В Департаменте казначейства РТ и его территориальных отделениях в соответствии с Инструкцией о порядке открытия и ведения лицевых счетов главных распорядителей, распорядителей и получателей бюджетных средств для учета операций по исполнению расходов бюджета Республики Татарстан (утв. приказом Министерства финансов РТ от 7 сентября 2007 г. N 21-53-83 и приказом Порядок открытия и ведения лицевых счетов бюджетных и автономных учреждений Республики Татарстан от 17 ноября 2010 г. № 21-53-80
)
открываются и ведутся следующие виды лицевых счетов:
· лицевой счет распорядителя;
· лицевой счет получателя;
· лицевой счет иного получателя средств.
· лицевой счет бюджетного учреждения по госзаданию
· лицевой счет бюджетного учреждения по внебюджетным источникам;
· отдельный лицевой счет бюджетного учреждения.
· лицевой счет автономного учреждения по госзаданию
· лицевой счет автономного учреждения по внебюджетным источникам;
· отдельный лицевой счет автономного учреждения.
Структура номера лицевого счета состоит из двадцати разрядов:
┌──────────┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬───┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┬──┐
│Номер │1 │2 │3 │4 │5 │6 │7 │8 │9 │10│11│ - │13│14│15│16│17│18│19│20│
│разрядов │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │
└──────────┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴───┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┴──┘
где1 разряд - признак вида лицевого счета ("Р" - распорядительный; "Л" - лицевой);
2 разряд - признак типа лицевого счета ("Б" - бюджетный; "И" - иной получатель);
3 и 4 разряды - обязательный набор символов, идентифицирующий порядковый номер органа казначейства;
с 5 по 7 разряды - код ведомственной классификации расходов бюджета Республики Татарстан, присвоенный главному распорядителю средств бюджета Республики Татарстан и его подведомственным получателям средств бюджета Республики Татарстан (далее - получатель средств);
с 8 по 11 разряды - учетный (порядковый) номер лицевого счета получателя средств, присвоенный ему при регистрации лицевого счета по главному распорядителю средств;
с 13 по 20 разряды - краткое название (аббревиатура) организации владельца счета.
Порядок присвоения учетных номеров лицевым счетам устанавливается Департаментом казначейства.
ВЫПИСКА
из лицевого счета получателя
┌────────────────────┐
бюджетных средств N │ │
└────────────────────┘
┌───────┐
│ Коды │
├───────┤
Форма по КФД │0531759│
├───────┤
за "__" __________ 20__ г. Дата │ │
├───────┤
Дата │ │
предыдущей │ │
выписки │ │
├───────┤
Федеральное казначейство, │ │
орган Федерального казначейства ________________ по КОФК │ │
├───────┤
по Сводному │ │
Получатель бюджетных средств ________________ реестру │ │
├───────┤
Главный распорядитель бюджетных │ │
средств ________________ Глава по БК │ │
├───────┤
Наименование бюджета ________________ │ │
├───────┤
Финансовый орган ________________ │ │
├───────┤
Периодичность: ежедневная │ │
├───────┤
Единица измерения: руб. по ОКЕИ │ 383 │
└───────┘
1. Операции с бюджетными данными
1.1. Остатки на лицевом счете
| Наименование показателя | Бюджетные ассигнования | Лимиты бюджетных обязательств | Предельные объемы финансирования на текущий финансовый год | |||||
| на текущий финансовый год | на плановый период | на текущий финансовый год | на плановый период | за исключе- нием связан- ных кредитов | за счет связанных кредитов | |||
| первый год | второй год | первый год | второй год | |||||
| остаток на начало дня | ||||||||
| остаток на конец дня |
1.2. Доведенные бюджетные данные
1.2.1. Бюджетные данные
| Документ | Бюджетные ассигнования | Лимиты бюджетных обязательств | Предельные объемы финансирования на текущий финансовый год | ||||||
| на текущий финансовый год | на плановый период | на текущий финансовый год | на плановый период | ||||||
| номер | дата | первый год | второй год | первый год | второй год | за исключе- нием связан- ных кредитов | за счет связанных кредитов | ||
| Итого |
Номер страницы ___
Всего страниц ___
Форма 0531759, с. 2
Номер лицевого счета ______
за "__" ___________ 20__ г.
1.2.2. Лимиты бюджетных обязательств
в текущем финансовом году на выплаты за счет связанных
иностранных кредитов и на выплаты в иностранной валюте
| Документ | Сумма за счет связанных кредитов | Сумма на выплаты в иностранной валюте (в рублевом эквиваленте) | ||
| номер | дата | |||
| Итого | ||||
1.2.3. Предельные объемы финансирования,
за исключением связанных иностранных кредитов
на выплаты в иностранной валюте
| Документ | Сумма (в рублевом эквиваленте) | ||
| номер | дата | ||
| Итого | |||
1.3. Детализированные лимиты бюджетных обязательств
1.3.1. Лимиты бюджетных обязательств
| Документ получателя бюджетных средств | Сумма на текущий финансовый год | Сумма на плановый период | |||
| номер | дата | первый год | второй год | ||
| Итого | |||||
1.3.2. Лимиты бюджетных обязательств
в текущем финансовом году на выплаты за счет связанных
иностранных кредитов и на выплаты в иностранной валюте
| Документ | Сумма за счет связанных кредитов | Сумма на выплаты в иностранной валюте (в рублевом эквиваленте) | ||
| номер | дата | |||
| Итого | ||||
Номер страницы ___
Всего страниц ___
Форма 0531759, с. 3
Номер лицевого счета ______
за "__" ___________ 20__ г.
2. Операции с бюджетными средствами
2.1. Изменение остатков на лицевом счете
| Наименование показателя | Поставленные на учет бюджетные обязательства | Поступления (с начала текущего финансового года) | Выплаты (с начала текущего финансового года) | ||
| на текущий финансовый год | на плановый период | ||||
| первый год | второй год | ||||
| на начало дня | |||||
| на конец дня |
2.2. Поступления в валюте Российской Федерации
| Документ | Сумма | ||
| номер | дата | ||
| Итого | |||
2.3. Поступления в иностранной валюте
| Документ | Код валюты по ОКВ | Сумма в иностранной валюте | Курс валюты | Сумма поступлений в рублевом эквиваленте | |||
| номер | дата | ||||||
| Итого по коду валюты (ОКВ) | X | ||||||
| Всего | |||||||
2.4. Выплаты в валюте Российской Федерации
| Документ, подтверждающий проведение операции | Документ получателя бюджетных средств | Сумма | |||
| номер | дата | номер | дата | ||
| Итого | |||||
Номер страницы ___
Всего страниц ___
Форма 0531759, с. 4
Номер лицевого счета ______
за "__" ___________ 20__ г.
2.5. Выплаты в иностранной валюте
| Документ, подтверждающий проведение операции | Документ получателя бюджетных средств | Код валюты по ОКВ | Сумма в иностранной валюте | Курс валюты | Сумма выплат в рублевом эквиваленте | |||
| номер | дата | номер | дата | |||||
| Итого по коду валюты (ОКВ) | X | |||||||
| Всего | ||||||||
2.6. Поставленные на учет бюджетные обязательства
| Документ | Учетный номер | Сумма на текущий финансовый год | Сумма на плановый период | |||
| номер | дата | первый год | второй год | |||
| Итого | X | |||||
3. Операции по приносящей доход деятельности
3.1. Изменение остатков на лицевом счете
| Наимено- вание по- казателя | Остатки средств на счете | Поставленные на учет обязательства | Поступле- ния (с начала текущего финансо- вого го- да) | Выплаты (с начала текущего финансо- вого го- да) | |||
| все- го | в том числе без права расходо- вания | на теку- щий фи- нансовый год | первый год после те- кущего фи- нансового года | второй год после текущего финансо- вого года | |||
| на начало дня | |||||||
| на конец дня |
3.2. Сметные назначения и поставленные
на учет бюджетные обязательства
| Документ | Сметные назначения | Поставленные на учет обязательства | |||||||
| номер | дата | до- ходы | рас- хо- ды | источники финанси- рования | учет- ный номер | на теку- щий фи- нансовый год | первый год после текуще- го финансово- го года | второй год после теку- щего финан- сового года | |
| Итого | X | ||||||||
Номер страницы ___
Всего страниц ___
Форма 0531759, с. 5
Номер лицевого счета ______
за "__" ___________ 20__ г.
3.3. Операции со средствами от приносящей доход деятельности
| Документ, подтверждающий проведение операции | Документ получателя бюджетных средств | Поступления | Выплаты | |||
| номер | дата | номер | дата | |||
| Итого | ||||||
4. Операции за счет дополнительного
бюджетного финансирования
4.1. Изменение остатков на лицевом счете
| Наименование показателя | Источник дополнительного бюджетного финансирования | Лимиты бюджетных обязательств | Предельные объемы финансирования | Бюджетные обязательства | Поступления (с начала текущего финансового года) | Выплаты (с начала текущего финансового года) |
| на начало дня | ||||||
| на конец дня |
4.2. Бюджетные данные и бюджетные обязательства
| Документ | Лимиты бюджетных обязательств | Предельные объемы финансирования | Поставленные на учет бюджетные обязательства | |||
| номер | дата | учетный номер | сумма на текущий финансовый год | |||
| Итого | X | |||||
4.3. Операции со средствами за счет дополнительного
бюджетного финансирования
| Документ, подтверждающий проведение операции | Документ получателя бюджетных средств | Поступления | Выплаты | |||
| номер | дата | номер | дата | |||
| Итого | ||||||
Номер страницы ___
Всего страниц ___
Форма 0531759, с. 6
Номер лицевого счета ______
за "__" ___________ 20__ г.
4.4. Источники дополнительного бюджетного финансирования
(СПРАВОЧНО)
| Документ, подтверждающий проведение операции | Документ администратора доходов бюджета | Поступления | Возвраты | |||
| номер | дата | номер | дата | |||
| Итого | ||||||
5. Операции по оперативно-розыскной деятельности
5.1. Изменение остатков на лицевом счете
| Наименование показателя | Остатки средств на лицевом счете | Поступления (с начала текущего финансового года) | Выплаты (с начала текущего финансового года) |
| на начало дня | |||
| на конец дня |
5.2. Операции со средствами
по оперативно-розыскной деятельности
| Документ, подтверждающий проведение операции | Документ получателя бюджетных средств | Поступления | Выплаты | |||
| номер | дата | номер | дата | |||
| Итого | ||||||
Ответственный исполнитель ______________ _________ ______________ _________
(должность) (подпись) (расшифровка (телефон)
подписи)
"__" _________________ 20__ г.
Номер страницы ___
Всего страниц ___
ВЫПИСКА
из лицевого счета администратора
┌────────────────────┐
доходов бюджета N │ │
└────────────────────┘
┌───────┐
│ Коды │
├───────┤
Форма по КФД │0531761│
├───────┤
за "__" __________ 20__ г. Дата │ │
├───────┤
Дата │ │
предыдущей │ │
выписки │ │
├───────┤
Наименование органа │ │
Федерального казначейства ______________________ по КОФК │ │
├───────┤
по Сводному │ │
Администратор доходов бюджета ______________________ реестру │ │
├───────┤
Главный администратор │ │
доходов бюджета ______________________ Глава по БК │ │
├───────┤
Наименование бюджета ______________________ │ │
├───────┤
Финансовый орган ______________________ │ │
├───────┤
Периодичность: ежедневная │ │
├───────┤
Единица измерения: руб. по ОКЕИ │ 383 │
└───────┘
1. Изменение остатков на лицевом счете
| Наименование показателя | Поступления | Возвраты | Зачеты | Неисполненные возвраты | Неисполненные зачеты |
| на начало дня | |||||
| на конец дня |
2. Операции с бюджетными средствами
| N п/п | Документ, подтверждающий проведение операции | Документ администратора доходов | Поступления | Возвраты | Зачеты | Примечание | ||||
| наименование | номер | дата | наименование | номер | дата | |||||
| Итого |
Номер страницы ____
Всего страниц ____
Форма 0531761, с. 2
Номер лицевого счета ______
за "__" ___________ 20__ г.
3. Неисполненные поручения администратора доходов
| N п/п | Документ администратора доходов | Неисполненные возвраты | Неисполненные зачеты | Примеча- ние | ||
| наименование | номер | дата | ||||
| Итого |
Ответственный исполнитель ______________ _________ ______________ _________
(должность) (подпись) (расшифровка (телефон)
подписи)
"__" _________________ 20__ г.
Номер страницы ___
Всего страниц __
:
