| № | Дата | № док. | Зміст операцій | Сума | Д-т | К-т | |||
| Операції по обліку грошових коштів | |||||||||
| Операції по рахунку 301 «Каса» | |||||||||
| 03.01 | п/о №1 | Одержано від зав. Їдальнею Сидоренко О.Б. виручку за реалізацію страв | |||||||
| 03.01 | в/о №1 | Здано до банку виручку | |||||||
| 10.01 | п/о №2 | Оприбутковано виручку від підзвітної особи Степаненко Л.В. за реалізовану на центральному ринку м. Мелітополь сільськогосподарську продукцію | |||||||
| 10.01 | п/о №3 | Оприбутковано виручку від реалізації сільськогосподарської продукції ПП Яковенко Т.Д. | |||||||
| 10.01 | в/о №2 | Здано до банку виручку | |||||||
| 11.01 | п/о №4 | Одержано від батьків плату за утримання дітей в дитячому дошкільному закладі | |||||||
| 11.01 | п/о №5 | Одержано від працівників підприємства квартирна плата | |||||||
| 11.01 | п/о №5 | Одержано від зав. їдальнею Сидоренко О.Б. виручку за реалізацією страв | |||||||
| 11.01 | п/о № 7 | Оприбутковано виручку від реалізації сільськогосподарської продукції ПП Яковенко Т.Д. | |||||||
| 11.01 | в/о №3 | Виданопід звіт керівнику підприємства Василик Л.М. на відрядження витрати | |||||||
| 11.01 | в/о №4 | Видано під звіт водієві легкового автомобіля Логвин А.Г. на відрядження | |||||||
| 11.01 | в/о №5 | Видано під звіт головному бухгалтеру Федоренко Г.В. на відрядження | |||||||
| 11.01 | в/о №6 | Здано до банку виручку | |||||||
| 15.01 | п/о №8 | Оприбутковано виручку від реалізації працівникам підприємства курей 20 гол. ж.м. 40кг | |||||||
| 15.01 | в/о №7 | Видано працівникам підприємства допомогу по догляду за дитиною віком до 3-х років | |||||||
| 15.01 | п/о №9 | Одержано від зав. лазнею Коваленко С.М. виручку від реалізації послуг | |||||||
| 15.01 | п/о №10 | Одержано від зав. їдальнею Сидоренко О.Б. виручку | |||||||
| 15.01 | в/о №8 | Здано до банку виручку | |||||||
| 17.01 | п/о №11 | Оприбутковано до каси від Василик Л.М. невикористану суму готівки у відрядженні | |||||||
| 17.01 | п/о №12 | Одержано з банку готівку на господарські потреби | |||||||
| 17.01 | в/о №9 | Видано під звіт завгоспу Ревенко І.В. на господарські потреби | |||||||
| 20.01 | п/о №13 | Одержано від зав. їдальнею Сидоренко О.Б. виручку від реалізації страв | |||||||
| 20.01 | п/о №14 | Одержано від працівника підприємства Андрієнка О.В. відшкодування часткової вартості путівки на санаторно-курортне лікування | |||||||
| 20.01 | в/о №10 | Здано до банку виручку | |||||||
| 21.09 | п/о №15 | Одержано від населення виручку за реалізованих тварин групи телиці народження минулого року 5 гол. ж.м. 1250 кг. | |||||||
| 21.01 | в/о №11 | Видано гол. інженеру Микитенко А.Д. під звіт на відрядження | |||||||
| 21.01 | в/о №12 | Видано під звіт водієві Онищенко В.В. на відрядження та господарські потреби | |||||||
| 21.09 | в/о №13 | Здано до банку виручку | |||||||
| 24.09 | п/о №16 | Оприбутковано готівку, одержану в банку з розрахункового рахунку на виплату заробітної плати | |||||||
| 24.01 | п/о №17 | Оприбутковано виручку від реалізації сільськогосподарської продукції ПП Яковенко Т.Д. | |||||||
| 24.09 | в/о №14 | Видано працівникам підприємства заборгованість по заробітній платі | |||||||
| 25.01 | п/о №18 | Одержано від зав. їдальнею Сидоренко О.Б. виручку від реалізації страв | |||||||
| 25.01 | п/о №19 | Оприбутковано готівку, одержану в банку з розрахункового рахунку на виплату коштів населенню | |||||||
| 25.01 | в/о №15 | Згідно відомості виплачено населенню за закуплені бички | |||||||
| 25.01 | в/о №16 | Видано під звіт головному зоотехніку Андрієнко О.В. відрядження | |||||||
| 25.01 | в/о №17 | Здано до банку виручку | |||||||
| 29.01 | п/о №19 | Оприбутковано виручку від реалізації працівникам підприємства поросят групи 0-2 місяці 22 гол. ж.м. 208 кг | 3494,4 | ||||||
| 29.01 | в/о №18 | Видано гол. агрономові Ісаєнко Г.О. під звіт на господарські потреби | |||||||
| 29.01 | в/о №19 | Здано до банку виручку | |||||||
| 31.01 | п/о №20 | Оприбутковано готівку, одержану в банку з розрахункового рахунку на виплату заробітної плати | |||||||
| 31.01 | в/о №17 | Видано працівникам заробітну плату | |||||||
| Операції по рахунку 302 «Каса в іноземній валюті» | |||||||||
| Довідка: Куси валют за період Долари США за 100$ на 01.01 = 795,5 грн. на 15.01 = 798,5 грн. на 31.01 = 800,0 грн | |||||||||
| Рахунок 3021 «Каса в доларах» | |||||||||
| 26.01 | п/о №1 | Одержано з валютного рахунку долари для видачі під звіт$600 | |||||||
| 26.01 | в/о №1 | Видано під звіт гол. зоотехніку Андрієнко О.В. $600 | |||||||
| Операції по рахунку 311 «Розрахунковий рахунок» | ||||||||||
| 03.01 | Об. На вн. гот. 2 | Внесено на розрахунковий рахунок засновниками готівку в якості внеску додаткового капіталу | ||||||||
| 04.01 | П/д №32 | Одержано від ПАТ Мелхлібопром заборгованість за сільськогосподарську продукцію | ||||||||
| 04.01 | П/д №1 | Перераховано Запорізькому обласному управлінню торгівлі за ліцензією на право проведення торгівельної діяльності. Термін дії 3 роки. | ||||||||
| 04.01 | П/д №2 | Перераховано Запорізькому обласному управлінню торгівлі за ліцензію на право проведення торгівлі продовольчими товарами та товарами побутової хімії. Термін дії 3 роки | ||||||||
| 05.01 | Об. на вн. гот.5 | Внесено на розрахунковий рахунок готівку з каси | ||||||||
| 06.01 | П/д №432 | Одержано від Мелітопольського м`ясокомбінату за реалізовану продукцію | ||||||||
| 06.01 | П/д №3 | Перераховано ПАТ Нафтопродукт за нафтопродукти | ||||||||
| 08.01 | П/д №4 | Перераховано Запорізькому обласному управлінню торгівлі за ліцензію на право проведення роздрібної торгівлі алкогольними напоями. Термін дії 5 років. | ||||||||
| 08.01 | Заяв. на акр. №1 | Виставлено акредитив на користь АТ ХТЗ на постачання трактора Т-150М | ||||||||
| 08.01 | П/д №5 | Перераховано базі Облспоживспілки за тару скляну | ||||||||
| 10.01 | Об. на вн. гот.8 | Внесено на розрахунковий рахунок готівку з каси | ||||||||
| 10.01 | П/д №6 | Перераховано підприємству «Облагробуд» за будівельні матеріали | 1082,4 | |||||||
| 10.01 | П/д №7 | Перераховано дослідному господарству «Тахтаулове» НДІС за свиноматок | ||||||||
| 10.01 | П/д №8 | Перераховано ПАТ «Агроспецснаб» за трактор МТЗ-80 | ||||||||
| 11.01 | П/д №32 | Одержано від фірми «Темп» грошові кошти в оплату за реалізованих тварин | ||||||||
| 11.01 | Об. на вн. гот.3 | Внесено на розрахунковий рахунок готівка з каси | ||||||||
| 11.01 | П/д №9 | Перераховано районному ремонтно-транспортному підприємству за послуги по ремонту сільськогосподарської техніки | ||||||||
| 11.01 | П/д №10 | Перераховано Держказначейству фіксований сільськогосподарський податок за січень | ||||||||
| 11.01 | П/д №11 | Перераховано Фірмі «Агросервіс» за товар | ||||||||
| 12.01 | П/д №76 | Одержано від продажу акцій ПАТ «Нафтопродукт» (600 шт) | ||||||||
| 12.01 | П/д №22 | Одержано від ПП «Віра» грошові кошти в оплату за реалізовану продукцію | ||||||||
| 15.01 | Об. на вн. гот. 6 | Внесено на розрахунковий рахунок готівку з каси | ||||||||
| 17.01 | Чек № 1 456677 | Видано з каси банку готівку на господарські потреби | ||||||||
| 17.01 | П/д № 12 | Перераховано банку за касове обслуговування | ||||||||
| 17.01 | П/д№ 13 | Перераховано банку за бланки чекових книжок | ||||||||
| 18.01 | П/д № 14 | Одержано лімітовану чекову книжку. Перераховано ліміт по лімітованій чековій книжці | ||||||||
| 18.01 | П/д№ 15 | Перераховано ПАТ Укртелеком за послуги зв'язку | ||||||||
| 19.01 | П/д№ 16 | Перераховано компанії «Кий-АВІА» за авіаквитки | ||||||||
| 19.01 | П/д № 17 | Перераховано ПАФ "Ковалі" за переробку зерна на давальницьких умовах та за дерть кукурудзяну | ||||||||
| 20.01 | Об. на вн. гот. 9 | Внесено на розрахунковий рахунок готівка з каси | ||||||||
| 21.01 | Об. на вн. гот. 3 | Внесено на розрахунковий рахунок готівка з каси | ||||||||
| 21.01 | П/д № 129 | Одержано від ПАТ «Олком» за реалізовану продукцію | ||||||||
| 21.01 | П/д№ 18 | Перераховано заводу будівельних матеріалів за будівельні матеріали | ||||||||
| 21.01 | П/д № 19 | Перераховано Агрохімпрому за одержані міндобрива | ||||||||
| 24.01 | П/д № 76 | Одержано від фірми «Арго» за продане нежитлове приміщення | ||||||||
| 24.01 | чек № 456678 | Видано готівку в касу на виплату заробітної плати | ||||||||
| 24,01 | п/д № 20 | Перераховано Пенсійному фонду внесок | ||||||||
| 24.01 | П/д№ 21 | Перераховано банку за касове обслуговування | ||||||||
| 25.01 | П/д №22 | Перераховано з поточного рахунку в касу підприємства кошти для розрахунку з населенням | ||||||||
| 25.01 | Об. на вн. гот.4 | Внесено на розрахунковий рахунок готівка з каси | ||||||||
| 25.01 | Р/ч № 1 | Одержано по реєстру чеків від приватного підприємства «Гроно» за реалізовану сільськогосподарську продукцію | ||||||||
| 25.01 | Об. На вн. гот.5 | Одержано під приватної особи Варич С.С. плату за автопослуги 1000 т/км | ||||||||
| 25.01 | П/д№ 23 | Перераховано банку для купівлі доларів на УМВБ | ||||||||
| 25.01 | П/д№ 24 | Перераховано тарному заводу за лісоматеріали | ||||||||
| 26.01 | П/д№ 45 | Одержано від фірми "Лан" грошові кошти в оплату реалізованої сільськогосподарської продукції | ||||||||
| 26.01 | П/д № 578 | Одержано від Мелітопольського ХПП грошові кошти в оплату за реалізовану сільськогосподарську продукцію | ||||||||
| 26.01 | м/о № 25 | Одержано від ПАТ Нафтопродукт дивіденди | ||||||||
| 26.01 | п/д № | Одержано від АБ «Україна» проценти за зберігання коштів на розрахунковому рахунку | ||||||||
| 26.01 | п/д № 25 | Перераховано ПАТ РЕС за одержану електроенергію | ||||||||
| 26.01 | п/д № 26 | Перераховано ПАТ Мелгаз за спожитий газ | ||||||||
| 26.01 | п/д №31 | Перераховано попередню оплату ПАТ Облагропостач за запасні частини та сільськогосподарську техніку. В.т.ч. ПДВ. | ||||||||
| 27.01 | Об. на вн. гот.7 | Оприбутковано від ПП Сиволап В.Г. готівку в оплату за будівельні матеріали | ||||||||
| 27.01 | п/д № 27 | Перераховано фірмі "Спецагропостач" за запасні частини та тару | ||||||||
| 28.01 | п/д№ 543 | Одержано від ПАТ «Олком» за реалізоване молоко | ||||||||
| 28.01 | п/д № 76 | Одержано від ПП Калько В.С. грошові кошти в оплату за реалізовану сільськогосподарську продукцію | ||||||||
| 28.01 | п/д № 28 | Перераховано АТ «КрАЗ-ІВЕКО» за облігації, придбані в якості поточних фінансових інвестицій за курсовою вартістю | ||||||||
| 28.01 | п/д №29 | Перераховано комбікормовому заводу за комбікорм | ||||||||
| 28.01 | п/д №30 | Перераховано Полтавському племоб'єднанню за молодняк тварин ВРХ | ||||||||
| 29.01 | Об. на вн. гот.34 | Внесено на розрахунковий рахунок готівка з каси | ||||||||
| 29.01 | п/д № 31 | Перераховано дослідному господарству «Степне» за насіння кормових буряків | ||||||||
| 31.01 | П/д № 4 | Одержано від сільської ради грошові кошти в оплату за реалізовані середній школі продукти харчування. | ||||||||
| П/д № 32 | Перераховано кошти пенсійному фонду (ЄСВ) | |||||||||
| П/д "№ 33 | Перераховано з поточного рахунку в касу підприємства кошти на виплату заробітної плати | |||||||||
| Операції по рахунку 313 "Інші рахунки в банку" Рахунок 3131 "Акредитиви" | ||||||||||
| 08.01 | Заява № 1 | Виставлено акредитив на користь Харківського АТ ХТЗ для оплати за трактор Т-150М | ||||||||
| 23.01 | Реєстр №11 | Оплачено за рахунок акредитиву Харківському АТ ХТЗ за поставлений трактор Т-150М. В т.ч. ПДВ. | ||||||||
| Рахунок 3132 "Лімітована чекова книжка" | ||||||||||
| 18.01 | П/д№ 14 | Одержано лімітовану чекову книжку. Відкрито ліміт по чековій книжці | ||||||||
| 25.01 | Р.чек | Оплачено чек, пред'явлений до оплати Агрофірмою "Овочі" за овочі, придбані для переробки на консервному заводі | ||||||||
| Операції по рахунку 312 "Доларовий рахунок" | ||||||||||
| 26.01 | М/о№ 20 | Оприбуткована валюта, придбана на УМВБ. Курс купівлі 1дол. = 8,95 грн. | $600 | |||||||
| 26.01 | чек | Видана готівка в касу | $600 | |||||||
| Операції по рахунку 33 " Інші грошові кошти" | ||||||||||
| 26.01 | Дов.1 | Оплачено банку комісійні за послуги по придбанню іноземної валюти | 32,14 | |||||||
| 26.01 | Дов.1 | Перераховано Пенсійному фонду 1 % від вартості придбаної валюти | 31,86 | |||||||
| 26.01 | Дов.1 | Визначено різницю між купівельною вартістю придбаної валюти та її оцінкою за курсом НБУ | ? | |||||||
| 20.01 | Дов.1 | Оприбутковано авіаквитки від підприємства "Кий-Авіа" | ||||||||
| 26.01 | Дов.1 | Видано під звіт гол. зоотехніку Андрієнко О.В. авіаквитки для відрядження в США. | ||||||||
| 31.01 | Ав. звіт №9 | Згідно авансового звіту секретаря Бойко Г.Д. списано використані на відправлення пошти конверти та марки | ||||||||
| Операції по обліку розрахункових операцій Облік розрахунків з постачальниками | ||||||||||
| 10.01 | Р.ф. № 21 нак. № 4333 | Одержано від Агрофірми "Овочі" придбані для переробки на консервному заводі овочі та інші продукти. В т.ч. ПДВ. Овочі та продукти використані для виробництва консервованої продукції. | ||||||||
| 10.01 | Р.ф. № 14 Акт№3 | Одержано послуги ремонтно-транспортного підприємства по ремонту тракторів. В т.ч. ПДВ. | ||||||||
| 31.01 | Р.ф. № 356 | Одержано від ПАТ РЕС за електроенергію 48100 квт/год. В т.ч. ПДВ. | 6349,2 | |||||||
| 31.01 | Р.ф. № 498 | Одержано від ПАТ Мелгаз газ природний 10405 м.куб. за ціною 0,8 доларів США. Оцінка здійснена за офіційним курсом НБУ на дату перерахування грошових коштів в оплату за спожитий газ. Крім того ПДВ. | ? | |||||||
| 31.01 | Р.ф. № | Одержано від ПАТ Укртелеком за послуги зв'язку, в т.ч. ПДВ. Витрати на оплату телефонних розмов віднесені на витрати: Ремонтна майстерня (цехові витрати) 250 грн.; | ||||||||
| Електрогосподарство 60 грн.; | ||||||||||
| Автогараж 250 грн.; | ||||||||||
| ГРС 40 грн.; | ||||||||||
| Водогосподарство 30 грн.; | ||||||||||
| Загальновиробничі потреби рослинництва 300 грн.; | ||||||||||
| Загальновиробничі потреби тваринництва 340 грн.; | ||||||||||
| Адміністративні та господарські потреби 790 грн.; | ||||||||||
| Консервний цех 100 грн.; | ||||||||||
| Будинок культури 25 грн.; | ||||||||||
| Дитячий садок 30 грн.; | ||||||||||
| Їдальня 40 грн. | ||||||||||
| Операції по рахунку 372 “Розрахунки з підзвітними особами” | ||||||||||
| 17.01 | Ав.зв. № 1 | Одержано авансовий звіт директора підприємства Василик Л.М. про витрати у відрядженні до м. Київа: Добові 5 діб × 30 грн.; Оплата готелю 4 доби × 90 грн.; Телефонні розмови 20 грн. | ||||||||
| 17.01 | Ав.зв. № | Одержано авансовий звіт водія легкового автомобіля Логвин А.Г. про витрати у відрядженні до м. Київа: Добові 5 діб × 30грн; Оплата готелю 4 доби × 60 грн; | ||||||||
| 17.01 | Ав.звіт №3 | Одержано авансовий звіт гол. Бухгалтера Федорен- ко Г.В. про витрати у відрядженні до м. Києва: Добові 5 діб × 30грн; Оплата готелю 4 доби × 60 грн; Оплата канцелярських. товарів 30грн, в. т.ч. ПДВ. | ||||||||
| 25.01 | Ав.звіт №4 | Одержано авансовий звіт гол. Інженера Микитенка А.Д. про витрати у відрядженні до м. Харкова на АТ ХТЗ для одержання та доставки трактора: Добові 3 доби х 30грн: Оплата готелю 2 доби х 80 грн; Оплата телефонних розмов 8грн. Витрати включені до первісної вартості придбаного трактора Т-150М | ||||||||
| 25.01 | Ав.звіт №5 | Одержано авансовий звіт водія Онищенко В.В. про витрати у відрядженні до м. Харкова на АТ ХТЗ для одержання та доставки трактора: Добові 3 доби × 30грн; Оплата, готелю 2 доби × 80грн; Придбання нафтопродуктів 960 грн., в. т.ч. ПДВ. Командировочні витрати включені до первісної вартості придбаного трактора Т-150М. | ||||||||
| Облік руху товарно-матеріальних цінностей | ||||||||||
| Операції по обліку руху ТМЦ по рахунку 203 “Паливо” | ||||||||||
| 12.01 | Р.ф. № 216Нак. № 12/ 0015 | Надійшло від АТ Полтаванафтопродукт: Бензин А-76 10000 л × 8,00 грн.; Бензин И-92 1000 л × 10,00 грн.; Бензин АИ-93 500 л × 11,00 грн.; Дизпаливо 20000 кг × 9,00 грн.; Мастило для двигуна 100кг × 5,00 грн. Крім того ПДВ. | ||||||||
| 25.01 | Барт. Угода Нак. № 110 | Надійшло від АТ Спецагропостач в рахунок виконання бартерної угоди (1подія) за договірними цінами Бензин А-76 - 5000 л × 8,00 грн.; Дизпаливо 10000 кг × 9,00 грн. Крім того ПДВ. | ||||||||
| 27.01 | Ав. звіт № 5 | Придбано за готівку підзвітною особою водієм Онищенко В.В. під час відрядження до м. Харкова Бензин А-76 100л × 8,00грн. Крім того ПДВ. Згідно подорожнього листа бензин витрачено на роботу вантажного автотранспорту по доставці основних засобів. | ||||||||
| 31.01 | Звіт №1 | Згідно звіту зав. складом паливо-мастильних матеріалів Аксакова П.П. витрачено в господарстві на заправку автомобілів, тракторів та на інші цілі паливо-мастильних матеріалів: | ||||||||
