ввести систему защиты самих бланков, подделка которых с использованием компьютерной техники невозможна (в первую очередь это относится к использованию специальных сортов бумаги и водяных знаков);

-не допускать служащих (а тем более представителей других организаций) к составлению и печати документов, к которым по роду работы они отношения не имеют;

-использовать для пересылки важных финансовых документов защищённые каналы связи и защищать передаваемую информацию;

-четко прописывать в договорах систему приёма-передачи ценных бумаг и оговаривать порядок перепроверки документов, используя как минимум двойную систему проверки: предоставление письменного документа и устное распоряжение руководителей, имеющих соответствующие права;

-тщательно проверять котрагентов по сделкам, использую все доступные для этого средства (желательно при этом копирование документов, удостоверяющих личность)[19];

Цель таких мероприятий – значительное уменьшение числа злоупотреблений с использованием векселей, и, как следствие, стабилизации и декриминализации этого рынка.

 

2.2Факторы и условия, способствующие криминализации обращения неэмиссионных ценных бумаг

В современных условиях переводной вексель в России имеет весьма ограниченную циркуляцию в хозяйственном обороте, более распространен простой вексель. Однако это не означает, что векселя в России не имеют будущего. Наоборот, как показывает практика, рынок ценных бумаг - сфера отношений, которая бурно развивается последние несколько лет. Это проявляется и в многочисленных попытках дальнейшего законодательного регулирования вексельных правоотношений, хотя подчас и в ущерб устоявшимся положениям вексельного права.

С возникновением векселя появились и люди, которые, обманывая или злоупотребляя доверием, адресовали предложение уплатить по векселю на вымышленных лиц, умерших, неплатежеспособных или недееспособных.

Документ, претендующий на статус векселя, должен иметь самое главное - вексельную метку. Иными словами, слово "вексель" должно быть помещено в сам текст документа и написано на том же языке, на котором составлен документ, так как смешение языков недопустимо. Всякого рода красивые заголовки: простой вексель (соло), переводной вексель (тратта) - без употребления слова "вексель" в самом тексте не делают его таковым. "Платите по этому векселю" - это выражение и есть вексельная метка.

Использование иных слов и выражений, даже внешне похожих, например: платите в соответствии с Положением о векселях, в вексельном порядке, по вексельному праву, по вексельному обязательству, вексельно, обращается как вексель - недопустимо.

В соответствии с законодательством в текст документа должна быть включена вексельная сумма, в том числе в иностранной валюте, причем вне зависимости от способа записи (от руки или на пишущей машинке) и обозначения (только цифрами, только прописью либо цифрами и прописью). На практике, как правило, распространен последний вариант, причем преимущество при разночтениях отдается тексту, написанному прописью.

Плательщик по векселю должен быть поименован таким способом, чтобы его можно было однозначно индивидуализировать, то есть необходимо в тексте документа указать полное наименование плательщика и его местонахождение (юридический или почтовый адрес), а для физического лица - место жительства и паспортные данные.

В векселе следует точно отразить место платежа, причем таким образом, чтобы любой кредитор имел возможность обнаружить должника или его представителя. В векселе необходимо указать признаки, индивидуализирующие то лицо, кому или по приказу кого платеж должен быть сделан, в случае, если ремитент (векселедержатель) указан определенным лицом. Для физического лица - это фамилия, имя, отчество, место жительства; для юридического лица - точное наименование, организационно - правовая форма и месторасположение.

В соответствии с законодательством в векселе также необходимо указать дату и место составления документа. Иными словами, векселедатель может обозначить в векселе любую календарную дату его составления по гражданскому календарю места (страны) платежа.

В этой связи отметим, что некоторую опасность таит в себе датирование задним числом, поскольку не исключена вероятность того, что такой вексель можно оспаривать с целью доказывания недобросовестности векселедателя по отношению к кому-либо. Нежелательно и датирование еще не наступившим днем, поскольку затруднительно разрешить ситуацию, если будет установлено, что вексель не мог быть составлен в этот день, поскольку векселедатель к тому времени, предположим, скоропостижно скончался.

Как правило, дату и место составления векселя проставляют перед текстом в левом верхнем углу документа либо непосредственно перед словом "вексель".

Согласно ст. 33 Положения простой или переводной вексель может быть "выдан на срок: по предъявлении, во столько-то времени от предъявления, во столько-то времени от составления и на определенный день". В соответствии с этим законно и назначение срока платежа по предъявлении, но не ранее чем в такой-то день, или по предъявлении, но по прошествии трех месяцев от составления, и т.п.

Вексель, содержащий иные сроки назначения, чем это предусмотрено ст. 33 Положения, либо последовательные сроки платежа, считается недействительным: например, платите 15 и 30 числа каждого месяца (последовательный срок).

Реквизитом векселя является и подпись векселедателя - физического лица. Юридическое лицо на практике заверяет выписанные им векселя подписями двух лиц - руководителя и главного бухгалтера - и скрепляет их печатью. Однако, если отсутствует печать или подпись главного бухгалтера организации, то вексель все равно не считается действительным.

Подпись должна быть выполнена собственноручно (рукописным способом) и снабжена расшифровкой - фамилией подписавшегося. Всякого рода факсимиле, клише, подпись с помощью электронной техники и тому подобное не допускается. Подпись физического лица - векселедателя желательно нотариально удостоверить.

Простой и переводной векселя остаются действительными в отношении лиц, поставивших подлинные подписи на документе, и они не теряют силы, даже если наряду с подлинными есть и подписи подложные, недействительные или вымышленные.

Подписи на векселе, сделанные неуправомоченными лицами якобы от имени лиц, их управомочивших (так называемое псевдопредставительство), не связывают обязательствами последних и не влияют на силу документа.

Если псевдопредставитель подделал почерк, подпись и печать на векселе, то его могут подвергнуть уголовному преследованию по ст. 186 УК РФ за подделку ценных бумаг. В ситуации, когда псевдопредставитель обманом ставит свое подлинное имя в качестве отчуждателя векселя, то возможна уголовная ответственность за мошенничество.

Однако, в вексельном праве псевдопредставительство имеет свою специфику и может не сопровождаться подделкой подписи, влекущей за собой уголовную ответственность. Если представитель без полномочий или представитель, превысивший свои полномочия, оплатит вексель, то он приобретает те же права, какими располагал бы, если бы оплатил вексель в качестве обязанного лица. В этой ситуации уголовная ответственность для него не наступает, в отличие от псевдопредставительства по гражданскому законодательству, когда такая подпись, как правило, влечет недействительность документа и возможна уголовная ответственность за подделку.

Первый приобретатель векселя обязан проверить подлинность подписей и печати, а также правильность всех остальных реквизитов документа. Все последующие векселедержатели должны проверять лишь наличие подписи векселедателя, но не ее подлинность, и не должны (хотя и могут) проверять правильность иных сведений, содержащихся в векселе, с помощью каких-либо экспертиз, обращений в банк с просьбой предоставить образцы подписей и т.п.

Уже отмечалось о недопущении "излишеств" в ценных бумагах. Это правило основано на исторических традициях векселя и, разумеется, полностью к нему применимо и в настоящее время. Конечно, на практике помещают в текст векселя те или иные сведения, не являющиеся его обязательными реквизитами (например, номер векселя, бухгалтерские отметки, номер и дату контракта, аккредитива и инкассового поручения и т.п.), и если они не включены в текст и не затрагивают безусловности вексельного обязательства, то их существование вполне допустимо.

Однако если излишние сведения включены в текст с целью наделения документа условно - правовыми качествами, то его ни при каких обстоятельствах нельзя признать векселем. Иными словами, все юридические отношения между сторонами возникают исключительно из текста самого векселя и не нуждаются в обосновании какими-либо дополнительными документами или доказательствами.

В хозяйственном обороте достаточно широко распространены так называемые вексельные бланки, то есть документы с вексельной меткой, подписанные составителем и содержащие незаполненными все или некоторые сведения, подлежащие включению в вексель в качестве его реквизитов (например, оставлено место для заполнения даты составления векселя, суммы, места платежа и т.п.). Такой вексельный бланк может быть преобразован в вексель, если заполнить все пропуски (то есть проставить реквизиты). Одно необходимо помнить, что передача такого бланка основывается исключительно на доверии. В случае злоупотребления доверием может встать вопрос об уголовной ответственности за мошенничество, и для этого, разумеется, нужны соответствующие доказательства.

Положение (ст. 10) регламентирует этот вопрос следующим образом: если переводной вексель, не заполненный к моменту выдачи, был заполнен вопреки состоявшимся соглашениям, то несоблюдение этих соглашений не может быть противопоставлено векселедержателю, если только он не приобрел переводной вексель недобросовестно или же, приобретая его, не совершил грубой неосторожности. Следовательно, для того чтобы иметь доказательства мошенничества, необходимо представить состоявшееся соглашение, в котором отражались бы условия заполнения векселя. Даже при большом доверии к партнеру нелишне иметь письменную информацию (акт, справку и т.п., подписанные сторонами) о договоренности включения в вексельный бланк обязательных сведений.

Нельзя не сказать несколько слов о копиях векселя и о возможности злоупотреблений с ними. Копия должна воспроизводить текст оригинала таким образом, чтобы ни у кого не возникало сомнений в том, копией какого именно векселя является документ. Поскольку векселедержатель имеет право снять с векселя сколько угодно копий, то в этой ситуации велика опасность того, что указание о нахождении подлинника у определенного лица может быть ложным, а сам вексель - вымышленным. В связи с этим необходимо запомнить: копия не имеет никакого юридического значения до тех пор, пока на ней не появится подлинная передаточная надпись или аваль, то есть вексельное поручительство.

Лицо, у которого находится подлинник, обязано вручить его законному держателю копии. Если этого не происходит, необходим протест в сроки протеста в неакцепте. С момента совершения протеста возникает право регресса к тому, кто в конечном итоге поставил первую подлинную подпись на копии. Таким образом, ложное составление копии даст лишь кратковременную возможность пользоваться чужими денежными средствами. Дело, разумеется, усложнится, если злоумышленник решит скрыться. В этом случае не исключена уголовно - правовая оценка ситуации, вероятнее всего, как мошенничества.

В соответствии с Положением (ст. 14) индоссамент (передаточная надпись) переносит все права, вытекающие из переводного векселя. Если индоссамент бланковый, то векселедержатель может заполнить бланк своим именем либо именем какого-либо лица; индоссировать его как балансовым, так и обычным ордерным индоссаментом или передать вексель путем простого вручения (не заполняя бланка и не совершая индоссамента). Как известно, индоссамент переносит право собственности на вексель.

В отличие от договора цессии (то есть перемены лиц в обязательстве), устанавливающей правопреемство, индоссамент не создает преемника в отношении прав индоссанта - таким образом, права приобретателя векселя независимы от чего-либо.

Поэтому следует помнить, что держать вексель с бланковым индоссаментом, находящимся не только в конце ряда передаточных надписей, но и в начале такого ряда или в его середине, означает увеличить риск злоупотреблений с подобными векселями.

Достаточно зачеркнуть индоссаменты, следующие за бланковым, и вексель будет подчиняться установлению ст. 14 Положения, поскольку зачеркнутый индоссамент считается ненаписанным. Такой вексель можно будет передать и путем простого вручения, в том числе и в противоправных целях, например в качестве взятки.

Даже если индоссамент зачеркнут случайно, не говоря уже о злонамеренности такого действия, то это означает отсутствие данного индоссамента. При таком разрыве передаточные надписи потеряют свойство непрерывности и управомоченным по такому векселю будет считаться последний держатель, поставивший свою подпись перед ненаписанным индоссаментом, т.е. последующие надписи утрачивают свою силу. В подобном случае остается надеяться лишь на авалистов (поручителей) за таких выбывших индоссантов. Если же индоссамент бланковый и находится в середине ряда надписей, то проблемы останутся те же, и также велик риск разрыва индоссаментов путем вписания в вексель постороннего лица, не имеющего отношения к вексельным обязательствам.

Как следует из закона, переводной вексель представляет собой простое и ничем не обусловленное предложение (оферту) плательщику заключить договор об уплате вексельной суммы в пользу третьего лица (ремитента). Согласие плательщика на такую сделку называется акцептом переводного векселя, который принимает форму надписи на векселе. Следует учитывать, что векселедержатель не обязан передавать плательщику в руки вексель, предъявленный к акцепту. Злонамеренный плательщик вполне может, получив вексель, либо уничтожить индоссамент на предъявителя, либо разорвать документ. Следует быть осторожным в таком положении: при выполнении надписи об акцепте вексель нужно удерживать таким образом, чтобы плательщик не имел возможности нанести ему вред. Конечно, ситуация складывается как бы двусмысленно: с одной стороны, нужно дать возможность прочитать текст и подписать документ, а с другой - не давать вексель в руки и следить за тем, чтобы его не уничтожили, не повредили и т.п. Для проведения такой операции желательно иметь информацию об акцептанте: его характере, темпераменте, деловых связях, репутации и т.п., чтобы иметь возможность прогнозировать его поведение и избежать конфликта.

Акцепт должен быть простым, ничем не обусловленным и помещен на лицевой стороне переводного векселя. Его обозначают словами: акцептован, акцептую, принимаю к платежу. Недопустимы выражения типа: принимаю, но плачу после получения кредита и т.п. Векселедержатель обязан предъявлять к акцепту только такой вексель, в котором эта обязанность прямо установлена векселедателем или индоссантом либо ценная бумага выдана сроком во столько-то времени от предъявления.

В соответствии с Положением (ст. 29), если плательщик, поставивший на переводном векселе надпись о своем акцепте, зачеркнул таковую до возвращения векселя, то считается, что в акцепте отказано. Если иное не будет доказано, считается, что зачеркивание было сделано до возвращения документа.

Как показывает практика, такое развитие событий подчас порождает конфликты и злоупотребления. Недобросовестные акцептанты стараются доказать, что акцепт зачеркнут до того, как вексель передали векселедержателю (индоссанту), и тем самым они свободны от обязательств. Причем такое зачеркивание бывает как следствием небрежного хранения, случайности, неосторожности, так и умысла со стороны акцептанта. Известны случаи преступного сговора акцептанта и уполномоченных лиц векселедержателя, которые зачеркивали надпись об акцепте или уничтожали сам вексель. Доказать время такого зачеркивания и установить умысел на подобные действия достаточно сложно. Как правило, подобное преступление (мошенничество) совершается по корыстным мотивам, путем подкупа уполномоченных лиц, то есть преступный замысел реализуется группой лиц, и, следовательно, появляются возможности проследить организацию преступления, связи соучастников, передачу вознаграждения и т.п. Лица, уличенные в подобных действиях, могут быть привлечены к уголовной ответственности по ст. ст. 201 и 204 УК РФ за коммерческий подкуп или злоупотребление полномочиями.

Для того чтобы избежать подобных ситуаций, необходимо требовать от акцептанта письменного сообщения в адрес любого лица, обязанного по векселю, о совершенном акцепте. Положение (ст. 29) предоставляет векселедержателю (индоссанту и др.) такую возможность. Зачеркивание надписи в этом случае не поможет недобросовестному акцептанту. Письменной информацией о сделанном акцепте может быть, например, акт приема - передачи акцептованного векселя с соответствующими реквизитами и перечислением всех надписателей.

Добросовестный векселедатель всегда после выдачи переводного векселя с плательщиком - третьим лицом составит уведомительное письмо или авизо, в котором укажет, на что он рассчитывал со стороны плательщика, выставляя вексель. В рассматриваемой ситуации авизо будет обращаться одновременно с векселем.

Если плательщик не получил авизо, он может потребовать, чтобы вексель был предъявлен ему повторно. За это время плательщик может связаться с векселедателем и выяснить причину выставления векселя.

Объяснения векселедателя необходимо документировать и требовать от него любой письменной информации о причине выставления векселя. В ином случае можно попасть в неприятную ситуацию без надежды доказать, что вексель оплачивался из коммерческих соображений.

При предъявлении векселя к платежу плательщик, как правило, должен требовать письменное заявление от векселедержателя с просьбой об оплате векселя. Обратите внимание: об оплате векселя, о платеже по векселю - а не о погашении векселя и т.п. Предъявление векселя к платежу подтверждается распиской и печатью плательщика на вышеуказанном заявлении.

Однако этот документ не подтверждает факта состоявшейся оплаты и получения денег. При получении такой расписки вексель ни в коем случае нельзя передавать плательщику, как того иногда требуют недобросовестные акцептанты, векселедатели и другие обязанные по векселю лица.

Вексель должен непременно передаваться только против платежа наличными либо передачи копии платежного поручения с отметкой банка об исполнении. Если у векселедержателя имеется информация о злонамеренности плательщика либо возникают сомнения в его добросовестных побуждениях, лучше не передавать вексель, пока денежные средства не поступят на банковский счет.

Однако и плательщику следует подстраховать себя от недобросовестных действий векселедержателя (других предъявителей - презентантов векселя). Плательщик должен потребовать от презентанта векселя расписку об обязанности лично или через нотариуса вручить документ, предъявленный к платежу, в обмен на платежный документ либо по поступлении денежных средств на его банковский счет. Такая расписка послужит определенной гарантией тому, что плательщик не будет вынужден производить платеж повторно против предъявления векселя.

В соответствии со ст. 39 Положения у плательщика есть право потребовать при оплате векселя, чтобы он был вручен векселедержателем с распиской в получении платежа. Такую расписку называют аккитом, совершают ее на лицевой стороне векселя рядом с надписью об акцепте, хотя она и не является обязательным атрибутом вручения и принятия платежа.

Приняв вексель без ацепта, плательщик, разумеется, может уничтожить документ и более не считается обязанным по ценной бумаге. В этом случае ремитент (держатель переводного векселя) рискует остаться и без векселя, и без денег, поскольку юридически он передает плательщику документ до совершения им платежа, а наличие векселя у плательщика является фактом, который презюмирует полную его оплату.

Возможно и частично оплатить по векселю - тогда векселедержатель не сможет отказаться от его принятия. В подобной ситуации плательщик должен (может) требовать отметки о таком платеже на векселе и выдачи ему в этом расписки, нужной для страхования от злоумышленных действий недобросовестного векселедержателя, который может заявить об утрате документа и умолчать о том, что он совершил на нем частичный аккит.

Но сама по себе расписка о частичном платеже без частичного аккита ничего не означает, поскольку для векселя не имеют значения никакие обстоятельства, которые в нем не зафиксированы в соответствии с его формальными признаками (реквизитами).

Широко известны случаи злоупотреблений при отказе от оплаты векселя. Факт неплатежа или неакцепта переводного векселя удостоверяется протестом в неплатеже или неакцепте. Процедуру извещения обязанных по векселю лиц о совершенном протесте осуществляют, посылая так называемые нотисы (извещения).

Как показывает практика, здесь наиболее часты злоупотребления, связанные с искажением как самого факта посылки, так и срока получения извещения. Поэтому наиболее надежный способ фиксации отправления извещения - это отправка с уведомлением о вручении, в котором фиксируются и факт, и дата. Кроме того, отправка с уведомлением о вручении гарантирует от недобросовестных действий самого адресата, так как наличие подлинника почтовой квитанции об отправке заказного или ценного письма с описью вложения будет достаточной защитой от сфабрикованных доказательств.

Всякий переводной вексель может быть выписан как в национальной валюте, так и в иностранной. Однако необходимо помнить, что по валютному законодательству РФ всякие операции с ценными бумагами относятся к операциям, связанным с движением капитала. Порядок ведения таких операций с векселями на сегодняшний день Центральный Банк РФ не установил.

При обращении векселей в иностранной валюте необходимо помнить один момент, отраженный в п. 41 Положения: если сумма переводного векселя обозначена в валюте, имеющей в стране выдачи и в стране платежа одинаковое наименование, но разный курс, предполагается, что имелась в виду валюта места платежа.

Однако, если местом платежа указана страна, где более низкий курс, то можно получить ситуацию, когда вместо американских долларов вам заплатят канадскими, а вместо германских марок - финскими и т.п.

Платеж по векселю считается надлежаще исполненным, если он произведен в полной сумме, в установленный срок надлежащему лицу и если при этом не было обмана или грубой неосторожности со стороны должника.

Эти обстоятельства требуют уголовно - правового анализа, поскольку речь может идти о совершении преступления. Следует сразу оговориться и подчеркнуть, что понятия "грубая неосторожность" в уголовном законодательстве нет. Невозможно завладеть чужим имуществом по неосторожности, пусть даже и грубой, такие действия - всегда умышленные.

В связи с этим грубая неосторожность лица по вексельному праву не влечет его ответственности по уголовному праву. Грубая неосторожность может проявляться, например, в невнимательном изучении непрерывного ряда индоссаментов (но не подлинности подписей) и восприятии в качестве кредитора лица, не уполномоченного текстом бумаги, с последующим ему исполнением по векселю.

Обман, то есть искажение действительного положения вещей или сознательное умолчание об истине - категория не только гражданского, но и уголовного права. При завладении чужим имуществом путем обмана, в том числе, разумеется, и посредством платежа по векселю, речь может идти не только о ненадлежащем исполнении по вексельному обязательству, но и о преступлении - мошенничестве.

Обман чаще всего происходит из-за незнания кредитором вексельного законодательства, чем пользуются недобросовестные должники, которые составляют документы с заранее предопределенным дефектом формы (отсутствием, например, хотя бы одного из реквизитов) или дефектом содержания (неправильным указанием реквизитов), чтобы впоследствии отказать в платеже на законном основании. Такие дефекты могут касаться любого из вексельных реквизитов: неправильное указание срока платежа, невключение в текст документа слова "вексель", отсутствие даты составления ценной бумаги или ее неправильное проставление и т.п.

Доказать подобный обман с гражданско - правовых позиций довольно трудно, а привлечь лицо к уголовной ответственности в этом случае можно лишь при наличии доказательства преднамеренного умысла виновного на совершение преступления (свидетельские показания, письменная информация и т.п.).

Однако такие доказательства (но не данные, добытые оперативным, негласным путем) получаются лишь в рамках уголовного дела. В свою очередь, чтобы возбудить уголовное дело, лицо, пострадавшее от мошенничества, должно представить правоохранительным органам веские обоснования того, что был совершен обман.

В настоящее время существуют несколько способов преступных злоупотреблений с векселями, которые преступники используют для неправомерного завладения чужими денежными средствами. Эти приемы и способы столь же стары, как и само вексельное обращение.